Методика расследования фальшивомонетничества

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ (ФАЛЬШИВОМОНЕТНИЧЕСТВА), КАК УГОЛОВНО-НАКАЗУЕМОГО ДЕЯНИЯ6

1.1 История возникновения фальшивомонетничества и развитие законодательства об ответственности за данное преступление6

1.2 Общая характеристика состава преступления: изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ)

ГЛАВА 2. ОБЩАЯ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ (ФАЛЬШИВОМОНЕТНИЧЕСТВА) И АНАЛИЗ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ДАННОГО ПРЕСТУПЛЕНИЯ

2.1 Криминалистическая характеристика изготовления и сбыта поддельных денежных знаков

2.2 Общая характеристика методов подделки денежных знаков и способов защиты денежных знаков от подделки

2.3 Анализ общих вопросов методики расследования преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (в литературе можно встретить название данного преступного деяния как фальшивомонетничество) признавалось тяжким преступлением на всех этапах развития Российского государства.

Строгие наказания за фальсификацию денежных знаков установлены и в большинстве зарубежных стран мира. В настоящее время уголовная ответственность за данное преступление предусмотрена ст. 186 УК РФ.

Общественная опасность изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг определяется не в малой степени его распространенностью в обществе.

Приведем статистические данные: после вступления в законную силу УК РФ - в 1997 г. было зарегистрировано множество подобных преступлений, в 1998 г. - 10644, в 1999 г. - 9311, в 2000 г. - 14289, в 2001 г. - 15755, в 2002 г. - 23581, в 2003 г. - 26033, 2004 г. - 28519, 2005 г. - 44108, 2006 г. - 45894, 2007 г. - 46272, 2008 г. - 42705, 2009 г. - 45251, 2010 г. - 38572, 2011 г. - 26948, 2012 г. - 24073, 2013 г. - 22568, 2014 - 20437, 2015 - 23218, состояние преступности - январь-февраль 2016 года - 815 Официальная статистика МВД РФ за 1997-2013 г. // Официальный сайт: http://www.mvd.ru

Статистические данные свидетельствуют о постоянном изменении статистики, а в последние годы о спаде преступности экономической направленности, в частности фальшивомонетничества. К сожалению, статистика по привлечению к ответственности говорит о том, что выявляемые факты преступлений остаются чаще всего нераскрытыми.

В свою очередь, указанное демонстрирует высочайшую латентность изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг.

Методика расследования преступлений, как известно, в значительной степени предопределяется нормами уголовного права, так как точное установление в действиях обвиняемого состава преступления является единственно законным основанием его уголовной ответственности и целью расследования. Нормы материального права влияют на определение круга обстоятельств, подлежащих доказыванию, содержание версий и специфику производства следственных действий.

В процессе разработки стратегии уголовно-правовой борьбы с данным преступлением, целесообразно использовать достижения криминалистики в рассматриваемой сфере. В данном контексте рассмотрение и изучение методики расследования фальшивомонетничества является актуальным.

Цель работы: раскрыть особенности методики расследования фальшивомонетничества.

Цель работы предполагает разрешение следующих задач:

рассмотреть некоторые исторические аспекты возникновения фальшивомонетничества и развития законодательства об ответственности за данное преступление;

дать общую характеристику состава преступления: изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ);

дать криминалистическую характеристику изготовления и сбыта поддельных денежных знаков;

рассмотреть основные методы подделки денежных знаков и способов защиты денежных знаков от подделки;

проанализировать ряд общих вопросов методики расследования преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ;

рассмотреть особенности проведения следственных действий в ходе расследования преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ.

Данная работа выполнена на основе нормативно-правового материала, судебной практики, а также научных публикаций, посвященных рассматриваемой теме.

Основные аспекты уголовно-правовой характеристики и методики расследования фальшивомонетничества нашли свое отражение в трудах таких авторов как: Баранов П.А., Бессчастный С.А., Гаухман Л.Д., Гильмутдинов А.Р., Зайганов В.В., Заряев В.А., Кантемиров В.Т., Капустина Л.Н., Кареев В.Н., Климова Е.И., Косарев А.В., Кусрашвили Г.И., Ларичев В.Д., Литвинов Д.А., Максимова И.Е., Потудинский В.П., Солопанов Ю.В., и других авторов.

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ (ФАЛЬШИВОМОНЕТНИЧЕСТВА) КАК УГОЛОВНО-НАКАЗУЕМОГО ДЕЯНИЯ

1.1 История возникновения фальшивомонетничества и развитие законодательства об ответственности за данное преступление

Фальшивомонетничество является преступлением с многовековой историей. Мировой и российский опыт борьбы с фальшивомонетничеством показывает, что это преступление остаётся неизменным компонентом экономической преступности, независимо от общественно-политического и экономического устройства государства. Несмотря на неизменность социальной сути этого преступления, понятие фальшивомонетничества и степень ответственности за него изменчивы. Это обусловлено тем, что понятие фальшивомонетничества тесно связано с развитием денег и денежного обращения и ответственность за данное преступление зависит от уровня цивилизации и развития юридической науки. Бессчастный С.А., Косарев А.В. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству РФ. - Ростов-н/Д., 2003. - С. 10.

