Размещено на http://www.allbest.ru/

2

1. Бизнес-планирование

1.1 Анализ рынка автосервисных услуг

Рынок автосервисных услуг - это отношения между автовладельцами и предприятиями системы автосервиса по поводу купли-продажи услуг, направленных на поддержание работоспособности и восстановления автомобиля в течение всего срока эксплуатации.

Поддержание и восстановление работоспособности автомобилей включает в себя услуги по контролю технического состояния (диагностирование), техническому обслуживанию (гарантийное, регламентное, сезонное) и ремонту (автомобилей, агрегатов, кузова).

Рынок автосервисных услуг в стране с каждым годом расширяется, что объясняется следующими причинами. Во-первых, последние годы наблюдается ярко выраженная тенденция увеличения численности автопарка в личном пользовании, главным образом, легкового. Причем с каждым годом в автопарке растет доля численности иномарок, которые поддерживать в техническом состоянии гораздо сложнее и дороже, чем автомобили отечественного производства. Во-вторых, расширение масштабов малого бизнеса в сфере автотранспортных услуг; сопровождающееся увеличением численности небольших предприятий и индивидуальных предпринимателей. Субъектам малого предпринимательства экономически не выгодно иметь и содержать ремонтную базу, поэтому они стремятся пользоваться автосервисными услугами специализированных СТО или автотранспортных предприятий, сохранивших ремонтную базу и использующую ее на коммерческой основе.

Увеличению числа предприятий выполняющих автосервисные услуги способствует Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

Страховые компании стремятся сотрудничать со специализированными СТО, оснащенными современным оборудованием и выполняющими все виды работ с низкой себестоимостью и высоким качеством.

Расширение и укрепление рынка автосервисных услуг в свою очередь способствует дальнейшему росту автомобильного парка в стране особенно легкового. Увеличение мощностей автосервисной отрасли, развитие сети автосервисных услуг и повышение их комплексности в условиях конкурентной борьбы за клиента в годы экономических реформ существенно повысило качество обслуживания автотранспортных средств. Наряду с ростом доходов наиболее обеспеченных и средних слоев населения этот фактор является стимулом для роста парка автомобилей и повышения степени автомобилизации страны.

Станции технического обслуживания автомобилей в последние годы в России получили широкое распространение на рынке автосервисных услуг. Спрос на их услуги имеет тенденцию на увеличение что объясняется действием целого ряда факторов. К числу таких факторов относятся следующие:

- вновь создаваемые автотранспортные предприятия не обзаводятся ремонтной базой, рассчитывая на сервисные предприятия;

- действующие автотранспортные предприятия, стараясь снизить себестоимость, избавляются от ремонтных цехов, предпочитая обслуживать машины на сервисных предприятиях;

- потребители новейших моделей не могут и не хотят ремонтировать их сами, стараясь избежать дополнительных затрат на специализированное оборудование и обучение ремонтников.

На сегодняшний день российский рынок услуг автосервиса находится на стадии развития. В первую очередь на его развитие влияет растущий большими темпами отечественный рынок автомобилей, который является одним из наиболее перспективных в Европе и имеет шансы через несколько лет выйти на лидирующие позиции.

В России пока существует только одна сеть автосервисов федерального масштаба, хотя данный вид услуг с каждым становятся все более востребованными, а число автомобилей в России стремительно растёт.

Рынок технического обслуживания автомобилей в России четко структурирован по вертикали и имеет три уровня:

1. Авторизированные (дилерские) центры

2. Независимые центры (одиночные и сетевые)

3. Индивидуальные мастерские.

На сегодняшний день в России лишь 10% рынка занимают авторизованные сервисы, остальное приходится на долю частных автомастерских. В то время как в Европе доля авторизованных тех центров достигает 80%.

Преимуществом таких автосервисов является тесное сотрудничество с производителями, что отражается на качестве работ. Ведь авторизированные сервисы получают информацию о машине, технологиях ремонта, а также автозапчасти непосредственно от производителей. Более того, представительства производителей также контролируют размер сервисных площадей, оборудование и уровень квалификации персонала - это и многое другое прописано в проверочном листе.

Однако в таком порядке есть и свои минусы - значительное повышение цены. Цена нормо-часа в авторизированном центре на 30% дороже, чем в независимом.

В результате большинство клиентов автосервиса после окончания гарантийного обслуживания автомобиля (2-3 года) уходят в независимые автосервисы.

Сегмент независимых автосервисов является наиболее многочисленным и подразделяется на одиночные и сетевые автосервисы. Однако представлен, в основном, одиночными центрами, рассчитанными на несколько машиномест. Хотя эти центры не имеют поддержки со стороны производителей, тем не менее, они оказывают тот же спектр услуг, что и авторизированные автосервисы.

Основным преимуществом независимых центров является гибкая ценовая политика. В целом, независимые автосервисы отличаются от авторизированных гораздо большей гибкостью, так как они не связаны соглашениями с производителями. Сектор независимых автосервисов отличает и более острая конкуренция, что, безусловно, сказывается и на ценах, которые здесь на треть дешевле.

Основной проблемой независимых центров является недостаток квалифицированного персонала и отсутствие доступа к технической документации. Однако эти проблемы вполне разрешимы: персонал можно переманить, а информация имеет свойство бесконтрольно распространяться.

Всё это способствует тому, что автолюбители предпочитают обслуживаться именно в независимых автосервисах.

В настоящее время в России действует лишь одна крупная сеть независимых автосервисов - Bosh Service (порядка 50 центров по России). Тогда как в Европе рынок поделен примерно поровну между авторизованными сервисами и независимыми сетями.

Одним из положительных примеров специализации сервисов можно назвать компанию Great American, которая открыла несколько филиалов,

ориентированных на женщин-водителей. Подобная идея объясняется тем, что согласно исследованиям, а США женщины чаще обращаются в сервис для ремонта автомобилей.

В сегменте индивидуальных мастерских работают местные гаражные мастера, обслуживающие, в основном, технически несложные «Жигули» и «Москвичи». Но, по мнению всех участников Рынка, такие индивидуалы в скором будущем должны уйти с Рынка, а на их смену придут качественные автомастерские.

Главным преимуществом таких мастерских является очень низкая цена, а недостатком - нелегальный характер бизнеса, слабая техническая оснащенность и отсутствие документального подтверждения соответствия оказываемых услуг стандартам качества.

Учитывая полулегальный характер деятельности таких мастерских (т.к. работа официально либо не выгодна, либо не возможна), можно предположить, что в недалеком будущем данный вид сервисов будет занимать незначительную долю рынка и, в основном, поддерживать техническое состояние стареющего парка отечественных автомобилей, т.к. по прогнозам, российский рынок автомобилей будет практически полностью поглощен иностранными производителями.

Основываясь на стоимости нормо-часа работ, можно выделить 3 ценовых сегмента среди существующих на российском рынке автосервисов (см. табл. 1).

