Совершенствование банковского обслуживания физических лиц на региональном уровне
Роль банковских карт в системе обслуживания физических лиц. Платежные системы и их участники. Анализ финансового состояния ОАО КБ "Банк Уссури". Мероприятия по развитию и повышению эффективности безналичных расчётов с использованием банковских карт.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 07.05.2015 |
| Размер файла | 1,6 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Карты системы ПРО100 основываются на международных банковских стандартах, а это значит, что после небольшого перепрограммирования и усовершенствования они вполне могут использовать ту банковскую инфраструктуру, что и системы VISA или MasterCard. При этом, в отличие от зарубежных систем, платежи через ПРО100 будут проводиться в процессинговых центрах, расположенных на территории нашей страны и, соответственно информация о проведенных транзакциях не будет покидать пределы страны.
С технологической точки зрения система ПРО100 применяет на своих картах такие международные стандарты безопасности как GlobalPlatform и EMV, адаптированные с учетом требований ФСБ, ФСТЭК, ЦБ РФ.
Изначально цель создания платежной системы ПРО100 - формирование специализированного финансового продукта, занимающего свою нишу вместе с международными системами Visa и MasterCard, а не стремящегося их заменить.
Сегодня важно не заменить международные платежные системы, а создать им альтернативу в виде национальной системы платежных карт. Если вести речь о формировании отсутствующего сейчас на рынке элемента инфраструктуры, то теоретически это возможно двумя способами - революционным, т.е. с нуля, и эволюционным, с учетом того, что уже создано за годы развития российского карточного рынка.
Для российского рынка следует поставить задачу следующим образом: каждый российский гражданин, являясь владельцем карты, должен иметь возможность расплатиться ею так же легко, как и наличными. Причем не карта российской национальной платежной системы, а любая российская карта - МПС, НПС, неважно какая. Важно, чтобы она принималась везде. Для этого банкам нужно будет самим преодолеть технологические барьеры, договориться о тарифах, создать надсистемные структуры, которые позволят эти вопросы решить. В процессе должна быть максимально задействована вся инфраструктура, которая уже есть на рынке.
В заключение следует сказать, что создание национальной системы платежных карт в России на сегодняшний день является внеэкономической потребностью, но это как раз тот случай, когда такая внеэкономическая потребность окупается, пусть и в долгосрочной перспективе.
Таким образом, с точки зрения обеспечения безопасности создание такой системы обязательно для нашей страны.
Итак, подводя итоги первой главы, можно сказать, что с началом развития в России системы коммерческих банков, пластиковые расчетные карты медленно, но неуклонно завоевывают популярность и в нашей стране.
Настоящая работа призвана обобщить как исторические корни расчетных систем пластиковых карт, так и их финансовую основу, перспективу развития.
Платежная система в понимании закона "О национальной платежной системе" это - совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающая оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств.
Банк России признает платежную систему значимой либо социально значимой:
при регистрации Банком России оператора платежной системы;
при осуществлении Банком России надзора и наблюдения в национальной платежной системе;
на основании письменного заявления оператора платежной системы с приложением документов, подтверждающих соответствие платежной системы установленным критериям значимости.
Создание национальной системы платежных карт в России на сегодняшний день является внеэкономической потребностью, но это как раз тот случай, когда такая внеэкономическая потребность окупается, пусть и в долгосрочной перспективе.
Таким образом, с точки зрения обеспечения безопасности создание такой системы обязательно для нашей страны.
2. Анализ финансового состояния ОАО КБ "Банк Уссури"
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
Открытое акционерное общество Коммерческий банк "Уссури" образовано в 1990 году. На сегодняшний день оно является универсальной кредитно-финансовой организацией, которая работает как с корпоративными клиентами-представителями бизнеса, так и с частными лицами. Сеть подразделений банка "Уссури" охватывает города Владивосток, Хабаровск, Комсомольск-на-Амуре и Южно-Сахалинск.
Общие сведения о банке представлены в таблице 1
Таблица 1 - Общие сведения о банке
|
Наименование: |
Коммерческий банк "Уссури", ОАО |
|
|
Страна: |
РОССИЯ |
|
|
Регион: |
Хабаровский край |
|
|
Банковская лицензия: |
№596 от 18.03.2002 |
|
|
ИНН: |
2723010607 |
|
|
ОКПО или др.: |
9271290 |
|
|
Данные госрегистрации: |
№1022700002654 от 26.11.2002, УМНС РФ по Хабаровскому краю |
|
|
Юридический адрес: |
Российская Федерация, 680013, город Хабаровск, улица Карла Маркса, дом 96 А |
|
|
Почтовый адрес: |
Российская Федерация, 680013, город Хабаровск, улица Карла Маркса, дом 96 А |
|
|
Web сайт: |
www.ussurybank.ru |
|
|
Вид собственности: |
Корпоративная |
|
|
Уставный капитал: |
148 667 500 RUB |
Продукты банка "Уссури", которые включают доходные депозиты, кредиты на выгодных условиях, покупку и продажу валюты, позволяют ему сотрудничать с разными категориями населения Дальнего Востока России.
Для частных клиентов предлагаются различные виды кредитования: потребительский, бюджетный, ипотека и кредит на авто. Своим VIP-клиентам банк "Уссури" предоставляет индивидуально ориентированное обслуживание персональным менеджером и содействует оказанию дополнительных услуг в банках-партнерах.
Банк "Уссури" входит в систему страхования вкладов и предлагает линию депозитных продуктов, в том числе для пенсионеров.
Также, клиенты банка могут воспользоваться услугами хранения ценных вещей и документов в индивидуальных банковских ячейках, которые оснащены надежными системами безопасности.
Широкий спектр услуг разработан и для корпоративных клиентов: от кредитования бизнеса и возможности размещения свободных средств до предоставления банковских гарантий. Банк "Уссури" использует систему дистанционного управления счетом "Банк-Клиент".
Основные виды деятельности банка представлены в таблице 2
Таблица 2 - Виды деятельности Уссури КБ
|
Код |
Тип кода |
Название деятельности |
|
|
65.23.1 |
ОКВЭД |
Капиталовложения в ценные бумаги |
|
|
65.22.3 |
ОКВЭД |
Предоставление денежных ссуд под залог недвижимого имущества |
|
|
65.22.2 |
ОКВЭД |
Предоставление займов промышленности |
|
|
65.22.1 |
ОКВЭД |
Предоставление потребительского кредита |
|
|
65.12 |
ОКВЭД |
Прочее денежное посредничество |
КБ "Уссури" ОАО - универсальный региональный Банк, предоставляющий весь комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц.