Теория денег выделяет домонетную форму денег как исторический первый этап их возникновения. Первыми формами денег в качестве всеобщего средства обмена, с помощью которого на рынке можно было сравнить стоимость своего и желаемого товара, были товары повседневного обихода, скот, раковины, плоды и другие вещи. Подделка денег в этих условиях исключалась, хотя обман при взвешивании либо совершение других операций по обману уже применялись.

В последующем роль эквивалента товара закрепилась за драгоценными металлами, которые сначала обращались в виде слитков, проволоки и колец при каждой сделке взвешивались и измерялись. В этот период также имели место попытки фальсификации средств платежа. В законах Ману (Индия 1 в. до н. э.) смертной казни путём разрезания бритвами подлежал золотых дел мастер, виновный в фальсификации золота посредством ведения в него посторонних примесей.

Из функции денег как средства обращения постепенно возникает их монетная форма. Монеты чеканили крупные феодалы и отдельные города, позднее это право перешло в руки централизованной власти государства. Подделка первых монет не заставила себя долго ждать, поскольку в этот период номинальная и реальная стоимость денежных единиц совпадают. Новый этап в развитии фальшивомонетчества и оценки этого деяния уголовным законодательством наступает в период утверждения государственной монополии на чеканку денег. Витвицкая, С.С., Сергеев, В.А. История регламентации уголовной ответственности за фальшивомонетничество // Организованная преступность: проблемы и пути решения. Сборник научных трудов. - Ростов-н/Д, 2003. - С. 21.

Законодательством Римской империи (Законы Констанция и Юлиана, а затем Валентина, Феодосия и Аркадия, 4 в н. э.) совпадающим с периодом укрепления монополии императорской власти на чеканку монет, фальшивомонетчество стало рассматриваться как государственное преступление и наказываться смертной казнью посредством сожжения. Считалось, что, подделывая монету, преступник посягает на изображенный на ней «священный лик» Цезаря.

В российском законодательстве уголовная ответственность за фальшивомонетничество как самостоятельное преступление введена Указом царя Алексея Михайловича 1687г. о так называемых «денежных ворах». Фальшивомонетничество рассматривалось, с одной стороны, как подлог и обман, а с другой - как нарушение прибыльной регалии государства, получающего пошлину в пользу казны от переделки серебра на монеты. Наказанием было заливание в горло расплавленного металла. Жестоко преследовалось фальшивомонетчество и по Уложению 1649 г. Там же. - С. 22.

Так, в 1654-1663гг. вместо серебряных монет в обращение выпустили медные с принудительным установлением серебряного курса. Обращаясь наравне с серебряными деньгами, медные монеты были во много раз дешевле. Тайная чеканка частными лицами медных монет стала высокоприбыльным ремеслом, в котором участвовали даже лица, принадлежавшие к правящим слоям общества. В этом участвовал тесть царя Алексея Михайловича князь Милославский - видный представитель древнего рода, который играл заметную роль в Русском государстве 17в. В результате курс медных монет непрерывно падал, резко поднялись цены. Наводнение денежного рынка неполноценными монетами вызвало обесценивание денег, привело к массовому обнищанию народа и вызвало восстание, вошедшее в историю под названием «Медного бунта». Восстание подавили, а многих фальшивомонетчиков подвергли суровым наказаниям.

История знает немало различных примеров использования фальшивомонетничества в качестве орудия внешней политики. В начале 17 века, во время войны с Россией, Польша а затем и Швеция, воспользовавшись обстановкой Смутного времени, чеканили поддельные русские монеты. Заряев В.А. Фальшивомонетничество как разновидность экономических преступлений: исторический аспект // Вестник Воронежского института МВД России. №2 (11). - Воронеж, 2002. - С. 23.

Фальшивомонетничество нередко использовалось как орудие экономической диверсии. Во время Французской революции 18 в. эмигранты-роялисты на специально оборудованных фабриках в Англии и Швейцарии изготовляли суррогатные ассигнации по образцу бумажных денег Парижского Конвента.