Таблица 1 - Классификация существующих на российском рынке автосервисов по ценовому уровню

Ценовой уровень	Верхний	Средний	Нижний
Характер автосервиса	Авторизованные сервисные центры автоконцернов	Независимые станции технического облуживания	«Гаражные» мастерские
Стоимость нормо-часа работ	Минимум 1400 руб.	В среднем 1000 руб.	В среднем 600 руб.

Помимо уровня цен сегментировать все автосервисы можно и по специализации. Выделяют следующие автосервисы:

- универсальные автосервисы;

- специализированные на отечественных автомобилях;

- специализированные на иностранных автомобилях.

Большинство автосервисов Череповца - 68% по оценкам позиционируют себя как универсальные, то есть они способны оказать техпомощь легковым машинам всех марок. На иномарках специализируются только 7% станций техобслуживания, на отечественных моделях - 25%.

В таблице 2 представим структуру череповецкого рынка автосервисов в разрезе специализации и уровня цен.

Таблица 2 - Структура череповецкого рынка автосервисов в разрезе специализации и уровня цен

Тип уровень / Ценовой уровень	Верхний	Средний	Нижний
Универсальные автосалоны	28%	45%	27%
Специализированные на отечественных автомобилях	11%	31%	58%
Специализированные на импортных автомобилях	64%	26%	10%

Как видно из данных таблицы, среди универсальных салонов наиболее многочисленными являются салона среднего уровня. Среди автосалонов, которые специализируются на отечественных автомобилях, преобладают фирмы, работающие в нижнем ценовом сегменте, а среди специализирующихся на импортных, напротив, в верхнем.

В России сейчас более 7 500 официально зарегистрированных автосервисов.

По данным 2010 года средний оборот одного автосервиса составляет:

- в авторизированных центрах - около 5 000 тыс. в месяц

- в независимых автосервисах - около 2 000 тыс. в месяц

- в индивидуальных мастерских - около 350 тыс. в месяц

Следовательно, можно предположить, что объем российского рынка автосервисных услуг составляет около 200 млрд. в год. Если же учитывать и финансовые показатели нелицензированных частных мастеров, оказывающих услуги по ремонту автомобилей практически в своих собственных гаражах, то объем рынка составляет 280 млрд.

В период с 2006 по 2009 год темпы роста рынка в денежном выражении находились на уровне 20% . В 2010 году темы роста рынка замедлились, но незначительно: по оценкам экспертов прошедший год рынок автосервисных услуг закончил с приростом в 12% [14].

Темпы роста численности автосервисных компаний не представляется возможным. Очевидно, что существующее количество автосервисов не удовлетворяет все возрастающие потребности: по оценкам департамента машиностроения Минпромнауки России к 2012 году количество автомашин в России возрастет до 34 млн.

Авторизированных сервисов в России пока немного, также как и их клиентов, причиной подобной ситуации являются очень высокие цены на услуги. В результате говорить о какой-то серьезной конкуренции внутри этого сегмента не приходится.

Наиболее остро вопрос конкуренции стоит именно в сегменте независимых автосервисов, где все пока еще пребывает достаточно в анархическом состоянии. Брендов в данном сегменте, как и на Рынке в целом, нет, чему виной, в том числе и практически отсутствие сетей автотехцентров.

За последние годы сеть автосервисов г. Череповца претерпела значительные изменения. По данным Госкомстата Вологодской области, объем технического обслуживания и ремонта транспортных средств государственными и муниципальными предприятиями сократился с 2% в 2000 году до 0,1% в 2008 году, т.е. сфера автосервиса полностью находится в негосударственной собственности. Также необходимо отметить на ежегодный рост автомобильного парка г. Череповце: количество легковых автомобилей в городе в 2009 году преодолело рекордный барьер - 100 тыс. штук. Таким образом, город почти достиг столичного уровня насыщения транспортом в расчете на душу населения.

Достоверные оценки объема череповецкого рынка автосервисных услуг отсутствуют, однако приблизительно объем рынка можно определить исходя из следующих параметров:

- количество легковых автомобилей по состоянию на 01.01.2011 г. - 105 759 штук;

- коэффициент использования имеющихся в собственности автомобилей - 0,85 (т.е. примерно 15% от общего числа автомобилей не эксплуатируются своими владельцами);

- среднегодовые расходы на эксплуатацию автомобиля (по результатам тестов специализированных автомобильных изданий) - 2200 руб.

В результате емкость череповецкого рынка автосервисных услуг можно оценить следующим образом:

105 759 х 0,85 х 2 200 = 197 769 330 руб.

Таким образом, потенциальная емкость череповецкого рынка автосервисных услуг составляет почти 200 млн.руб. При этом с учетом тенденции увеличения автомобильного парка и повышения в нем доли современных иномарок, которые требуют технического обслуживания у высококвалифицированных специалистов, у рынка существуют значительные перспективы для дальнейшего увеличения емкости.

1.2 Факторы, влияющие на спрос

Применительно к рынку автосервисных услуг наиболее приемлемой, на наш взгляд, являются следующие базовые стратегии конкуренции:

- стратегия снижения себестоимости продукции (услуг);

- дифференциация продукции (услуг);

- сегментирование рынка;

- стратегия немедленного реагирования на потребности рынка;

- стратегия внедрения новшеств.

Для ООО «Автомания24» планируется использовать стратегию дифференциации услуг, которая предполагает сосредоточение усилий на выявлении мотивов приобретения услуг потребителями и развитии своих возможностей с целью более полного и качественного удовлетворения специфических потребностей. В частности, ООО «Автомания24» планирует предложить каждой группе своих клиентов отдельный подход к организации технического обслуживания.

Важной составляющей успеха ООО «Автомания24» должна стать активная политика в области продвижения услуг фирмы.

Часть рекламных расходов фирмы будет носить единовременный характер, например, создание веб-страницы и изготовление наружной рекламы, остальные рекламные расходы будут носить регулярный характер.

В таблице 8 представим смету затрат на создание сайта ООО «Автомания24» на основе предварительных переговоров с компанией «Интермедиа».

Таблица 8 - Смета затрат на создание ООО «Автомания24»

Этапы	Стоимость, тыс.руб.
Разработка аналитической концепции и структуры сайта, проектной документации, определение семантического ядра сайта	5
Разработка, корректировка и утверждение дизайн-макетов будущего сайта	7
Разработка технического прототипа сайта	6
Разработка бизнес-логики сайта, структуры базы данных	4
Создание структуры сайта, детальная настройка сервисов и рубрик	12
Тестирование	2
Оптимизация сайта для поисковых систем	2
Первичное продвижение: регистрация сайта в поисковых системах, каталогах и рейтингах, наращивание ссылочного окружения	2
Итого	40

Таким образом, согласно смете, единовременные затраты на создание сайта в Интернете составят 40 тыс.руб.

Текущие затраты ООО «Автомания24», связанные с обслуживанием сайта, будут включать в себя затраты на размещение сайта на сервере (хостинг), информационное и маркетинговое сопровождение, а также контекстную рекламу.