Миссия Банка заключается в стратегическом партнерстве с клиентами Банка, направленном на предоставление клиентам доступных и качественных банковских услуг на основе современных технологий при одновременном соблюдении интересов Банка, как коммерческой организации. Банк настроен максимально полно обеспечивать потребности своих клиентов, проявлять гибкий подход к запросам корпоративной и частной клиентуры, выступать в роли надежного партнера при развитии бизнеса клиентов, содействовать реализации важных социально-экономических программ и направлению инвестиций в реальный сектор экономики. Банк привлекает клиентов через надежный, доступный и качественный сервис, основанный на персональном подходе к нуждам клиентов. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на счетах корпоративных клиентов Банка, сделают их более предсказуемыми и планируемыми.
Банк строит свой бизнес, руководствуясь следующими принципами:
Честность - банк предоставляет клиентам полную информацию об оказываемых услугах.
Открытость - специалисты банка ответят на все Ваши вопросы.
Прозрачность - информация о показателях работы Банка открыта и доступна.
Кредо банка - предоставлять универсальный набор услуг по самым высоким стандартам, с индивидуальным подходом к каждому клиенту.
Основные элементы Стратегии Банка:
Универсальность Банка - обеспечение высококачественным обслуживанием и предоставление полного набора услуг для всего спектра потребителей банковских продуктов: от физического лица - пенсионера до корпоративного клиента.
Профессионализм - квалифицированный и компетентный персонал, составляющий основу деятельности Банка, обеспечивающий надежность проводимых клиентами операций, укрепляя доверие к Банку со стороны клиентов.
Ориентированность на клиента - использование индивидуального подхода в работе с клиентом, учитывая интересы и особенности каждого клиента, как частного лица, так и предприятия. Использованием комплексных решений при разработке политики взаимодействия с клиентом.
Новые продукты и технологии - внедрение новых банковских продуктов и технологий, позволяющих облегчить взаимодействие с клиентом, сократить время обслуживания клиента, повысить производительность труда и сократить издержки, обеспечить предоставление широкого спектра услуг и поддержать репутацию Банка, как современного кредитного учреждения.
Основные финансовые показатели КБ "Уссури" представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Основные финансовые показатели КБ "Уссури"
|
Основные показатели деятельности, тыс. руб. |
||
|
Активы |
3 656 961 |
|
|
Собственный капитал |
340 364 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
28 906 |
|
|
Объемы и структура обязательств перед населением, тыс. руб. |
||
|
Средства частных лиц |
2 553 682 |
|
|
Депозиты частных лиц |
2 535 609 |
|
|
в том числе по срокам привлечения: |
||
|
до 90 дн |
2 745 |
|
|
от 91 до 180 дн |
2 072 |
|
|
от 180 дн до 1г |
18 059 |
|
|
от 1 до 3 лет |
69 360 |
|
|
от 3 лет |
7 764 |
|
|
Расчетные счета физлиц |
18 073 |
|
|
Обязательства, всего |
3 316 597 |
Управление Банком по Уставу осуществляют следующие органы:
Общее собрание акционеров Банка;
Совет директоров Банка;
Председатель Правления Банка (единоличный исполнительный орган);
Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган)
Оценка активов и пассивов банка для целей отражения в бухгалтерском учете и отчетности, бухгалтерский учет операций осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 06.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете", нормативными документами Банка России. Принципы и методы бухгалтерского учета, конкретные способы ведения бухгалтерского учета устанавливаются Положением Банка России от 16.07.2012г. № 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" и Учетной политикой банка.
Согласно требованиям Банка России и Учетной политике банка отдельные операции банка отражаются в балансе в следующем порядке:
Активы и пассивы, выраженные в иностранной валюте, отражаются в балансе банка в рублях по действующему курсу иностранной валюты, установленных Банком России.
Переоценка таких активов и пассивов осуществляется по мере изменения Банком России курса иностранной валюты.
Операции, связанные с начислением и уплатой (получением) процентов по привлеченным (размещенным) денежным средствам в форме кредитов, депозитов отражаются по методу "начисления" в соответствии с Положением № 385-П.
По размещенным средствам (ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), отнесенным к I - II категориям качества, получение доходов признается определенным.
По размещенным средствам (ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), отнесенным к III-V категориям качества, получение доходов признается неопределенным, и начисление процентов осуществляется на внебалансовых счетах.
По привлеченным денежным средствам выплата расходов в виде процентов признается определенной.
Принципы и качественные характеристики бухгалтерского учета изложены в Положении БР № 385-П, Учетной политике Банка и включают в себя следующие понятия:
1. Непрерывность деятельности.
2. Постоянство правил бухгалтерского учета.
3. Осторожность.
4. Отражение доходов и расходов по методу "начисления".
5. Своевременность отражения операций.
6. Раздельное отражение активов и пассивов.
7. Преемственность входящего баланса.
8. Приоритет содержания над формой.
9. Открытость.
10. Оценка активов и обязательств.
Определение финансового результата (прибыли или убытка) осуществляется банком ежегодно.
Итак, КБ "Уссури" ОАО - универсальный региональный Банк, предоставляющий весь комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц.
Миссия Банка заключается в стратегическом партнерстве с клиентами Банка, направленном на предоставление клиентам доступных и качественных банковских услуг на основе современных технологий при одновременном соблюдении интересов Банка, как коммерческой организации.
Продукты банка "Уссури", которые включают доходные депозиты, кредиты на выгодных условиях, покупку и продажу валюты, позволяют ему сотрудничать с разными категориями населения Дальнего Востока России.
Для частных клиентов предлагаются различные виды кредитования: потребительский, бюджетный, ипотека и кредит на авто. Своим VIP-клиентам банк "Уссури" предоставляет индивидуально ориентированное обслуживание персональным менеджером и содействует оказанию дополнительных услуг в банках-партнерах.
2.2 Анализ структуры активов и пассивов за 2012 - 2014 гг
Баланс банка относится к основным формам бухгалтерского учета. Баланс банка составляется согласно учетной политики, в рамках которой подлежит обязательному утверждению руководителем кредитной организации:
Рабочий план счетов бухгалтерского учета кредитной организации.
Формы первичных учетных документов.
Случаи изменения стоимости объектов основных средств.
Порядок отнесения на расходы стоимости материальных запасов.
Порядок контроля за совершаемыми внутрибанковскими операциями.
Кредитная организация предоставляет в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения годовой отчет в следующем объеме:
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета за отчетный период.
Отчет о финансовых результатах за отчетный год с учетом событий после отчетной даты.
Сводная ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты.
Аудиторское заключение по годовому бухгалтерскому отчету.
Пояснительная записка.