Наполеон свои захватнические войны финансировал не только за счёт контрибуций, но и путём изготовления фальшивых денег противоборствующих сторон. В 1806-1809гг. по его распоряжению производилась подделка прусской разменной монеты и австрийских бумажных денег, в 1810г. - английских банковских билетов. В 1812г. в Москве печатались фальшивые российские деньги. После окончания войны 1812 г. сенат России произвёл замену ассигнаций на денежные билеты нового образца, оказалось, что из 832 миллионов находившихся в обращении банкнот, свыше 70 миллионов были поддельные. Кусрашвили Г.И., Потудинский В.П. Исторические аспекты возникновения денег и развития фальшивомонетничества // Труды юридического факультета Северо-Кавказского государственного технического университета. Сборник научных трудов. Вып. 14. - Ставрополь, 2006. - С. 202.

Возможность замещения функции благородных металлов как средства обращения, находит, в конце концов, своё окончательное проявление в бумажных деньгах. Первенство их выпуска принадлежит Китаю, но только современная цивилизация широко применила такую форму денег. Английский банк, учреждённый в 1694г. на основе кредитных отношений с правительством, получил право выпуска особых кредитных денег- банкнот, вначале являвшихся лишь ценными бумагами. Затем они стали функционировать наряду с монетами. В полном смысле они становятся деньгами тогда, когда прекращается их обмен на золото, и они функционируют как средство обращения вследствие принудительного курса установленного для них законом.

С выпуском бумажных денег возникла новая разновидность фальшивомонетничества, появились и стали совершенствоваться меры борьбы с их подделкой.

Как отмечает С.И. Мигель, манифестом Екатерины 2 от 29 декабря 1768 года в России введены в обращение бумажные деньги, сначала в Петербурге и Москве. В документе отмечалось, что от состояния денежного обращения «зависят благосостояние народа и цветущее состояние торговли». Первоначально бумажные деньги не имели собственной стоимости и представляли собой лишь знаки заменяющие в обращении фиксированное количество металлической монеты. В Петербурге и Москве учреждались банки для размена ассигнаций, которые должны были иметь хождение наравне с металлической монетой. С 1769 по 1786 год ассигнации выпускались достоинством в 100, 75, 50, 25 рублей. Однако сразу после эмиссии появились подделки, особенно подделывались 25 рублёвые ассигнации, они путём подтирания цифры 2 заменялись на цифру 7 и получалась ассигнация достоинством 75 рублей. Указом Екатерины 2 в 1771 г. повелевалось изъять из обращения ассигнации 75 рублёвого достоинства и впредь их не выпускать. Простота исполнения ассигнаций первого образца облегчала их подделку. Однако распространённость фальшивых бумажных денег была небольшой. За пять с половиной лет было выявлено 276 поддельных ассигнаций. Общая сумма подделок едва достигла 200 тысяч при эмиссии более 5 миллионов рублей. Кусрашвили Г.И., Потудинский В.П. Исторические аспекты возникновения денег и развития фальшивомонетничества // Труды юридического факультета Северо-Кавказского государственного технического университета. Сборник научных трудов. Вып. 14. - Ставрополь, 2006. - С. 202.

Фальшивомонетничество в 18 веке, как правило, наказывалось смертной казнью, в редких случаях заменялась на пожизненную каторгу. Накопленный опыт привёл к выводу о необходимости новой эмиссии ассигнаций с другим внешним видом. Стали выпускать ассигнации на белой бумаге нового сорта достоинством 100, 50, 25 рублей. Более трети всех знаков составляли 5-ти и 10-ти рублёвые купюры. Эти деньги обращались вплоть до 1818г. Модификация денег продолжилась в ходе денежной реформы 1839-1843 гг., провозгласившей основной денежной единицей серебряный рубль. Реформой 1895-1897 гг. осуществлён переход денежной единицей на золотой стандарт, установлены жёсткие требования по обязательному обеспечению золотом выпускаемых кредитных билетов. Солопанов Ю.В. Ответственность за фальшивомонетничество. - М., 1963. - С. 22

Юридическая наука того времени точно определила степень опасности рассматриваемого преступления. Авторы проекта Уголовного Уложения 1903г. писали «Введение на денежный рынок поддельных денежных знаков, в особенности при трудности распознания их от настоящих, подрывает доверие вообще к денежным знакам, обращающимся на рынке, колеблет стойкость и разнообразность сделок, совершаемых посредством денег как орудия мены, увеличивает процент риска в предприятиях и т.д.».

Таким образом, видно, что фальшивомонетничество как специфический вид преступления возникло достаточно давно, подрывая экономику различных государств.

Первый в советской России Уголовный кодекс 1922 г. отнес фальшивомонетничество к преступлениям, особо опасным для порядка управления, причём ст. 85 УК РСФСР, указывающая на признаки этого преступления, рассматривала его в качестве квалифицирующего признака подделки документов. В дальнейшем ст. 85 УК РСФСР в части ответственности за подделку денежных знаков дважды (в 1923 и 1924гг.) уточнялась в направлении усиления ответственности за это преступление и более чёткого разграничения фальшивомонетничества от других видов подделки документов. Максимова И.Е. Развитие законодательства об ответственности за фальшивомонетничество в советской и постсоветской России // Преступность как она есть и направления антикриминальной политики. - М., 2004. - С. 161.