Информационным и маркетинговым сопровождением сайта будет заниматься специалист компании «Интермедиа». Стоимость данных услуг составит 2 тыс.руб. ежемесячно.

Предварительный бюджет рекламной кампании ООО «Автомания24» представлен в таблице 9.

Таблица 9 - Рекламный бюджет ООО «Автомания24» В тысячах рублей

Рекламное средство	Кол-во	Стоим. един.	Стоим. всего
Единовременные затраты
Создание веб-страницы	1	40	40
Изготовление и монтаж вывески	1	28	28
Изготовление и установка штендера	1	16	16
Итого	-	-	84
Текущие годовые затраты
Рекламные объявления в газете «Спутник Череповца»	52 (еженедельно)	0,5	26
Рекламные объявления в газете «Бизнес-Информ»	52 (еженедельно)	0,4	20,8
Размещение объявления в газете «Раз в неделю»	52 (еженедельно)	0,4	20,8
Размещение информации в телефонном справочнике «Весь Череповец»	1	4,5	4,5
Хостинг сайта	12 (ежемесячно)	1,5	18
Информационное и маркетинговое обслуживание сайта	12 (ежемесячно)	2	24
Размещение информации в Интернет-каталогах	по мере необходимости	бесплатно	-
Баннерная реклама	12 (ежемесячно)	2	24
Контекстная реклама	12 (ежемесячно)	6	72
Изготовление рекламных материалов для оформления бортов автобусов	3 автобуса	8	24
Размещение рекламы на бортах автобусов в течение 6 месяцев	3 автобуса	10,8	32,4
Изготовление рекламы для рекламного щита	2 щита	8	16
Аренда рекламного щита на 6 месяцев	2 щита	24	48
Визитки	2000	0,007	14
Буклеты	200	0,02	4
Листовки	2000	0,003	6
Итого	-	-	354,5

Как видно из таблицы 9, единовременные затраты ООО «Автомания24» на продвижение составят 84 тыс.руб., а текущие годовые расходы - 354,5 тыс. руб., т.е. примерно 30 тыс.руб. ежемесячно.

В таблице 10 представим календарный план текущих рекламных расходов ООО «Автомания24».

Таблица 10 - Календарный план текущих рекламных расходов ООО «Автомания24» В тысячах рублей

Месяц	Реклама в прессе	Реклама в телефонном справочнике	Реклама в Интернете	Реклама на транспорте	Рекламные щиты	Печатная реклама	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8
Январь	5,63	4,5	11,5	9,8	12	24	67,43
Февраль	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Март	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Апрель	5,63	-	11,5	11,6	4	-	32,73
Май	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Июнь	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Июль	5,63	-	11,5	11,6	12	-	40,73
Август	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Сентябрь	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Октябрь	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Ноябрь	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Декабрь	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Итого	67,6	4,5	138	56,4	64	24	354,46

Большое значение в обеспечении конкурентоспособности ООО «Автомания24» будет иметь гибкая политика цен, в основе которой лежит применение льготных скидок на услуги.

При установлении цены будет применяться метод конкурентного ценообразования: стоимость нормо-часа работ в автосалоне будет установлена на уровне цен основных конкурентов (см. табл. 11).



Таблица 11 - Стоимость нормо-часа в ООО «Автомания24»

Вид услуг	Стоимость, руб.
Техническое обслуживание и ремонт иномарок	1200
Техническое обслуживание и ремонт отечественных автомобилей	800
Эвакуатор	800

Ценовая политика ООО «Автомания24» будет включать:

применение скидок с прейскурантной цены на все виды услуг по случаю праздников, например, в период с 1 по 10 марта скидка 10% на все

- услуги для женщин; в день автомобилиста скидка на все услуги 5%; скидки на все услуги в рождественские праздники 10% и пр.;

- применение накопительных скидок для постоянных клиентов.

Важной составляющей маркетинговой политики ООО «Автомания24» станет предоставление гарантии на все оказываемые услуги.

В дальнейшем по мере развития для привлечения клиентуры в рамках маркетинговой политики ООО «Автомания24» планируется также использовать следующие средства:

- проведение ежемесячных дней бесплатной диагностики;

- заключение договоров на постоянное обслуживание автомобилей юридических лиц;

- абонентская форма обслуживания;

- предварительная комплектация заказов с целью сокращения времени нахождения автомобиля в ремонте;

- ведение картотеки постоянных клиентов.



1.3 Изучение структуры парка автомобилей (марки, количество, годовой пробег)

Таблица 3.2 - Изучение структуры парка автомобилей и рынка автосервисных услуг.

Марка автомобилей	Год выпуска автомобилей	Количество автомобилей	Годовой пробег автомобилей, км. LГ	Коэффициент самообслуживания,	Удельная трудоемкость ТО и Р автомобилей, чел.-час/ 1000 км tТОиТР	Ёмкость рынка, шт.	Кол-во автомобилей обслуживаемых конкурентами, шт.	Свободная доля рынка, шт. N
				кс/о
		%	шт.
Audi	1992-2010	5	5290	15000	0,15	3,3	4496,5	2015	2481,5
BMW	1991-2010	7	7406	20000	0,07	3,3	6887,58	1897	4990,58
Ford	1991-2010	10	10580	19000	0,05	3,3	10051	3461	6590
Mitsubishi	1991-2010	8	8464	16000	0,06	2,8	7956,16	1968	5988,16
Opel	1993-2010	9	9522	12000	0,08	2,8	8760,24	2452	6308,24
Toyota	1994-2010	8	8464	11000	0,05	2,8	8040,8	2423	5617,8
Volkswagen	1992-2010	10	10580	17000	0,04	3,3	10156,8	2203	7953,8
ВАЗ	1970-2010	20	21160	18000	0,45	2,8	11638	5482	6156
Kia	1970-2010	7	7406	20000	0,1	2,8	6665,4	1686	4979,4
Renault	2001-2010	8	8464	15000	0,15	2,8	7194,4	1744	5450,4
Honda	2004-2010	8	8464	12000	0,03	2,8	8210,08	1251	6959,08
Итого		100	105 800			32,8	90057	26582	63474,96

1.4 Анализ конкурентов

Проведенный анализ автосервисных услуг показал, что спрос напрямую зависит от качества и комплексности оказываемых услуг, т.е. чем выше уровень предлагаемых услуг и шире их спектр, тем меньше работ осуществляется в порядке самообслуживания, тем выше доля работ, приходящихся на автосервисные предприятия. Уровень качества услуг оказывает двойное воздействие. Во-первых, прямо влияет на объемы выполняемых автосервисных работ в текущем периоде. Во-вторых, создает базу для расширенного автосервиса в будущем.