На основании данных бухгалтерского баланса можно провести анализ структуры активов и пассивов баланса. Анализ активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури" представлен в таблице 4. (источник - собственный расчет на основании данных бухгалтерской отчетности, размещенных на официальном сайте банка)
Таблица 4 - Анализ активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Наименование статей |
Показатели |
Отклонение |
||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2013г-2012 г |
2014г-2013г |
||
|
Наличность |
178 933 |
254 383 |
240 197 |
75 450 |
-14 186 |
|
|
Обязательные резервы |
72 256 |
91 882 |
48 195 |
19 626 |
-43 687 |
|
|
Ссудная задолженность |
2 311 912 |
2 796 765 |
3 058 790 |
484 853 |
262 025 |
|
|
Финансовые инструменты |
27 440 |
48 269 |
-27440 |
48269 |
||
|
Дебиторская задолженность |
72 428 |
29 768 |
32 635 |
442 |
2 867 |
|
|
Требования по получению процентов |
28 645 |
29 087 |
30 992 |
-4 758 |
1 905 |
|
|
Имущество |
258 654 |
253 896 |
336 284 |
-975 |
82 388 |
|
|
Прочие активы |
5 200 |
4 225 |
3 374 |
504 538 |
-851 |
|
|
Отложенный налог на прибыль |
3 278 |
3278 |
||||
|
Итого активов |
2 955 468 |
3 460 006 |
3 802 014 |
504538 |
342008 |
Таким образом, денежные средства в 2013г. по сравнению с 2012г. увеличились на 75450 тыс. руб., Увеличение произошло за счет открытия новых расчетных счетов, открытия вкладов населения до востребования. В 2014г. по сравнению с 2013г. денежные средства уменьшились на 14186 тыс. руб.
Ссудная задолженность в 2013г. по сравнению с 2012г. увеличилась на 484853 тыс. руб., а в 2014г. по сравнению с 2013г. увеличилось на 262025 тыс. руб. Увеличение произошло за счет увеличения кредитных операций, новых клиентов, которые берут кредиты под открытие новых дел. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения за 2013г. по сравнению с 2012г. уменьшились на 4758 тыс. руб. Уменьшение произошло в следствии нестабильной экономической ситуации на рынке ценных бумаг, а счет малой активности населения. В 2014году ситуация изменилась в сторону увеличения на 1905 тыс. руб. по сравнению с 2013 годом.
Структурный анализ активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури" представлен в таблице 5
Таблица 5 - Структурный анализ активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Наименование статей |
Показатели |
Удельный вес, % |
|||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
||
|
Наличность |
178 933 |
254 383 |
240 197 |
6.1% |
7.4% |
6.3% |
|
|
Обязательные резервы |
72 256 |
91 882 |
48 195 |
2.4% |
2.7% |
1.3% |
|
|
Ссудная задолженность |
2 311 912 |
2 796 765 |
3 058 790 |
78.2% |
80.8% |
80.5% |
|
|
Финансовые инструменты |
27 440 |
48 269 |
0.9% |
1.3% |
|||
|
Дебиторская задолженность |
72 428 |
29 768 |
32 635 |
2.5% |
0.9% |
0.9% |
|
|
Требования по получению процентов |
28 645 |
29 087 |
30 992 |
1.0% |
0.8% |
0.8% |
|
|
Имущество |
258 654 |
253 896 |
336 284 |
8.8% |
7.3% |
8.8% |
|
|
Прочие активы |
5 200 |
4 225 |
3 374 |
0.2% |
0.1% |
0.1% |
|
|
Отложенный налог на прибыль |
3 278 |
0.1% |
|||||
|
Итого активов |
2 955 468 |
3 460 006 |
3 802 014 |
100.0% |
100.0% |
100.0% |
Графически структурный анализ активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури" представлен на рисунке 6.
Рисунок 6 - Структурный анализ активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
Наиболее значимую долю в активах банка составили:
Ссудная задолженность - в 2012 году 78.2%, в 2013 году 80,8%, в 2014 году 80,5%:
В 2012 году Кредиты и прочие размещенные средства (78.2%) в том числе:
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям (25.4%)
Кредиты физ. лицам (45.2%)
В том числе свыше 1 года (44.0%)
В 2013 году Кредиты и прочие размещенные средства (80.8%) в том числе:
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям (37.5%)
В том числе свыше 1 года (24.2%)
Кредиты физ. лицам (38.0%)
В том числе свыше 1 года (36.9%)
В 2014 году Кредиты и прочие размещенные средства (80.5%) в том числе:
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям (33.6%)
В том числе свыше 1 года (20.7%)
Кредиты физ. лицам (36.1%)
В том числе свыше 1 года (34.9%)
Наименьшую часть задолженности занимают прочие активы. Их доля равна 0,2% в 2012 году, по 0,1% в 2013 и в 2014 годах.
Денежные средства банка занимают долю актива в 6,1%, 7,4%, 6,3% соответственно в 2012, 2013 и 2014 годах.
Также можно проследить динамику активов в целом на рисунке 7.
Рисунок 7 - Динамика активов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
На рисунке 7 видно, что за все три анализируемых года активы стабильно увеличивались. За 2013г. по сравнению с 2012г. произошло увеличение активов на 504538 тыс. руб., а за 2014г. по сравнению с 2013г активы увеличились на 342008 тыс. руб. Увеличение произошло за счет привлечения новых клиентов, за счет увеличения вкладов физических лиц, так же за счет увеличения чистой ссудной задолженности. Банк активно привлекает свободные денежные средства и успешно ими управляет.
Следующий этап анализа бухгалтерского баланса - это анализ пассивов баланса, который представлен в таблице 6.
Таблица 6 - Анализ пассивов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Наименование статей |
Показатели |
Отклонение |
||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2013г-2012 г |
2014г-2013г |
||
|
Источники собственных средств |
251 991 |
273 032 |
345 428 |
21 041 |
72 396 |
|
|
Резерв на возможные потери |
71 853 |
93 370 |
139 859 |
21 517 |
46 489 |
|
|
Привлеченные средства |
2 626 312 |
3 087 587 |
3 280 344 |
461 275 |
192 757 |
|
|
Прочие обязательства |
5 312 |
6 017 |
10 495 |
705 |
4 478 |
|
|
Итого пассивов |
2 955 468 |
3 460 006 |
3 802 014 |
504 538 |
342 008 |
Источники собственных средств увеличились в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 21041 тыс. руб., в 2014 году по сравнению с 2013 годом - на 72396 тыс. руб. Резерв на возможные потери также увеличил свое значение - в 2013 году на 21517 тыс. руб. по сравнению с 2012 годом и в 2014 году на 46489 тыс. руб. по сравнению с 20123 годом. Имеют тенденцию роста и привлеченные средства. Их увеличение составило в 2012 году 461272 тыс. руб. по отношению к 2011 году и в 2014 году 192757 тыс. руб. по отношению к 20123 году. Структурный анализ пассивов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури" представлен в таблице 7
Таблица 7 - Структурный анализ пассивов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Наименование статей |
Показатели |
Удельный вес, % |
|||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
||
|
Источники собственных средств |
251 991 |
273 032 |
345 428 |
8.5% |
7.9% |
9.1% |
|
|
Резерв на возможные потери |
71 853 |
93 370 |
139 859 |
2.4% |
2.7% |
3.7% |
|
|
Привлеченные средства |
2 626 312 |
3 087 587 |
3 280 344 |
88.9% |
89.2% |
86.3% |
|
|
Прочие обязательства |
5 312 |
6 017 |
10 495 |
0.2% |
0.2% |
0.3% |
|
|
Итого пассивов |
2 955 468 |
3 460 006 |
3 802 014 |
100.0% |
100.0% |
100.0% |
Графически структурный анализ пассивов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури" представлен на рисунке 8
Рисунок 8 - Структурный анализ пассивов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
Наиболее значимую долю в пассивах баланса составили:
Привлеченные средства в 2012 году - 88.9%, в 2013 году - 89,2%, в 2014 году - 86,3%.