УК РСФСР 1926г. в ст. 58-9 полностью воспроизвёл эту квалификацию. Общегосударственная опасность подделки денег четко проявилась в установлении ответственности за него законами СССР, которые затем включались в Уголовные кодексы союзных республик, в том числе УК РСФСР.

В 1927 году ЦИК СССР было принято «Положения о преступлениях государственных», которым устанавливалась уголовная ответственность за фальшивомонетничество как за государственное преступление. Статья 22 этого Положения предусматривала в своей первой части строгое наказание за подделку или сбыт в виде промысла поддельной металлической монеты, государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка СССР, государственных ценных бумаг, поддельной иностранной валюты. Новая редакция восполнила пробелы прежнего законодательства.

Во-первых, за сбыт поддельных денежных знаков и ценных бумаг устанавливалась ответственность, как за самостоятельные преступления. Ранее сбыт фальшивок не самим подделывателем, а другими лицами мог рассматриваться лишь в качестве соучастия в их подделке.

Во-вторых, включено прямое указание о наказуемости подделки иностранной валюты.

Способы изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг вследствие особенностей экономического и политического устройства общества претерпели изменения. Основные источники фальшивых рублей находились на территории других стран. Фальшивые деньги средств борьбы против Советского Союза использовали Германия и Япония.

В годы Великой Отечественной войны сделки купли-продажи часто совершались в форме прямого товарообмена. Роль денег была ослаблена. Это привело к снижению уровня фальшивомонетничества.

После войны активизировались механизмы денежного обращения, сфера действия денег расширилась, увеличивая спрос на них как средство платежа. Это повлекло рост подделки денег.

Становление в России рыночной экономики сопровождается ростом общего числа преступлений в сфере экономической деятельности, среди которых около 5% занимает фальшивомонетничество. Количество выявленных фактов изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг в период с 1990 года по 1995 год резко увеличились. Литвинов Д.А. Фальшивомонетничество и денежное обращение переходной экономики России: характер, масштабы и генезис // Вестник Воронежского института МВД России. - 2007. - №1. - С. 78.

При этом способы их совершения становятся всё более технологичными и наносят немалый ущерб, дестабилизируя финансовою деятельность государства. Среди основных причин, обусловивших с начала 90-х годов резкое увеличение уровня фальшивомонетничества, следует назвать наличие «прозрачных» границ России, способствующих беспрепятственному перемещению фальшивомонетчиков; дефицит денежной массы, ввод в обращение денежных знаков новых образцов без принятия необходимого объема превентивных мер к пресечению фактов их подделки и др. Немалое влияние на развитие данного вида преступлений оказали и существенные изменения, произошедшие в характеристике фальшивомонетчества. Это выразилось в транснациональном характере деятельности преступников и повышении уровня их профессионализма. Зайганов В.В. Некоторые причины роста фальшивомонетничества в современной России // Деятельность правоохранительных органов и федеральной противопожарной службы в современных условиях: проблемы и перспективы развития. Международная научно-практическая конференция, 24-25 мая 2007 г. - Иркутск: Восточно-Сибирский институт МВД России, 2007. - С. 31.

1.2 Общая характеристика состава преступления: изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ)

Объектом любого преступления является то, на что посягает преступление, на что оно направлено, что оно нарушает и чему причиняет или может причинить вред. Гаухман Л.Д. Квалификация преступлений: закон, теория, практика. - М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2005. - С. 60.

Непосредственный объект преступления - это вид общественных отношений, на которые посягают одно или несколько преступлений. Там же. - С. 80.

Непосредственным объектом преступления, ответственность за которое предусмотрено ст. 186 УК РФ, являются общественные отношения, обеспечивающие право на эмиссию и обращение денег и ценных бумаг только уполномоченными на то органами и субъектами экономических отношений.

Непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, возникающие в сфере денежного обращения и кредитного регулирования, т.е. нормальная деятельность денежно- кредитной системы государства Джаванбахт Лала Али Магомедбагир оглы К вопросу об изготовлении, приобретении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству Азербайджанской Республики, Российской Федерации и Исламской Республики Иран // Российский следователь, 2010, N 23. // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)..

Фальшивомонетничество посягает на установленный порядок:

эмиссии и обращения российских денег «банковских билетов и металлической монеты Центрального банка РФ»;

выпуска и обращения государственных ценных бумаг;

выпуска и обращения других ценных бумаг;

эмиссия другими государствами своей национальной валюты либо группой государств - международной валюты, например «евро» и обращения их на территории России;

выпуска ценных бумаг в иностранной валюте и обращения их на территории России.