По данным налоговых органов, по состоянию на 01.01.2011 г. в Вологодской области зарегистрировано 653 предпринимателя занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автотранспортных средств, в том числе в г. Череповце зарегистрировано 125 предпринимателей. По экспертным данным в городе функционируют более 80 предприятий по ремонту и обслуживанию транспортных средств, из них имеют сертификаты соответствия 50 предприятий. На территории города сформировались и выделились несколько крупных станций технического обслуживания, оказывающих широкий перечень услуг, располагающих современным технологическим оборудованием, производственными помещениями. Имеются предприятия, являющимися официальными дилерами отечественных заводов-изготовителей, которые в настоящее время ведут строительство своих фирменных станций продажи и обслуживания автомобилей. Но вместе с тем, наибольший удельный вес приходится на малые предприятия, сфера деятельности которых ограничивается, например рихтовкой, ремонтом ходовой части, заменой узлов и агрегатов, шиномонтажными работами и т.п.

Проведенный анализ технической оснащенности показал наличие в составе производственно-технической базы как современного высокопроизводительного технологического оборудования и механизированного инструмента известных фирм, так и существующую потребность в высокопроизводительном технологическом оборудовании. Анализ численности исполнителей на предприятиях автосервиса города показал, что на малых предприятиях производственный персонал составляет от 2 до 10 человек, а на крупных предприятиях количество рабочих достигает от 15 до 35 человек. Квалификация персонала автосервисов недостаточно высокая, хотя некоторые предприятия проводят повышения квалификации в центральных городах России, по данным исследования более 60% персонала не имеют специального образования. На большинстве предприятий отмечается высокая текучесть кадров.

В настоящее время на территории Череповца функционирует несколько десятков автосервисных предприятий, от небольших мастерских, оборудованных в гараже, до специализированных сервисных центров крупных автомобильных производителей.

В качестве конкурентов ООО «Автомания24» целесообразно рассматривать автосервисные предприятия, ориентированные на аналогичные сегменты рынка, т.е. предлагающие комплексное обслуживание легковых автомобилей отечественного и импортного производства.

В приложении А представим основных конкурентов ООО «Автомания24».

Согласно данным приложения, перечень оказываемых услуг у всех

конкурентов примерно одинаковый, при этом ни один из представленных в таблице конкурентов не предлагает своим клиентам услугу выезда на дорогу, т.е. ООО «Автомания24» обладает как минимум одним важным преимуществом перед своими конкурентами.

На рисунке в приложении Б представим структуру череповецкого рынка автосервисных услуг, выделив долю рынка ключевых участников.

В таблице 3 представим сравнительный конкурентный анализ ООО «Автомания24» и его ключевых конкурентов по пятибалльной шкале с использованием экспертных оценок.

Таблица 3 - Сравнительный конкурентный анализ ООО «Автомания24» и его ключевых конкурентов

Наименование предприятия	Ассортимент услуг	Опыт работы на рынке	Активность продвижения	Уровень цен	Качество работ	Культура обслуживания	Скорость выполнения работ	Удобство месторасположения	Наличие услуги выезда на место	Итого
Вес	0,15	0,05	0,1	0,15	0,2	0,05	0,15	0,05	0,1	1
АвтоВиС	0,6	0,15	0,2	0,75	0,8	0,15	0,75	0,15	0	3,55
Авто-Асс	0,45	0,2	0,2	0,6	1	0,2	0,6	0,15	0	3,4
АвтоКаскадСервис	0,6	0,25	0,2	0,75	0,8	0,15	0,6	0,15	0	3,5
Автовыхлоп	0,45	0,15	0,2	0,6	0,8	0,2	0,6	0,15	0	3,15
Автолион	0,75	0,25	0,3	0,6	1	0,2	0,6	0,2	0	3,9
Автосервис	0,45	0,25	0,2	0,6	0,8	0,15	0,45	0,2	0	3,1
Автосервис	0,75	0,25	0,3	0,6	1	0,2	0,45	0,2	0	3,75
Автосервис	0,45	0,2	0,2	0,6	0,8	0,15	0,6	0,15	0	3,15
Автофорум	0,75	0,25	0,3	0,6	1	0,2	0,6	0,25	0	3,95
Дива	0,6	0,2	0,2	0,6	0,8	0,15	0,45	0,2	0	3,2
Механик	0,6	0,25	0,3	0,45	0,8	0,2	0,75	0,25	0	3,6
Олимп-Авто	0,45	0,1	0,3	0,6	0,8	0,2	0,6	0,2	0	3,25
Рассвет-Авто	0,45	0,1	0,3	0,6	0,8	0,2	0,6	0,2	0	3,25
Северсталь-Инвест-Сервис	0,75	0,25	0,4	0,45	1	0,25	0,6	0,25	0	3,95
Супер Авто	0,6	0,15	0,2	0,6	0,8	0,15	0,6	0,15	0	3,25
Форсаж	0,6	0,15	0,3	0,6	1	0,25	0,6	0,2	0	3,7
Центр диагностики	0,45	0,25	0,2	0,6	1	0,2	0,75	0,15	0	3,6
Челноков	0,75	0,25	0,3	0,6	1	0,2	0,45	0,2	0	3,75

Согласно данным таблицы, все конкуренты ООО «Автомания24» занимают достаточно сильные позиции на череповецком рынке автосервисных услуг. Однако у автосервиса «Автомания24» есть все шансы занять свою нишу на рынке за счет предоставления широко комплекс услуг, в том числе услуги выезда на дорогу, активной политики в области продвижения, а также высокого качества услуг и обслуживания при конкурентоспособных ценах.

Для того, чтобы составить потрет потенциального клиента было проведено исследование потребителей. В исследовании принимало участие 300 автовладельцев. Метод сбора информации - опрос способом интервьюирования. Образец анкеты представлен в приложении В.



Таблица 3.1 Конкуренты и их характеристика.

Название сервисного центра	Марки обслуживаемых автомобилей	Количество обслуживаемых автомобилей	Виды выполняемых работ	Характеристика СЦ
Автовыхлоп	Audi	756	Ремонт выхлопных систем, малярные работы, автомойка	Имеет лицензию, но неудобное расположение
	BMW	978
	Ford	1214
	Mitsubishi	754
	Opel	587
	Toyota	985
	Volkswagen	674
	ВАЗ	1563
	Kia	542
	Renault	278
	Honda	365
АвтоВиС	Audi	256	Ремонт ДВС, подвески, кузовной ремонт	Имеет лицензию, удобное расположение, классифицированный персонал
	BMW	230
	Ford	349
	Mitsubishi	257
	Opel	240
	Toyota	335
	Volkswagen	325
	ВАЗ	450
	Kia	328
	Renault	562
	Honda	235
Авто-Асс	Audi	561	Ремонт ДВС, подвески, ку-зовной ремонт, автомойка	Имеет лицензию, классифициро-ваный персонал
	Ford	302
	Mitsubishi	254
	Opel	621
	Toyota	153
		286
	Volkswagen	567
	Kia	84
	Renault	124
	BMW	268
Автолион	Ford	369	Малярные работы, ремонт ДВС, подвески, кузовной ремонт	Имеет лицензию, удобное расположение
	Mitsubishi	245
	Opel	321
	Toyota	198
	Volkswagen	258
	ВАЗ	687
	Kia	168
	Renault	263
	Honda	121
	Audi	153
	BMW	198
Автофорум	Ford	362	Ремонт ДВС, подвески, ку-зовной ремонт, все виды диагностики	Имеет лицензию, не удобное расположение
	Mitsubishi	190
	Opel	287
	Toyota	295
	Volkswagen	236
	ВАЗ	652
	Kia	25
	Renault	263
	Honda	295
	Audi	289
	BMW	223
Дива	Ford	865	Малярные работы, ремонт ДВС, подвески кузовной ремонт, автомойка	Имеет лицензию, удобное расположение, классифициро-ваный персонал, имеется комната отдыха
	Mitsubishi	268
	Opel	396
	Toyota	457
	Volkswagen	424
	ВАЗ	1563
	Kia	539
	Renault	254
	Honda	235
	итого автомобилей, обслуживаемых в сервисах	26582



2. Организационный план

Автосервис «Автомания24» будет организован в форме общества с ограниченной ответственностью.