Из них в 2012 году Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (88.9%) в том числе:
Средства юр. лиц (22.9%)
Вклады физ. лиц (65.9%)
В том числе Срочные депозиты физ. лиц (65.0%)
В том числе свыше 1 года (63.5%)
В 20123 году Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (88.7%) в том числе:
Средства юр. лиц (28.4%)
Срочные депозиты юр. лиц (22.7%)
в т. ч. свыше 1 года (20.5%)
Вклады физ. лиц (60.3%)
В том числе Срочные депозиты физ. лиц (59.1%)
В том числе свыше 1 года (58.2%)
В 2014 году Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (86.0%), в том числе:
Вклады физ. лиц (67.2%)
В том числе Срочные депозиты физ. лиц (64.9%)
В том числе. свыше 1 года (51.4%)
Наименьшую долю составляют прочие обязательства - по 0,2% в 2012 и 2013 годах и 0,3% в 2014 году.
Проследим динамику всех пассивов, т.е. обязательств и источников собственных средств на рисунке 9.
Рисунок 9 - Динамика пассивов бухгалтерского баланса ОАО КБ "Банк Уссури"
На рисунке 9 видно, что большую часть из всех активов занимают обязательства, которые за 2013г. по сравнению с 2012г. увеличились на 483497 тыс. руб., и за 2014г по сравнению с 2013г. увеличились на 269612 тыс. руб.
Таким образом, активы баланса за 2013г. составили 3460006 тыс. руб., что на 504538 тыс. руб. больше чем в 2012г. В 2014г активы составили 3802014 тыс. руб., что на 342008 тыс. руб. больше чем в 2013г. Увеличение активов произошло за счет привлечения новых клиентов, увеличения вкладов населения, увеличения выдачи кредитов. Увеличение активов свидетельствует о том, что банк находится в хорошем экономическом положении
Пассивы также увеличились на 504538 тыс. руб. за период с 2012 г. по 2013 г. И на конец 2014 г. составили 3802014 тыс. руб. Увеличение пассивов говорит о том, что, привлекая новых вкладчиков банк должен по истечения срока вклада уплатить проценты, а также увеличение произошло за счет увеличение риска не платежей по кредитам.
2.3 Анализ рентабельности операций (активов, пассивов) за 2012 - 2014 гг
Показатели рентабельности характеризуют финансовые результаты и эффективность деятельности кредитной организации и представляют собой результаты соотношения прибыли и используемых на ее получение средств.
Рентабельность кредитной организации следует рассматривать во взаимосвязи с показателями ликвидности и структурой актива и пассива баланса. Для успешного функционирования кредитной организации необходимо обеспечить оптимальное соотношение прибыльности и ликвидности, соотнесенное с рисками банковской деятельности и с качеством кредитного портфеля.
Для того чтобы сопоставить результативность привлечения и размещения ресурсов ОАО КБ "Банк Уссури" и оценить эффективность его портфеля, проанализируем рентабельность его операций
Анализ структуры доходов и расходов ОАО КБ "Банк Уссури" представлен в таблице 8
Таблица 8 - Анализ структуры доходов и расходов ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Наименование статей |
Показатели |
Отклонение |
||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2013г-2012 г |
2014г-2013г |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Доходы |
||||||
|
Процентные доходы |
336 310 |
402 222 |
454 075 |
65 912 |
51 853 |
|
|
Доходы от операций с ценными бумагами |
9 347 |
1 761 |
2 136 |
-7 586 |
375 |
|
|
Доходы от операций с иностранной валютой |
15 971 |
16 409 |
66 188 |
438 |
49 779 |
|
|
Доходы от переоценки иностранной валюты |
113 675 |
103 346 |
338 721 |
-10 329 |
235 375 |
|
|
Комиссионные доходы |
42 149 |
56 751 |
45 843 |
14 602 |
-10 908 |
|
|
Доходы от разовых операций |
1 324 |
1 697 |
38 233 |
373 |
36 536 |
|
|
Доходы от прочих операций |
17 881 |
112 326 |
5 507 |
94 445 |
-106 819 |
|
|
Прочие операционные доходы |
19 205 |
114 023 |
43 740 |
94 818 |
-70 283 |
|
|
Доходы от восстановления резервов на возможные потери (кроме резервов под проценты по ссудам) |
129 997 |
180 933 |
222 151 |
50 936 |
41 218 |
|
|
Расходы |
||||||
|
Процентные расходы |
193 945 |
256 193 |
239 420 |
62 248 |
-16 773 |
|
|
Расходы от операций с ценными бумагами |
6 017 |
312 |
9 |
-5 705 |
-303 |
|
|
Расходы от операций с иностранной валютой |
5 938 |
4 273 |
27 734 |
-1 665 |
23 461 |
|
|
Расходы от переоценки иностранной валюты |
111 693 |
103 910 |
352 901 |
-7 783 |
248 991 |
|
|
Комиссионные расходы |
4 961 |
7 354 |
7 821 |
2 393 |
467 |
|
|
Расходы от разовых операций |
537 |
5 785 |
3 154 |
5 248 |
-2 631 |
|
|
Расходы от прочих операций |
5 168 |
11 952 |
2 054 |
6 784 |
-9 898 |
|
|
Административно-управленческие расходы |
198 073 |
226 195 |
207 755 |
28 122 |
-18 440 |
|
|
Операционные расходы |
203 778 |
243 932 |
212 963 |
40 154 |
-30 969 |
|
|
Расходы по созданию резервов на возможные потери (кроме резервов под проценты по ссудам |
161 645 |
227 118 |
291 364 |
65 473 |
64 246 |
|
|
Начисленные (уплаченные) налоги |
10 679 |
12 998 |
14 666 |
2 319 |
1 668 |
|
|
Чистые процентные доходы |
142 365 |
146 029 |
214 655 |
3 664 |
68 626 |
|
|
Чистые непроцентные доходы |
52 533 |
62 418 |
64 423 |
9 885 |
2 005 |
|
|
Чистые доходы от операций с финансовыми активами |
3 330 |
1 449 |
2 127 |
-1 881 |
678 |
|
|
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
10 033 |
12 136 |
38 454 |
2 103 |
26 318 |
|
|
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
1 982 |
-564 |
-14 180 |
-2 546 |
-13 616 |
|
|
Чистые комиссионные доходы |
37 188 |
49 397 |
38 022 |
12 209 |
-11 375 |
|
|
Чистые доходы от разовых операций |
787 |
-4 088 |
35 079 |
-4 875 |
39 167 |
|
|
Прочие чистые операционные доходы |
12 713 |
100 374 |
3 453 |
87 661 |
-96 921 |
|
|
Чистые доходы (расходы) |
182 772 |
276 336 |
253 605 |
93 564 |
-22 731 |
|
|
Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери |
-31 648 |
-46 185 |
-69 213 |
-14 537 |
-23 028 |
|
|
Финансовый результат (балансовый) или Прибыль (убыток) до налогообложения (без налогов и сборов, относимых на расходы, а также без увеличения (уменьшение) налога на прибыль на отложенный налог на прибыль) |
-21 006 |
32 404 |
40 642 |
53 410 |
8 238 |
|
|
Прибыль (убыток) после налогообложения |
-31 685 |
19 406 |
25 976 |
51 091 |
6 570 |
Итак, чистые процентные доходы имеют тенденцию роста. В 2013 году их значение составило 146029 тыс. руб., что на 3664 тыс. руб. больше, чем в 2012 году. В 2014 году их значение составило 214665 тыс. руб., что на 68626 тыс. руб. больше, чем в 2013 году.