Общественная опасность изготовления, приобретения или сбыта поддельных денег или ценных бумаг заключается в подрыве финансово-денежной системы путем незаконного ввода в обращение поддельных денег или ценных бумаг. Изготовление, приобретение или сбыт поддельных денег или ценных бумаг приобретает повышенную общественную опасность в условиях рыночной экономики, подрывая устойчивость, стабильность государственных денег и затрудняя регулирование денежного обращения Джаванбахт Лала Али Магомедбагир оглы К вопросу об изготовлении, приобретении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству Азербайджанской Республики, Российской Федерации и Исламской Республики Иран // Российский следователь, 2010, N 23. // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)..

В соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (п.2 ст.4), монополия на осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения принадлежит Банку России. Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) в ред. от 23.07.2013 // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013).

Предметом данного преступления являются наличные деньги либо ценные бумаги, выпуск и обращение которых регламентируются законодательством РФ, а также деньги и ценные бумаги других государств.

Понятие ценной бумаги дано в ст. 142 ГК РФ. Ею является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

Ценная бумага - прежде всего документ. Под документом в соответствии с законодательством, понимается информационная запись, содержащая сведения о фактах, имеющих гражданско-правовое значение, и выполненная на материальном (бумажном) носителе, предназначенная для передачи во времени и пространстве в целях общественного использования.

В то же время ст. 149 ГК РФ выделяет ценные бумаги в бездокументарной форме, фиксация прав по которым осуществляется с помощью средств электронно-вычислительной техники либо иным образом лицом, получившим специальную лицензию.

От ценных бумаг следует отличать документы, на первый взгляд, сходные с ценными бумагами, но не являющиеся таковыми в силу фактической неспособности к обороту воплощаемых прав. Например: квитанция на получение обуви из бюро ремонта обуви, даёт лишь право на получение вещи, но не на изменение собственника и не на получение эквивалента стоимости. Владельцы таких документов (квитанции в химчистку, проездные документы и т.п.) преследуют конкретную цель - обладать тем правом, которое закреплено в них: получить кредит, доехать до станции назначения и т.п. Плешаков А.М. Ценные бумаги в гражданском и уголовном праве: преступные злоупотребления и неосновательное обогащение // Адвокат. - 1997. - №12. - С. 16.

Таким образом, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг негативно влияет на устойчивость государственных денег и эффективное регулирование денежного обращения. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.04.1994 г. №2 О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2001.- №6. Этот вред причиняется не только в результате изготовления или сбыта российских денег и ценных бумаг, но и иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте. Последние имеют хождение в РФ, могут обмениваться на российские деньги и ценные бумаги и таким образом влиять на денежное обращение в России. Помимо этого вред причиняется и общественным отношениям, обеспечивающим имущественные интересы потенциальных добросовестных приобретателей поддельных денег или ценных бумаг.

Предмет преступления - это конкретный материальный объект, в котором проявляются определённые стороны, свойства общественных отношений (объекта преступления), путём физического или психического воздействия, которым причиняется социально-опасный вред в сфере этих общественных отношений.

Предметом фальшивомонетничества являются:

Находящиеся в обращении банковские билеты и металлическая монета, выпущенные ЦБ. РФ;

Государственные ценные бумаги;

Другие (негосударственные) ценные бумаги в валюте РФ;

Иностранная валюта;

Ценные бумаги в иностранной валюте (ч.1 ст.186 УК РФ) Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 02.11.2013) // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)..

Банковские билеты ЦБ РФ, о которых говорится в статье 186 УК РФ, в законодательстве позитивного регулирования называются банкнотами (ст. 29 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. от 23.07.2013) // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013).). Если говорить о деньгах, то исходя из п. 1 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» Федеральный закон от 10.12.2003г. №173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле (в ред. от 23.07.2013 № 251-ФЗ) // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013). по статье 186 УК РФ ответственность наступает за подделку денежных знаков в виде банкнот и монеты ЦБ РФ, денежных знаков в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, не только находящихся в обращении и являющихся законным средством наличного платежа на территории РФ и на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), но и изымаемых либо изъятых из обращения, но подлежащих обмену указанных денежных знаков Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) 13-е издание, переработанное и дополненное / Отв. ред. В.М. Лебедев - М.: Юрайт, 2013 // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)..

Среди ценных бумаг, перечисленных в статье 143 ГК РФ, прямо названо лишь два вида государственных ценных бумаг - государственная облигация и приватизационные ценные бумаги.

Государственная облигация удостоверяет внесение ее владельцем денежных средств и подтверждает обязательство выплатить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги и доходов в виде фиксированной процентной ставки или выигрыша.

Такие облигации выпущены в связи с государственным целевым беспроцентным займом 1990 г.; Российским внутренним выигрышным займом 1992г. Владельцами (держателями) этих государственных бумаг являются физические лица.