С учетом запланированного объема продаж, ООО «Автомания24» будет использовать упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов.

Календарный план реализации проекта по открытию автосервиса «Автомания24» представлен в таблице 4.

Таблица 4 - Календарный план реализации проекта по открытию автосервиса «Автомания24»

Вид работ	Срок выполнения
Разработка бизнес-плана	1 марта 2010 -1 июля 2010
Регистрация юридического лица	1 ию3я 2010 - 1 октября 2010
Заключение договора аренды	1 октября 2010 - 10 октября 2010
Закупка, доставка и монтаж оборудования	1 октября - 1 декабря
Найм и обучение персонала	1 декабря - 20 декабря
Изготовление и размещение наружной рекламы	15 декабря 2010 - 1 января 2011
Открытие автосервиса	1 января 2011

Автосервисное предприятие «Автомания24» планируется разместить арендованной площадке размером 300 кв.м. по адресу Северное шоссе, 56а.

На данной площади расположены производственные помещения общей площадью 200 кв.м. с подведенными электрическими сетями, канализацией и водоснабжением, а также открытая площадка с твердым покрытием размером 100 кв.м метров, на которой будет расположена стоянка.

В производственных помещениях планируется разместить боксы, в которых будут осуществляться ремонтные работы, склад для запчастей, помещение для приема клиентов, бытовые помещения для персонала, а на открытой площадке - стоянку для автомобилей, ожидающих обслуживания, и готовых автомобилей.

В таблице 5 представим штатное расписание ООО «Автомания24».

Таблица 5 - Штатное расписание ООО «Автомания24»

Должность	Количество	Оклад, руб./мес.	ФОТ, руб./мес.	Социальные отчисления (34%)
Директор	1	25 000	25 000	8 500
Главный бухгалтер	1	20 000	20 000	6 800
Автослесарь	8	5 000	40 000	13 600
Автоэлектрик	2	5 000	10 000	3 400
Кузовщик	2	5 000	10 000	3 400
Мастер-приемщик	4	8 000	32 000	10 880
Шиномонтажник	2	5 000	10 000	3 400
Итого	20	-	147 000	49 980

Согласно данным таблицы, на первоначальном этапе планируется сформировать штат из 20 человек, фонд оплаты труда которых составит

147 тыс.руб. в месяц. Основной производственный персонал будет получать сдельную оплату в размере 25% от объема выполненных работ. Мастер-приемщик будет получить премию в размере 2% от общего объема работ, выполненных в автосалоне. Директор будет премироваться из чистой прибыли предприятия по решению учредителей.

Организационная структура ООО «Автомания24» представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Организационная структура ООО «Автоания24»



В таблице 6 представим требования к персоналу автосалона.

Таблица 6 - Требования к персоналу ООО «Автомания24»

Должность	Требования
Директор	Высшее образование, опыта работы на руководящих должностях не менее 3 лет, в том числе наличие опыта работы в сфере автосервисных услуг
Главный бухгалтер	Высшее образование по специальности «Бухгалтерский учет», опыта работы в качестве главного бухгалтера не менее 3 лет
Автослесарь	Образование по специальности, опыт работы не менее 3 лет, ответственность, исполнительность, наличие собственного автомобиля
Автоэлектрик	Образование по специальности, опыт работы не менее 3 лет, ответственность, исполнительность
Кузовщик	Опыт работы не менее 3 лет, ответственность, исполнительность
Мастер-приемщик	Опыт работы в сфере автосервисных услуг не менее года, коммуникабельность, ответственность, исполнительность
Шиномонтажник	Опыт работы не менее 2 лет, ответственность, исполнительность

В таблице 7 представим график работы персонала автосалона «Автомания24».

Таблица 7 - График работы персонала автосалона «Автомания24»

Должность	Требования
Директор	С 10 до 19, обед с 13 до 14, сб, вскр - выходной
Главный бухгалтер	С 9 до 18, обед с 12 до 13, сб, вскр - выходной
Автослесарь	С 9 до 21 и с 21 до 9; смены: день, ночь, 2 выходных
Автоэлектрик	С 9 до 20, 2 дня рабочих, 2 дня выходных
Кузовщик	С 9 до 20, 2 дня рабочих, 2 дня выходных
Мастер-приемщик	С 9 до 21 и с 21 до 9; смены: день, ночь, 2 выходных
Шиномонтажник	С 9 до 20, 2 дня рабочих, 2 дня выходных

Для всех категорий персонала предусмотрены установленные трудовым законодательством перерывы в течение рабочего дня, а также ежегодный отпуск в 28 календарных дней.



3. План маркетинга

Применительно к рынку автосервисных услуг наиболее приемлемой, на наш взгляд, являются следующие базовые стратегии конкуренции:

- стратегия снижения себестоимости продукции (услуг);

- дифференциация продукции (услуг);

- сегментирование рынка;

- стратегия немедленного реагирования на потребности рынка;

- стратегия внедрения новшеств.

Для ООО «Автомания24» планируется использовать стратегию дифференциации услуг, которая предполагает сосредоточение усилий на выявлении мотивов приобретения услуг потребителями и развитии своих возможностей с целью более полного и качественного удовлетворения специфических потребностей. В частности, ООО «Автомания24» планирует предложить каждой группе своих клиентов отдельный подход к организации технического обслуживания.

Важной составляющей успеха ООО «Автомания24» должна стать активная политика в области продвижения услуг фирмы.

Часть рекламных расходов фирмы будет носить единовременный характер, например, создание веб-страницы и изготовление наружной рекламы, остальные рекламные расходы будут носить регулярный характер.

В таблице 8 представим смету затрат на создание сайта ООО «Автомания24» на основе предварительных переговоров с компанией «Интермедиа».