Чистые непроцентные доходы также имеют тенденцию роста. Стоит отметить, что темп роста данного показателя в 2014 году ниже темпа роста 2013 года. В 2013 году показатель увеличился на 9885 тыс. руб. по отношению к 2012 году, а в2014 году увеличение составило 2005 тыс. руб. по отношению к 2013 году.
Чистые доходы от операций с финансовыми активами уменьшили свое значение в 20123 году на 1881 тыс. руб. по отношению к 2012 году. В 2014голу данный показатель повысил свое значение на 678 тыс. руб. по отношению к 2012 году.
Чистые доходы от операций с иностранной валютой увеличились на 2103 тыс. руб. в 2013 году по отношению к 2012 году и в 2014 году на 26318 тыс. руб. по отношению к 20132 году. Увеличение показателя произошло вследствие увеличения продаж иностранной валюты.
Чистые комиссионные доходы увеличили свое значение в 2012 году на 12209 тыс. руб. по отношению к 2012 году. А вот в 2014 году данный показатель уменьшился на 13616 тыс. руб. по отношению к 2013 году.
Наблюдается волотильность по прочим операционным доходам. В 2013 году значение данного показателя имело увеличение на 87661 тыс. руб. по отношению к 2012 году, а в 2014 году - снижение показателя на 96921 тыс. руб. по отношению к 2013 году.
Финансовый результат имеет тенденцию роста. В 20123 году его увеличение составило 51091 тыс. руб. по отношению к 2012 году. Следует заметить, что в 2012 году данный показатель имел отрицательное значение. В 2014 году финансовый результат увеличился на 6570 тыс. руб. по отношению к 2013 году. Положительное влияние на финансовый результат оказали процентные доходы и доходы от операций с иностранной валютой.
Анализ рентабельности операций ОАО КБ "Банк Уссури" представлен в таблице 9
Таблица 9 - Анализ рентабельности операций ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Наименование статей |
Показатели |
Отклонение в % |
||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2013г-2012 г |
2014г-2013г |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Показатели, соотносимые с общей суммой активов (капитала) |
||||||
|
ROA - Прибыльность активов |
-1.18% |
0.60% |
0.76% |
-150.56% |
11.94% |
|
|
ROE - Прибыльность капитала |
-9.84% |
5.30% |
5.93% |
-153.84% |
53.76% |
|
|
Прибыльность основных операций (в процентах годовых) |
5.90% |
4.97% |
7.64% |
-15.83% |
41.15% |
|
|
Прибыльность операций с ценными бумагами (в процентах годовых) |
0.13% |
0.05% |
0.06% |
-64.27% |
204.69% |
|
|
Прибыльность операций с иностранной валютой (в процентах годовых) |
0.38% |
0.38% |
1.15% |
-0.66% |
-96.69% |
|
|
Прибыльность прочих операций (в процентах годовых) |
0.48% |
3.12% |
0.10% |
548.40% |
-925.13% |
|
|
Прибыльность разовых операций (в процентах годовых) |
0.03% |
-0.13% |
1.05% |
-526.58% |
41.35% |
|
|
Чистая процентная маржа (в процентах годовых) |
5.39% |
4.54% |
6.42% |
-15.76% |
-11.68% |
|
|
Уровень административно - управленческих расходов (в процентах годовых) |
7.51% |
7.04% |
6.22% |
-6.22% |
44.10% |
|
|
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери (в процентах годовых) |
-1.20% |
-1.44% |
-2.07% |
19.85% |
2317.59% |
|
|
Уровень влияния переоценки иностранной валюты (в процентах годовых) |
0.08% |
-0.02% |
-0.42% |
-123.37% |
||
|
Структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом |
||||||
|
Показатель структуры доходов (доля разовых доходов) |
-2.51% |
-21.07% |
134.93% |
740.94% |
-740.52% |
|
|
Показатель структуры расходов (доля администратовно-управленческих расходов) |
108.37% |
81.86% |
81.92% |
-24.47% |
0.08% |
|
|
Уровень расходов на оплату труда |
-296.56% |
508.91% |
402.80% |
-271.60% |
-20.85% |
|
|
Показатели доходности отдельных операций |
||||||
|
Чистый спред (в процентах годовых) |
9.12% |
7.01% |
8.60% |
-23.10% |
22.66% |
|
|
Доходность ссудных операций (в процентах годовых) |
17.32% |
15.81% |
16.71% |
-8.74% |
5.67% |
|
|
Доходность операций с ценными бумагами (в процентах годовых) |
3.82% |
11.72% |
24.99% |
206.51% |
113.19% |
|
|
Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств |
||||||
|
Стоимость привлеченных средств (в процентах годовых) |
8.20% |
8.80% |
8.10% |
7.22% |
-7.87% |
|
|
Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юр. лиц |
0.31% |
0.60% |
0.19% |
92.48% |
-68.35% |
|
|
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц (в процентах годовых) |
9.20% |
9.77% |
9.53% |
6.20% |
-2.53% |
|
|
Уровень расходов по собственным долговым инструментам (в процентах годовых) |
5.83% |
11.79% |
11.98% |
102.23% |
1.65% |
|
|
Уровень расходов по средствам населения |
8.41% |
8.95% |
8.16% |
6.34% |
-8.82% |
В 2013 году прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -12.57% до 7.11%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -9.84% до 5.30%
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.39% до 4.54%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 17.32% до 15.81%
Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 8.20% до 8.80%
Стоимость средств населения (физ. лиц) увеличилась за год с 8.41% до 8.95%
В 2014 году прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.11% до 8.37%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.30% до 5.93%.
Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.54% до 6.42%.
Доходность ссудных операций увеличилась за год с 15.81% до 16.71%.
Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.80% до 8.10%.
Стоимость средств населения (физ. лиц) уменьшилась за год с 8.95% до 8.16%
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам.
Анализ показателей ликвидности ОАО КБ "Банк Уссури" представлен в таблице 10.
Таблица 10 - Анализ показателей ликвидности ОАО КБ "Банк Уссури"
|
Показатель |
Показатели |
Отклонение в % |
||||
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2013г-2012 г |
2014г-2013г |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Нормативы ликвидности |
||||||
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) (Минимальное значение Н2, установленное ЦБ - 15%) |
70.96 |
67.82 |
50.28 |
-4.43% |
-25.86% |
|
|
Норматив текущей ликвидности (Н3) (Минимальное значение Н3, установленное ЦБ - 50%) |
161.18 |
87.99 |
103.09 |
-45.41% |
17.16% |
|
|
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) (Максимальное значение Н4, установленное ЦБ - 120%) |
88.89 |
114.10 |
94.54 |
28.36% |
-17.14% |
|
|
Показатели оценки ликвидности |
||||||
|
Уровень стабильности ресурсов (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств) |
5.07% |
7.02% |
11.79% |
38.39% |
67.96% |
|
|
Показатель соотношения заемных и собственных средств |
735.34% |
772.99% |
692.53% |
5.12% |
-10.41% |
|
|
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов (отношение остатка к кредитовому обороту на счетах) |
7.20% |
9.70% |
11.62% |
34.74% |
19.81% |
|
|
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств |
6.73% |
8.06% |
7.80% |
19.81% |
-3.22% |
|
|
Показатель структуры привлеченных средств (доля обязательств до востребования) |
9.48% |
11.88% |
15.51% |
25.36% |
30.52% |
|
|
Показатель зависимости от межбанковского рынка (отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам) |
-8.02% |
-4.39% |
-7.07% |
-45.30% |
61.14% |
|
|
Показатель риска собственных вексельных обязательств (отношение собственных векселей к капиталу) |
4.93% |
2.19% |
-55.49% |
|||
|
Показатель небанковских ссуд (отношение небанковских ссуд к обязательствам) |
79.99% |
86.74% |
86.43% |
8.43% |
-0.36% |
Показатели ликвидности ОАО КБ "Банк Уссури", рассчитанные на основании методики анализа финансового состояния банка, утвержденной в Центральном Банке России и Указания от 16 января 2004 г. N 1379-У об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов, оцениваются следующим образом:
В 2012 году
Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - отрицательная)
Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Зависимость от межбанковского рынка - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Ссуды к обязательствам (небанковским) - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
В2013 году
Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - положительная)
Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Зависимость от межбанковского рынка - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Доля собственных векселей к капиталу - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Ссуды к обязательствам (небанковским) - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
В 2014 году
Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - отрицательная)
Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)
Зависимость от межбанковского рынка - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Доля собственных векселей к капиталу - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Ссуды к обязательствам (небанковским) - удовлетворительно (тенденция - положительная)
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Открытое акционерное общество Коммерческий банк "Уссури" свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку"хорошо".
2.4 Виды пластиковых карт, эмитируемых банком
Банк "Уссури" предлагает пластиковые карты в Хабаровске международной платежной системы .
Карты банка подразделяются на Дебетовые и Кредитные.
Банк "Уссури" предлагает пластиковые карты Visa Gold,Visa Classic, Visa Electron, международной платежной системы Visa. Карты имеют микропроцессор (чип), что обеспечивает максимальную защиту. Круглосуточная служба клиентской поддержки, позволяет оперативно блокировать карту в случае потери или несанкционированного доступа.
Дизайн карт представлен в виде серии "Достопримечательности Хабаровска". Достопримечательность города - мост через реку Амур представленый на карте Visa Electron (рис.10) является самым большим мостовым переходом в стране.
VISA Electron - самые распространенные в мире электронные дебетовые карты, доступные для студентов, пенсионеров и всех людей, имеющих небольшие доходы.
Рисунок 10 - Карта Visa Electron ОАО КБ "Банк Уссури
"VISA Gold" - "золотые" карты. Преимущества карты "VISA Gold" (рис.11) заключаются в том, что с ее приобретением появляется возможность:
оплачивать товары и услуги по всему миру в торговых сетях (в том числе без авторизации);
свободно осуществлять любые удаленные транзакции в интернете, покупать товары, бронировать гостиницы или билеты, и т.д.;
получать скидки в десятках тысяч мест по всему миру, клубах, магазинах, отелях, бутиках, казино, ресторанах, автосалонах, и т.д.;
получать проценты на остаток по счету
Рисунок 11 - Карта "VISA Gold"ОАО КБ "Банк Уссури
"VISA Classic" карты, наиболее удобные для людей среднего достатка и являющиеся отличной заменой громоздкому кошельку.
Преимущества карты "VISA Classic" (рис.12) заключаются в следующем:
карта принимается во всем мире во всех торговых точках Visa
можно снимать наличные в любом банкомате Visa, в том числе за границей
обеспечен высокий уровень безопасности и контроля
появляется возможность использования в Интернете, а также оплаты товаров по телефону
Рисунок 12 - Карта "VISA Classic"ОАО КБ "Банк Уссури
Банк предлагает выгодные условия по зарплатным проектам.
В соответствии с решением Правления КБ "Уссури" ОАО (Протокол Правления №1 от 10.01.2012 года) принято решение установить с 10 января 2012 года:
процентную ставку за использование овердрафта для держателей карт, выпущенных в рамках зарплатных проектов, в размере 17.95% годовых;
процентную ставку на остаток денежных средств по счетам карт, выпущенных в рамках зарплатных проектов, в размере 1% годовых, с ежеквартальным причислением процентов.
Стать держателем зарплатной карты от Банка Уссури можно в случае, если компания заключит с банком договор на обслуживание в рамках зарплатного проекта.
Преимущества зарплатной карты:
возможность овердрафтного кредитования
доступ к средствам на карте 24 часа в сутки по всему миру.
карты международной платежной системы VISA Int., принимаются к оплате в торговых точках по всему миру, а так же сети интернет. Оплата товаров и услуг - без комиссий
в любой момент вы можете получить наличные в отделениях и банкоматах Банка Уссури, а так же банках-партнерах без комиссий. Банк Уссури является участником Объединенной расчетной системы (ОРС), что позволяет держателю карты пользоваться банкоматной сетью ОРС как собственной. Сегодня число точек обслуживания ОРС более 26 тысяч по всей стране.
круглосуточная служба клиентской поддержки позволяет оперативно блокировать карту в случае потери.