Ко второй группе государственных облигаций, определяющих взаимоотношение правительства, с одной стороны, и юридических лиц - с другой относятся:

Облигации Государственного внутреннего 5% займа 1990 г.

Облигации Государственного Российского республиканского внутреннего 5% займа 1990 г.;

Облигации Государственного республиканского внутреннего займа 1991г.;

Облигации внутреннего Государственного валютного облигационного займа 1993г.;

Облигации золотого федерального займа 1995 г.

Приватизационные чеки - ценные бумаги целевого назначения, имевшие номинальную стоимость в рублях, предоставляющие право их владельцам оплачивать полностью или частично стоимость объекта приватизации.

Несмотря на то, что приватизационный чек (ваучер) в силу своей правовой природы не является собственно ценной бумагой, но он всё же подлежит включению в число документов, составляющих предмет преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, в силу приводившихся ранее договоров в пользу более широкого толкования понятие «государственная ценная бумага». Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М., 1998. - С. 67.

Кроме названных государственных ценных бумаг, в предмет преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, должны быть включены так же договорные товарные обязательства СССР и РСФСР, должником по которым в силу Федерального закона РФ «О государственных долговых товарных обязательствах» от 1 июня 1995г. является Россия. К числу таких обязательств относятся:

Облигация беспроцентного займа на приобретение товаров народного потребления;

Целевой чек на приобретение легкового автомобиля;

Чек «урожай - 90»

Целевой вклад на приобретение автомобиля;

Обязательства государства перед сдатчиками сельскохозяйственной продукции.

К «другим ценным бумагам в валюте РФ» относятся предусмотренные гражданским законодательством (ст. 145 ГК) и иными нормативными актами России ценные бумаги, отличные от инскрипций (государственной облигации): ценные бумаги на предъявителя; именные ценные бумаги; ордерные ценные бумаги О понятии, видах, формах и прочих государственных ценных бумаг говорится в ст. ст. 2 - 4 и др. Федерального закона от 29.07.1998 N 136-ФЗ Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг (в ред. от 14.06.2012) // СЗ РФ. 1998. N 31. Ст. 3814; 2005. N 30 (ч. 1). Ст. 3101; N 52 (ч. 2). Ст. 5602; 2006. N 52 (ч. 2). Ст. 5504; 2007. N 18. Ст. 2117; 2012. N 25. Ст. 3269..

К ценным бумагам на предъявителя в соответствии с российским законодательством относятся: банковские (депозитарные и сберегательные) сертификаты, векселя переводные и простые, коносаменты, копии векселей, купоны, лотерейные билеты, облигации, опционы, сберегательные книжки, чеки.

Следует отметить, что не может квалифицироваться как изготовление и сбыт поддельных ценных бумаг, подделка билета денежно-вещевой или иной лотереи либо сбыт подобного лотерейного билета. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник. / Под ред. Л.В. Иногамовой-Хегай, А.И. Рарога, А.И. Чучаева - М.: ИНФРА-М, Контракт, 2006. - С. 334.

Как отмечено в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994г. №2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994г. №2 О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг (ред. от 06.02.2007) // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)., билет денежно-вещевой лотереи не является ценной бумагой. Поэтому его подделка с целью сбыта или незаконного получения выигрыша квалифицируется как приготовление к мошенничеству, а в случае сбыта либо получения по нему выигрыша - как оконченное мошенничество Оськина И., Лупу А. Мошенничество: термин один, а понятие разное // ЭЖ-Юрист. 2013. N 29. // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013). (п. 10).

К ордерным ценным бумагам относятся аккредитивы, векселя, коносаменты, копии векселей, чеки, для признания которых требуется держателем не только предъявление соответствующей бумаги, но и наличие доказательства тождества её предъявителя с лицом, указанным в её тексте или в последней передаточной подписи (индоссаменте).

В ордерной ценной бумаге обязательно должен быть указан кредитор или третье лицо, в пользу которого первый кредитор предписывает осуществлять исполнение по ценной бумаге.

К именным ценным бумагам согласно отечественному законодательству относятся акции, банковские сертификаты, векселя, коносаменты, облигации, сертификаты акций, чеки, обладающие признаками ордерных ценных бумаг, содержащие прямое указание на конкретное лицо - кредитора и, как правило, надпись «именная».

Следующим видом предмета преступления, ответственность за которое предусмотрена ст. 186 УК РФ, является иностранная валюта, обязанность защищать которую от подделки вытекает из принятых Россией (в силу правопреемственности) обязательств СССР по борьбе с подделкой не только национальной валюты, но и валют других государств (металлической монеты, бумажных денег, в том числе банковских билетов), имеющих хождение в силу закона.