Таблица 8 - Смета затрат на создание ООО «Автомания24»

Этапы	Стоимость, тыс.руб.
Разработка аналитической концепции и структуры сайта, проектной документации, определение семантического ядра сайта	5
Разработка, корректировка и утверждение дизайн-макетов будущего сайта	7
Разработка технического прототипа сайта	6
Разработка бизнес-логики сайта, структуры базы данных	4
Создание структуры сайта, детальная настройка сервисов и рубрик	12
Тестирование	2
Оптимизация сайта для поисковых систем	2
Первичное продвижение: регистрация сайта в поисковых системах, каталогах и рейтингах, наращивание ссылочного окружения	2
Итого	40

Таким образом, согласно смете, единовременные затраты на создание сайта в Интернете составят 40 тыс.руб.

Текущие затраты ООО «Автомания24», связанные с обслуживанием сайта, будут включать в себя затраты на размещение сайта на сервере (хостинг), информационное и маркетинговое сопровождение, а также контекстную рекламу.

Информационным и маркетинговым сопровождением сайта будет заниматься специалист компании «Интермедиа». Стоимость данных услуг составит 2 тыс.руб. ежемесячно.

Предварительный бюджет рекламной кампании ООО «Автомания24» представлен в таблице 9.

Таблица 9 - Рекламный бюджет ООО «Автомания24» В тысячах рублей

Рекламное средство	Кол-во	Стоим. един.	Стоим. всего
Единовременные затраты
Создание веб-страницы	1	40	40
Изготовление и монтаж вывески	1	28	28
Изготовление и установка штендера	1	16	16
Итого	-	-	84
Текущие годовые затраты
Рекламные объявления в газете «Спутник Череповца»	52 (еженедельно)	0,5	26
Рекламные объявления в газете «Бизнес-Информ»	52 (еженедельно)	0,4	20,8
Размещение объявления в газете «Раз в неделю»	52 (еженедельно)	0,4	20,8
Размещение информации в телефонном справочнике «Весь Череповец»	1	4,5	4,5
Хостинг сайта	12 (ежемесячно)	1,5	18
Информационное и маркетинговое обслуживание сайта	12 (ежемесячно)	2	24
Размещение информации в Интернет-каталогах	по мере необхо-димости	бесплатно	-
Баннерная реклама	12 (ежемесячно)	2	24
Контекстная реклама	12 (ежемесячно)	6	72
Изготовление рекламных материалов для оформления бортов автобусов	3 автобуса	8	24
Размещение рекламы на бортах автобусов в течение 6 месяцев	3 автобуса	10,8	32,4
Изготовление рекламы для рекламного щита	2 щита	8	16
Аренда рекламного щита на 6 месяцев	2 щита	24	48
Визитки	2000	0,007	14
Буклеты	200	0,02	4
Листовки	2000	0,003	6
Итого	-	-	354,5

Как видно из таблицы 9, единовременные затраты ООО «Автомания24» на продвижение составят 84 тыс.руб., а текущие годовые расходы - 354,5 тыс. руб., т.е. примерно 30 тыс.руб. ежемесячно.

В таблице 10 представим календарный план текущих рекламных расходов ООО «Автомания24».

Таблица 10 - Календарный план текущих рекламных расходов ООО «Автомания24» В тысячах рублей

Месяц	Реклама в прессе	Реклама в телефонном справочнике	Реклама в Интернете	Реклама на транспорте	Рекламные щиты	Печатная реклама	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8
Январь	5,63	4,5	11,5	9,8	12	24	67,43
Февраль	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Март	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Апрель	5,63	-	11,5	11,6	4	-	32,73
Май	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Июнь	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Июль	5,63	-	11,5	11,6	12	-	40,73
Август	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Сентябрь	5,63	-	11,5	3,6	4	-	24,73
Октябрь	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Ноябрь	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Декабрь	5,63	-	11,5	1,8	4	-	22,93
Итого	67,6	4,5	138	56,4	64	24	354,46

Большое значение в обеспечении конкурентоспособности ООО «Автомания24» будет иметь гибкая политика цен, в основе которой лежит применение льготных скидок на услуги.

При установлении цены будет применяться метод конкурентного ценообразования: стоимость нормо-часа работ в автосалоне будет установлена на уровне цен основных конкурентов (см. табл. 11).

Таблица 11 - Стоимость нормо-часа в ООО «Автомания24»

Вид услуг	Стоимость, руб.
Техническое обслуживание и ремонт иномарок	1200
Техническое обслуживание и ремонт отечественных автомобилей	800
Эвакуатор	800

Ценовая политика ООО «Автомания24» будет включать:

применение скидок с прейскурантной цены на все виды услуг по случаю праздников, например, в период с 1 по 10 марта скидка 10% на все

- услуги для женщин; в день автомобилиста скидка на все услуги 5%; скидки на все услуги в рождественские праздники 10% и пр.;

- применение накопительных скидок для постоянных клиентов.

Важной составляющей маркетинговой политики ООО «Автомания24» станет предоставление гарантии на все оказываемые услуги.

В дальнейшем по мере развития для привлечения клиентуры в рамках маркетинговой политики ООО «Автомания24» планируется также использовать следующие средства:

- проведение ежемесячных дней бесплатной диагностики;

- заключение договоров на постоянное обслуживание автомобилей юридических лиц;

- абонентская форма обслуживания;

- предварительная комплектация заказов с целью сокращения времени нахождения автомобиля в ремонте;

- ведение картотеки постоянных клиентов.



4. Производственный план

конкурент рынок инвестиция финансовый

Генеральный план нахождения предприятия. Рисунок 1.

Рисунок 2. Расположение на карте города.

Автосервисное предприятие «Автомания24» будет включать в себя:

1. Слесарный цех

2. Кузовной цех

3. Малярный цех

4. Площадки для шиномонтажа и ремонта автоэлектрики.

5. Помещение для обслуживания клиентов.

6. Склад для запчастей.

7. Бытовые помещения для персонала.

8. Стоянку для автомобилей.

В таблице 12 представлен план распределения площадей.

Таблица 12 - План распределения площадей автосалона «Автомания24»

Объекты	Площадь, м2
Слесарный цех	25
Кузовной цех	25
Малярный цех	35
Площадка для шиномонтажа и ремонта автоэлектрики	30
Склад для запчастей	25
Административно-бытовой корпус	60
Итого	200

Рисунок 3.

Общая арендуемая площадь составит 300 кв.м. Ежемесячная арендная плата составит 300 руб./кв.м. или 60 тыс.руб.

В приложении Д представлена смета затрат на оснащение автосервиса «Автомания24» необходимым оборудованием.

В таблице 13 представим смету оснащения автосервиса производственной мебелью.

Таблица 13 - Смета затрат на оснащение автосервиса «Автомания24» производственной мебелью

Наименование	Стоимость, руб.	Количество	Сумма
Шкаф металлически	5 300	6	31 800
Лежак ремонтный	3 700	4	14 800
Рабочий стол	4 700	4	18 800
Верстак	9 500	2	19 000
Тележка инструментальная	4 400	4	17 600
Шкаф для инструмента	12 600	2	25 200
Стеллажи для хранения автомобильных шин и запчастей	4 200	6	25 200
Прочие расходы	-	-	25 000
Итого	-	-	177 400

Согласно данным таблицы, затраты на производственную мебель составят 177 400 руб. В таблице 14 представим смету затрат на оснащение административно-бытового корпуса ООО «Автомания24».