бесплатное смс-информирование о совершенных по карте операциях.
карты со встроенным микропроцессором, обеспечивающие безопасность при проведении расчетов и гарантию от мошенничества.
Сегодня предлагаются новые кредитные карты от Банка Уссури с лучшими видами города Хабаровск.
Преимущества кредитной карты:
Пользоваться заемными средствами можно бесплатно - льготный период кредитования до 51 дней
Большой кредитный лимит - сумма кредита до 1 000 000 рублей
Без комиссий - при безналичных расчетах по карте
Бесплатный выпуск карты
Бесплатное СМС-информирование - оповещение о совершенных платежах, о минимальном ежемесячном платеже
Возобновляемая кредитная линия - теперь, после восстановления кредитного лимита можно повторно использовать эти же средства
Гашение задолженности по Кредиту может быть осуществлено наличными денежными средствами, путем дополнительного взноса на счет карты в любом отделении Банка или безналичным перечислением средств на счет банковской карты.
Срок кредитной карты - до 9 лет
Сумма кредита: от 30 000 до 1 000 000 руб.
Льготный период - от 21 до 51 дней
При лимите до 300 000 руб. выдается карта Visa Classic или Visa Gold (по желанию клиента)
При лимите от 300 000 до 1 000 000 руб. выдается только карта Visa Gold.
Без обеспечения и без документального подтверждения доходов
Страхование жизни Заёмщика не является обязательным условием
Ставки по Кредитным Картам представлены в таблице 11
Таблица 11 - Ставки по Кредитным Картам ОАО КБ "Банк Уссури
|
Процентная ставка, % годовых |
|||
|
30 000 - 300 000 руб. |
С грейс периодом |
26,45 |
|
|
30 000 - 300 000 руб. |
Без грейс периода |
24,95 |
|
|
300 000 - 1 000 000 руб. |
С грейс периодом |
23,95 |
|
|
300 000 - 1 000 000 руб. |
Без грейс периода |
19,95 |
Ставки по Кредитным Картам по программам Повторный, Корпоративный, Бюджетный представлены в таблице 12.
Таблица 12 - Кредитные карты по программам повторный, корпоративный, бюджетный
|
Процентная ставка, % годовых |
|||
|
1 |
2 |
3 |
|
|
30 000 - 300 000 руб. |
С грейс периодом |
25,45 |
|
|
30 000 - 300 000 руб. |
Без грейс периода |
23,95 |
|
|
300 000 - 1 000 000 руб. |
С грейс периодом |
22,45 |
|
|
300 000 - 1 000 000 руб. |
Без грейс периода |
18,95 |
Неустойка за неуплату по кредиту взимается в размере 0,05% в день от суммы просроченной задолженности согласно договору
2.5 Анализ показателей работы с банковскими картами
За анализируемый период с 2012года по 2014 год Банк продолжил реализацию проекта "Пластиковые карты" в направлении повышения качества внедряемого продукта. Как и в 2011 году увеличение объемов эмиссии карт не было основной задачей Банка. Работы велись в основном над совершенствованием технологий, чтобы предложенный потребителю продукт был современный, и отвечал всем требованиям рынка.
В 2012 году Банк завершил начатое в 2011-ом вступление в Платежную Систему "Объединенная расчетная система" ("ОРС"), что позволило значительно расширить сеть обслуживания держателей карт на условиях "собственной сети";
Был внедрен новый продукт, предполагающий ежемесячное перечисление процентов со вклада на карту.
В целях расширения продуктовой линейки и дальнейшего наращивания кредитного портфеля Банка был проработан новый продукт - кредитные карты. В четвертом квартале прошедшего года в АБС были реализованы необходимые настройки, и в декабре в рамках тестирования были эмитированы первые кредитные карты.
Была проведена подготовительная работа по внедрению системы интернетбанкинга для держателей карт. Были урегулированы все необходимые договорные отношения с процессинговым центром и Платежной Системой HandyBank (а также расчетным банком "Новый Символ" ЗАО). Были осуществлены все технические настройки по реализации интернетбанкинга между Банком, Платежной Системой и Процессингом. Были осуществлены тестовые операции.
Эмиссия личных дебетовых карт была введена в промышленную эксплуатацию. Были подготовлены и утверждены необходимые нормативные документы. Было проведено обучение экономистов по обслуживанию физических лиц и главных бухгалтеров ВСП.
В анализируемом периоде велась непрерывная работа по настройке автоматизированной банковской системы RS-Bank, реализовано:
обработка операций по картам Банка в сети НКО "ОРС";
обработка операций в устройствах Банка по картам участников НКО "ОРС";
взимание комиссиям за снятие наличных средств с карты за счет овердрафта;
обработка операций, совершенных в валюте отличной от валюты счета карты;
доработка АРМ "Принятие решений" в части рассмотрения заявок о предоставлении овердрафта;
настройка системы в части работы с кредитными картами.
Совместно с Процессингом было (ЗАО "КОКК") реализовано:
переход на новую технологию SMS информирования, что позволило направлять держателям карт SMS по установлению / изменению кредитного лимита (в том числе лимита овердрафта);
параметризация настроек в части деления карт на дебетовые и овердрафтные, что позволило получать корректные данные для формирования отчетности ЦБ РФ по форме 250 "Сведения о деятельности кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских и платежных карт".
На 01.01.2013 года всего было эмитировано 572 карты, что на 229 штук больше чем за 2011 год (на 01.01.2011 эмитировано 343 карты)
На 01.01.2014 года эмитировано 653 карты, что на 81 карту больше, чем в 2012 году.
На 01.01.2015 года эмитировано 685 карт, что на 32 штуки больше, чем в 2013 году.
Динамика эмитированных ОАО КБ "Банк Уссури карт за 2012 - 2014 годы представлена на рисунке 13.
Рисунок 13 - Динамика эмитированных карт ОАО КБ "Банк Уссури за 2012 - 2014 годы
По типам карт эмиссия представлена в таблице 13.
Таблица 13 - Объем эмиссии карт за 2012 - 2014 годы
|
Процентная ставка, % годовых |
|||
|
30 000 - 300 000 руб. |
С грейс периодом |
26,45 |
|
|
30 000 - 300 000 руб. |
Без грейс периода |
24,95 |
|
|
300 000 - 1 000 000 руб. |
С грейс периодом |
23,95 |
|
|
300 000 - 1 000 000 руб. |
Без грейс периода |
19,95 |
Остатки средств на счетах держателей карт представлены в таблице 14
Таблица 14 - Остатки средств на счетах держателей карт тыс. руб.
|
Виды карт |
2012 г. |
213г. |
2014г. |
Отклонение 2013г. к 2012г.,% |
Отклонение 2014г. к 2013г.,% |
|
|
VISA Gold |
1300 |
1380 |
1420 |
106 |
103 |
|
|
VISA Classic |
1252 |
1315 |
1360 |
105 |
103 |
|
|
VISA Electron |
1862 |
1920 |
2015 |
103 |
105 |
|
|
Всего |
4414 |
4615 |
4795 |
104 |
104 |
Итак, Остатки на счетах держателей карт имеют тенденцию роста на 104% как в 2013 году, так и в 2014 году.