В соответствии с ч.2 ст.1 Федерального закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ, к иностранной валюте относятся:

Денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет находящихся в обращении и являющихся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы государств), а так же изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

Средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. Федеральный закон от 10.12.2003г. №173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле (в ред. от 23.07.2013 № 251-ФЗ) // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013).

К ценным бумагам в иностранной валюте относятся платёжные документы (чеки, векселя, аккредитивы и т.д.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.

Указанное ранее Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» так же не позволяет широко толковать понятие «иностранная валюта», исключая из его содержания ценные бумаги другого государства, которые теперь прямо указываются в тексте ст. 186 УК РФ как самостоятельный вид предмета данного преступления. Отсутствие такого существенного сходства подделки с подлинными деньгами или ценными бумагами исключает ответственность по ст.186 УК РФ.

Фальшивомонетничество является оконченным преступлением, если с целью последующего сбыта, изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, а при сбыте выпущено в обращение хотя бы одна подделка, независимо от числа подготовленных для сбыта.

Организованная преступная группа фальшивомонетчиков имеет своих курьеров, которые доставляют изготовленные фальшивые деньги или ценные бумаги на место назначения их распространения. Действия данной категории людей квалифицируются как соучастие в сбыте, несмотря на то, что формально выпуска в обращение фальшивки не производили. Действия курьеров и лиц, осуществляющих заранее обещанное хранение фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, представляют фрагмент сбыта.

Рассмотрение объективной стороны рассматриваемого состава преступления предполагает выяснение возможных видов злоупотреблений. В подделках монет истории известны многие виды злоупотреблений. Основные из них: незаконное изготовление монет, переделка подлинных монет в целях их продажи нумизматам под видом раритетных. Незаконное уменьшение массы монет было распространенным явлением в период хождения большого количества полноценных монет из драгоценных металлов (например, в эпоху золотого стандарта, когда номиналы монет соответствовали их рыночной «металлической» стоимости). Мигель С.И. История возникновения фальшивомонетничества и проблемы борьбы с ним // Научный вестник Омской высшей школы милиции МВД России. - 2002. - №2. - С. 54.

В течение довольно долгого времени своей жизни золотые, и серебреные монеты выполняли роль платежных средств. Современные монеты из драгоценных металлов практически в платежном обороте не участвуют. Они выпускаются в связи с памятными историческими датами и предназначены больше всего для коллекционирования. Но это не исключает возможности появления на отечественном рынке данных монет с уменьшенным количеством драгоценного металла. Бессчастный С.А., Косарев А.В. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству РФ. - Ростов-н/Д., 2003. - С. 102.

Незаконное изготовление монет и внедрение их в обращение под видом подлинных для извлечения дохода, объективно направлено на монеты обычного ассортимента, которые ничем не выделяются среди других видов монет, и тяготеет к массовому производству. Изготовление отдельных экземпляров фальшивых монет, как правило, экономически неоправданно. Однако и не следует полностью исключать возможность появления небольших партий и даже отдельных экземпляров фальшивых монет.

Свой корыстный интерес фальшивомонетчик пытается реализовать путем внедрения в оборот денежных фальсификатов, затраты на производство которых ниже номинала подлинных курсовых денег и ценных бумаг. Разница между этими ценными категориями формирует прибыль фальшивомонетчика.

Такой элемент состава преступления, как объективная сторона, применительно к ст. 186 УК РФ, характеризуется двумя видами альтернативных действий:

Изготовление в целях сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка РФ, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;

Сбыт поддельных банковских билетов Центрального банка РФ, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюте, а также поддельной иностранной валюты.

Изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и ценных бумаг, изъятых из обращения (монеты старой чеканки, советские деньги, отмененные денежными реформами и т.п.) и имеющих лишь коллекционную ценность, не образуют состава преступления, предусмотренного статьей, и должны, при наличии к тому оснований, квалифицироваться как мошенничество Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) 13-е издание, переработанное и дополненное / Отв. ред. В.М. Лебедев - М.: Юрайт, 2013 // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)..

Одной из основных ошибок, возникающих при квалификации действий, связанных с изготовлением поддельных денежных знаков или ценных бумаг, является неправильное избрание нормы УК РФ. Как правило, трудности связаны с отграничением ст. 186 УК РФ от ст. 159 УК РФ («Мошенничество») и ст. 327 УК РФ («Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков»). Конечно, основным критерием разграничения указанных составов является объект преступлений. Для ст. 186 УК РФ таковым будут выступать отношения, складывающиеся в сфере кредитно-денежной системы Российской Федерации Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов / Под ред. Н.И. Ветрова, Ю.И. Ляпунова. М., 1998. - С. 399.; для ст. 159 УК РФ - отношения собственности Там же. - С. 203., для ст. 327 УК РФ - нормальная деятельность органов государственной власти и органов местного самоуправления, связанная с порядком документального удостоверения юридических фактов, с правами, законными интересами граждан и юридических лиц Там же. - С. 697..