Таблица 14 - Смета затрат на оснащение административно-бытового корпуса автосервиса «Автомания24»

Наименование	Стоимость, руб.	Количество	Сумма
Персональный компьютер	25 500	2	51 000
Офисный стол	9 200	2	18 400
Офисный стул	3 800	4	15 200
Телефон-факс	4 800	2	9 600
Принтер	5 400	1	5 400
Программное обеспечение для бухгалтера	8 800	1	8 800
Микроволновая печь	5 500	1	5 500
Электрический чайник	2 500	2	5 000
Шкаф для одежды	6 800	2	13 600
Стол обеденный	7 200	1	7 200
Диван для посетителей	15 600	1	15 600
Кофейный автомат	45 000	1	45 000
Кассовый аппарат с регистрацией	25 000	1	25 000
Сантехника	-	-	50 000
Пожарная сигнализация	-	-	45 000
Охранная сигнализация	-	-	28 000
Прочие непредвиденные расходы	-	-	50 000
Итого			395 300



Согласно данным таблицы, затраты на оснащение административно-бытового корпуса составят 398 300 руб.

В таблице 15 представим прогноз оказания услуг в автосервисе «Автомания24» по трем сценариям, основываясь на опыте работы конкурентов, а также результатах исследования потребителей.

Таблица 15 - Прогноз оказания услуг в автосервисе «Автомания24» по трем сценариям В норма-часах

Услуга	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Пессимистичный прогноз
Обслуживание иномарок	800	800	1000	1200	3800	4500	6000	8000	8000
Обслуживание отечественных автомобилей	1000	1000	1200	1400	4600	7000	8000	8000	8000
Услуги эвакуатора	30	30	30	30	120	180	360	540	540
Реалистичный прогноз
Обслуживание иномарок	1200	1200	1500	1500	5400	6000	7500	10000	10000
Обслуживание отечественных автомобилей	1500	1500	1800	1800	6600	8000	9000	10000	10000
Услуги эвакуатора	45	45	45	45	180	240	420	800	800
Оптимистичный прогноз
Обслуживание иномарок	1500	1500	1800	1800	6600	7000	8500	12000	12000
Обслуживание отечественных автомобилей	2000	2000	2400	2400	8800	9000	11000	12000	12000
Услуги эвакуатора	60	60	80	80	280	300	500	1000	1000

Согласно данным таблицы, по пессимистичному прогнозу к 2014 году работы автосервис должен выйти на объем услуг 16 000 нормо-часов обслуживания и 540 часов работы эвакуатора.

Согласно реалистичному прогнозу, проектная мощность автосервиса составит 20 000 нормо-часов обслуживания и 800 часов работы эвакуатора.

Оптимистичный вариант развития событий предполагает 24 000 нормо-часов обслуживания и 1000 часов работы эвакуатора.

Исходя из анализа конкуренции, а также прогнозов развития отрасли дальнейшие финансовые расчеты решено проводить на основании реалистичного прогноза сбыта.



5. Финансовый план

Инвестиции, необходимые для организации автосервиса «Автомания24» будут включать в себя расходы на регистрацию юридического лица, оснащение производственных и административно-бытовых помещений, а также единовременные расходы на рекламу.

В таблице 16 представим расчет совокупного размера инвестиций в открытие автосервиса «Автомания24».

Таблица 16 - Инвестиции в открытие автосервиса «Автомания24»

В тысячах рублей

Статья затрат	Сумма
Регистрация юридического лица	10
Оснащение автосервиса оборудованием	4 405,67
Оснащение автосервиса производственной мебелью	177,4
Оснащение административно-бытового корпуса	395,3
Единовременные затраты на рекламу	84
Прочие непредвиденные расходы	100
Итого	5 172,37

Согласно данным таблицы, совокупный размер необходимых инвестиций составляет 5 172,37 тыс.руб. Основные расходы будут связаны с приобретением оборудования для автосервиса.

Финансирование инвестиций будет осуществлено за счет собственных средств инициатора проекта.

Далее обратимся к планированию доходов и расходов автосервис «Автомания24».

В таблице 17 представим план доходов автосервиса, исходя из плана по оказанию услуг, а также их стоимости.



Таблица 17- План доходов автосервиса «Автомания24» В тысячах рублей

Услуга	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Обслуживание иномарок	1440	1440	1800	1800	6480	7200	9000	12000	12000
Обслуживание отечественных автомобилей	1200	1200	1440	1440	5280	6400	7200	8000	8000
Услуги эвакуатора	36	36	36	36	144	192	336	640	640
Итого	2676	2676	3276	3276	11904	13792	16536	20640	20640

Согласно данным таблицы, планируется поэтапное увеличение объемов оказываемых услуг и соответственно доходов автосервиса. К 2014 году работы планируется выйти на уровень продаж в размере 20 640 тыс.руб.

Что касается структуры продаж, то более половины доходов будет приносить обслуживание иномарок. Исходя из запланированных объемов продаж ООО «Автомания24» целесообразно использовать упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов. Ставка налога составит 15%.

Далее обратимся к планированию расходов автосервиса.

В таблице 18 представим исходные данные для планирования переменных расходов автосервиса «Автомания24».

Таблица 18 - Исходные данные для планирования переменных расходов автосервиса «Автомания24»

Статья затрат	Уровень, % от товарооборота
Премирование основного производственного персонала	25%
Премирование мастера-приемщика	2%
Расходные материалы (смазочные, обтирочные материалы, вода для технологических нужд и пр.)	10%
Стимулирование продаж (акции, скидки)	3%



В таблице 19 представим план переменных расходов автосервиса «Автомания24».

Таблица 19 - План переменных расходов автосервиса «Автомания24» В тысячах рублей

Услуга	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Премирование основного персонала	669,00	669,00	819,00	819,00	2976,00	3448,00	4134,00	5160,00	5160,00
Премирование мастера-приемщика	53,52	53,52	65,52	65,52	238,08	275,84	330,72	412,80	412,80
Социальные отчисления (34%)	245,66	245,66	300,74	300,74	1092,79	1266,11	1518,00	1894,75	1894,75
Расходные материалы	267,60	267,60	327,60	327,60	1190,40	1379,20	1653,60	2064,00	2064,00
Стимулиро-вание продаж	80,28	80,28	98,28	98,28	357,12	413,76	496,08	619,20	619,20
Итого	1316,06	1316,06	1611,14	1611,14	5854,39	6782,91	8132,40	10150,75	10150,75

План постоянных расходов автосервиса представлен в таблице 20.