В 2013 году предпочтение было отдано карте VISA Gold, в 2014 году - карте VISA Electron.
Динамика дохода от операций с пластиковыми картами ОАО КБ "Банк Уссури за 2012 - 2014 годы представлена на рисунке 14.
Рисунок 14 - Динамика дохода от операций с пластиковыми картами ОАО КБ "Банк Уссури за 2012 - 2014 годы
Доход от операций с пластиковыми картами VISA в 2012 году составил 212 тыс. руб., в 2013 году - 338 тыс. руб, что на 126 тыс. руб. больше, а в2014 году доход составил 415 тыс. руб., что на 77 тыс руб. больше, чем в 2013 году.
Таким образом, обобщая работу ОАО КБ "Банк Уссури" сделаем следующие выводы.
КБ "Уссури" ОАО - универсальный региональный Банк, предоставляющий весь комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц.
Миссия Банка заключается в стратегическом партнерстве с клиентами Банка, направленном на предоставление клиентам доступных и качественных банковских услуг на основе современных технологий при одновременном соблюдении интересов Банка, как коммерческой организации.
Продукты банка "Уссури", которые включают доходные депозиты, кредиты на выгодных условиях, покупку и продажу валюты, позволяют ему сотрудничать с разными категориями населения Дальнего Востока России.
Для частных клиентов предлагаются различные виды кредитования: потребительский, бюджетный, ипотека и кредит на авто. Своим VIP-клиентам банк "Уссури" предоставляет индивидуально ориентированное обслуживание персональным менеджером и содействует оказанию дополнительных услуг в банках-партнерах.
Банк "Уссури" предлагает пластиковые карты Visa Gold,Visa Classic, Visa Electron, международной платежной системы Visa. Карты имеют микропроцессор (чип), что обеспечивает максимальную защиту. Круглосуточная служба клиентской поддержки, позволяет оперативно блокировать карту в случае потери или несанкционированного доступа.
За анализируемый период с 2012 года по 2014 год Банк продолжил реализацию проекта "Пластиковые карты" в направлении повышения качества внедряемого продукта.
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Открытое акционерное общество Коммерческий банк "Уссури" свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку"хорошо".
3. Совершенствование обслуживания физических лиц в ОАО КБ "Банк Уссури"
3.1 Существующие проблемы в работе с банковскими картами
Все стремительнее в нашу жизнь входят банковские пластиковые карты, заменяя собой наличные деньги. Хранить дома или носить с собой крупные суммы денег не очень удобно и бывает далеко не безопасно. Пластиковые карты - это современно и удобно.
В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом так называемой "технологической революции" в банковском деле. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских систем. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.
В целях сокращения наличного денежного оборота ОАО КБ "Банк Уссури", внедрения передовых форм расчетов, необходимо активизировать работу по совершенствованию расчетов с использованием банковских карт.
В России пластиковые карты как платежный инструмент переживают период стремительного развития. Это объясняется следующими факторами:
1) Межбанковская конкуренция в нашей стране: финансовый рынок в нашей стране еще недостаточно насыщен, обладает большим потенциалом для банковской деятельности по сравнению с ведущими рынками мира. Поэтому российские банки конкурируют не столько за место на рынке, за "пассивы", за большее количество клиентов вообще, сколько за лидирующее положение на высокоразвитых рынках, за выгодный для банка слой клиентуры.
2) Обслуживая данный круг клиентуры, российские банки сталкиваются с необходимостью восстанавливать связи и производить расчеты через зарубежные банки, придерживаться стандартов, принятых в мировой банковской практике в целях интеграции с мировой банковской системой; но чтобы стать партнером зарубежного банка в обслуживании общих клиентов, нашему банку необходимо достичь высокого уровня своего развития, в т. ч. в сфере новых технологий;
Подобные документы
Классификация банковских карт. Правовая характеристика договора по обслуживанию банковских карт. Операции, совершаемые с использованием банковских платежных карт и механизм расчетов по этим операциям. Проблемы и перспективы развития рынка банковских карт.
дипломная работа [83,2 K], добавлен 25.06.2012Виды банковских карт. Открытие и ведение банковских счетов для осуществления расчетов по операция, совершаемым с использованием банковских карт. Схема реализации зарплатного проекта. Обеспечение безопасности операций с использованием платёжных карт.
дипломная работа [133,3 K], добавлен 16.06.2013Порядок и технология кредитования физических лиц с использованием банковских карт в Российской Федерации. Анализ кредитного портфеля банка и оценка рисков в кредитовании физических лиц. Разработка мероприятий по совершенствованию процесса кредитования.
курсовая работа [1,0 M], добавлен 21.04.2016Виды, назначение и преимущества пластиковых карт. Организация и нормативно-правовое регулирование рынка банковских пластиковых карт, его участники. Анализ продуктовой линейки для физических лиц на базе пластиковых карт. Реализация зарплатных карт.
дипломная работа [587,6 K], добавлен 11.06.2014Пластиковые карты как инструмент организации безналичных расчетов. Сущность безналичных расчетов. Понятие и классификация пластиковых карт. Участники системы карточных расчетов и их взаимодействие. Итоги деятельности банков Украины на рынке.
курсовая работа [217,3 K], добавлен 02.09.2005Роль банковских карт в системе рыночных отношений. Виды банковских карт и схема функционирования платежной системы на их основе. Анализ динамики рынка банковских карт в России и перспективы его развития на примере Тульского отделения Сбербанка России.
дипломная работа [472,0 K], добавлен 25.05.2015Возникновение банковских пластиковых карт, их виды. Эмитенты и эквайеры, платежные системы. Рынок банковских пластиковых карточек в Российской Федерации в цифрах на примере Центрального банка. Государственное регулирование обращения банковских карт.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 01.03.2012Роль платежных банковских карт в современной системе денежного оборота. Внедрение электронных платежей и управление безналичными расчетами. Разработка практических рекомендаций по совершенствованию системы обращения банковских платежных карт в РФ.
дипломная работа [229,7 K], добавлен 11.12.2015Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей. Виды банковских карт, области их применения и возможности. Особенности российских платежных систем современного рынка банковских карт. Перспективы рынка пластиковых банковских продуктов.
дипломная работа [242,7 K], добавлен 20.05.2012Валютная система и рынок в Российской Федерации. Принципы банковского обслуживания физических лиц. Организация кредитных операций в организации ОАО "СКБ-Банк". Анализ обслуживания физических и юридических лиц. Обслуживание банковских счетов в валюте.
курсовая работа [67,0 K], добавлен 14.01.2015