Таблица 20 - План постоянных расходов автосервиса «Автомания24» В тысячах рублей

Статья затрат	Сумма в месяц	Сумма в квартал	Сумма в год
1	2	3	4
Аренда	60	180	720
Коммунальные платежи	15	45	180
Реклама	29,54	118,17	354,50
Оплата труда	147	441	1764
Социальные отчисления	49,98	149,94	599,76
Офисные расходные материалы	3	9	36
Расходы на связь и Интернет	5	15	60
Обслуживание и ремонт оборудования	25	75	300
Компенсация за использование личного автомобиля (ГСМ и износ)	8	24	96
Спецодежда для персонала	7,5	22,5	90
Прочие расходы	20	60	240
Итого	370,02	1139,61	4440,26

В таблице 21 произведем расчет финансовых результатов деятельности автосервиса «Автомания24».

Таблица 21 - Расчет финансовых результатов деятельности автосервиса «Автомания24» В тысячах рублей

Показатель	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Выручка	2676,00	2676,00	3276,00	3276,00	11904,00	13792,00	16536,00	20640,00	20640,00
Переменные затраты	1316,06	1316,06	1611,14	1611,14	5854,39	6782,91	8132,40	10150,75	10150,75
Постоянные затраты	1139,61	1139,61	1139,61	1139,61	4558,43	4558,43	4558,43	4558,43	4558,43
Валовая прибыль	220,34	220,34	525,26	525,26	1491,19	2450,67	3845,17	5930,82	5930,82
Единый налог по УСНО	33,05	33,05	78,79	78,79	223,68	367,60	576,78	889,62	889,62
Чистая прибыль	187,29	187,29	446,47	446,47	1267,51	2083,07	3268,39	5041,20	5041,20

Согласно данным таблицы, уже по итогам первого года работы проект обеспечит чистую прибыль в размере 2 083,07 тыс.руб. К 2014 году работы чистая прибыль должна ежегодно составлять 5 041,20 тыс.руб.



6. Оценка эффективности инвестиций

Для оценки эффективности инвестиций в создание автосервиса «Авытомания24» произведем расчет дисконтированных показателей.

В таблице 22 представим расчет чистого дисконтированного дохода от функционирования автосервиса «Автомания24» при ставке дисконтирования 33%.

Таблица 22 - Расчет чистого дисконтированного дохода от функционирования автосервиса «Автомания24»

Показатель	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	Итого
Денежный поток, тыс. руб.	-5172,37	1267,51	2083,07	3268,39	5041,20	5041,20	11529,00
Коэффициент дисконтирования	1	0,7519	0,5653	0,4251	0,3196	0,2403
Дисконтированный денежный поток, тыс. руб.	-5172,37	953,01	1177,61	1389,25	1611,12	1211,37	1169,98
Накопленный дисконтированный денежный поток, тыс. руб.	-	-4219,36	-3041,75	-1652,50	-41,39	1169,98	-

Согласно произведенным расчетам, чистый дисконтированный доход от реализации проекта составит 1 169,98 тыс.руб. Поскольку значение показателя больше нуля, проект следует признать экономически выгодным.

Далее произведем расчет индекса рентабельности проекта:

6 342,35: 5 172,37 = 1,23

Значение индекса доходности превышает единицу, что также свидетельствует об экономической целесообразности проекта.

Согласно данным таблицы, отрицательное значение накопленного дисконтированного денежного потока сохранится вплоть до 2014 года включительно.

Таким образом, дисконтированный срок окупаемости проекта составит:

4 + (41,39: 1 211,37) = 4 + 0,03 = 4,03 года

Срок окупаемости проекта меньше планируемого срока его реализации, следовательно, инвестиции в создание автосервиса являются экономически целесообразными.

С использованием электронных таблиц Excel произведем расчет внутренней нормы рентабельности проекта. Она составляет 42%, что на 9% выше запланированного уровня ставки дисконтирования.

В таблице 23 представим значения показателей эффективности инвестиций в проект создания автосервиса «Автомания24».

Таблица 23- Показатели эффективности инвестиций в проект создания автосервиса «Автомания24»

Показатель	Значение
NPV	1169,98 тыс.руб.
IP	1,23
DPP	4,03 года
IRR	42%

Согласно данным таблицы, все рассчитанные показатели свидетельствуют о целесообразности осуществления инвестиций в проект.



Заключение

В рамках курсовой работы было проведено обоснование целесообразности создания автосервисного предприятия с услугами выезда к клиенту.

Автосервисное предприятие «Автомания24» будет осуществлять полный перечень стандартный услуг в сфере обслуживания и ремонт автомобилей отечественного и зарубежного производства. Дополнительными услугами автосервиса станут услуги по принципу «ключи от автомобиля», услуги «на дому», оформление заказа «на дому», а также услуга «помощь в дороге». Предоставление подобных услуг практически не развито в череповецких автосервисных предприятия, что обеспечит ООО «Автомания24» дополнительные серьезные конкурентные преимущества.

Автосервис «Автомания24» будет организован в форме общества с ограниченной ответственностью. Его планируется разместить арендованной площадке размером 300 кв.м.

На первоначальном этапе планируется сформировать штат из 20 человек, фонд оплаты труда которых составит 147 тыс.руб. в месяц.

Важной составляющей успеха ООО «Автомания24» должна стать активная политика в области продвижения услуг фирмы.

Согласно медиа-плану, единовременные затраты ООО «Автомания24» на продвижение составят 84 тыс.руб., а текущие годовые расходы - 354,5 тыс. руб., т.е. примерно 30 тыс.руб. ежемесячно.

Большое значение в обеспечении конкурентоспособности ООО «Автомания24» будет иметь гибкая политика цен, в основе которой лежит применение льготных скидок на услуги.

Инвестиции, необходимые для организации автосервиса «Автомания24» будут включать в себя расходы на регистрацию юридического лица, оснащение производственных и административно-бытовых помещений, а также единовременные расходы на рекламу.

Совокупный размер необходимых финансовых вложений составляет 5 172,37 тыс.руб. Основные расходы будут связаны с приобретением оборудования для автосервиса. Финансирование инвестиций будет осуществлено за счет собственных средств инициатора проекта.

Планируется поэтапное увеличение объемов оказываемых услуг и соответственно доходов автосервиса. При этом, согласно расчетам, уже по итогам первого года работы проект обеспечит чистую прибыль в размере 2 083,07 тыс.руб. К 2014 году работы чистая прибыль должна ежегодно составлять 5 041,20 тыс.руб.

Все рассчитанные показатели свидетельствуют о целесообразности осуществления инвестиций в проект. Так, чистый дисконтированный доход от реализации проекта составит 1 169,98 тыс.руб., индекса рентабельности - 1,23, дисконтированный срок окупаемости - 4,03 года, а внутренняя норма рентабельности - 42%.

При выходе на полную мощность запас финансовой прочности автосервиса составит 56,54%.

Проект создания автосервиса характеризуется умеренными рисками, что обеспечивается такими факторами как наличие конкурентных преимуществ в виде услуг выезда к клиенту, значительный потенциал развития отрасли и высокий запас финансовой прочности проекта.