Помимо объекта, разграничение указанных составов проводится и по предмету преступления и направленности умысла преступника.

Вышеназванные подделки обладают высоким качеством изготовления: имеют существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами. Как отмечено в вышеназванном Постановлении Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994г. №2 О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг (ред. от 06.02.2007) // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)., в случаях явного несоответствия фальшивой купюры подлинной, когда очевиден грубый обман, направленный не на ослабление финансовой системы, а на изъятие конкретного имущества узкого круга лиц, содеянное в зависимости от завершенности деяния может быть квалифицировано как мошенничество. При этом умыслом виновного охватывается высокая степень вероятности нераспознания подделки данного предмета любым получателем. Если же какой-либо из перечисленных предметов обладает невысоким качеством подделки и умысел виновного направлен на разовое его использование в расчете на дефекты зрения получателя или иные особенности ситуации, то состоявшийся обмен такого предмета на имущество представляет собой мошенничество.

По данному поводу Б.В. Волженкин заметил: «Мысль понятная и совершенно правильная, однако реализовать это положение не всегда просто. Конечно, бывают случаи, когда грубый характер подделки и направленность умысла на обман конкретного лица или ограниченного круга лиц очевидны» Волженкин Б.В. Экономические преступления. - СПб., 1999.- С. 173.. Однако, как показало наше исследование, указанные параметры на практике вызывают трудности, которые, как правило, связаны с неправильной оценкой следователем и судьей показаний свидетелей, потерпевших и заключений эксперта.

Так, Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда РФ изменила приговор Пермского областного суда в части квалификации действий гражданина О., с изготовления и сбыта поддельных денег на совершение мошеннических действий. Было установлено, что гражданин О. приобрел у неустановленного лица 50 тыс. фальшивых денежных знаков достоинством 1000 руб. и сбыл 8 подделок. По заключению эксперта-криминалиста, изъятые у О. и потерпевших купюры изготовлены с помощью копировально-множительной техники. Все билеты соответствуют подлинным образцам лишь по размеру формата, по изображению, по относительному размещению деталей. Вместе с тем, как установлено экспертизой, изображение лицевой и оборотной стороны билетов выполнено только в одну краску черного цвета. Из показаний потерпевших видно, что О. рассчитывался с ними за купленные товары фальшивыми знаками на улице вечером, когда было темно. Заключение судебного эксперта и показания потерпевших указывают на то, что денежные знаки, которые реализовал О., существенно отличались по внешнему виду от настоящих денег и не могли поступить в обращение, а следовательно, и причинить ущерб государственной денежной системе. С учетом изложенного Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда РФ квалифицировала действия О. как мошенничество Определение Верховного Суда РФ от 26 ноября 1993 г. Официальный сайт Верховного Суда РФ. // URL: http://www.vsrf.ru (дата обращения 12.11.2013)..

Отметим, что позиция судебной практики вызывает возражения со стороны представителей правоохранительных органов. Высказывается мнение о том, что любая подделка валюты или ценных бумаг независимо от степени сходства подделки и оригинала должна квалифицироваться как фальшивомонетничество. В обоснование такого подхода к квалификации приводятся следующие аргументы: умысел субъекта изначально направлен на подделку валюты или ценных бумаг с целью их сбыта; приобретение товара за фальшивые купюры является формой их сбыта, что образует объективную сторону фальшивомонетничества; принятие контрагентом фальшивых купюр, в том числе и при оплате товара, означает, что сбыт фактически состоялся и подделка пущена в обращение Бабий Н.А. Фальшивомонетничество и мошенничество: две грани соприкосновения // Официальный сайт МВД России. URL: http://www.mvd.ru (дата обращения: 12.11.2013).. Иными словами, если субъект подделывает деньги, то он должен отвечать за подделку денег независимо от качества подделки и способа сбыта, поскольку любой сбыт фальшивки суть обман и мошенничество. Конечно, с подобным мнением согласиться нельзя, поскольку, как отмечается в этом же исследовании, получится, что «всякий, взявший в руки карандаш и бумагу для рисования денег, является фальшивомонетчиком» Мостович Н.В. Правоприменительные ошибки в квалификации подделки денежных знаков или ценных бумаг // Российский следователь", 2012, N 5 // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013).. Поэтому качество подделки следует принимать во внимание при разграничении рассматриваемых составов.

Итак, решая вопрос о разграничении составов преступлений, предусмотренных ст. 186 УК РФ и ст. 159 УК РФ, необходимо учитывать выводы, содержащиеся в заключениях технико-криминалистических экспертиз, конкретные обстоятельства сбыта поддельных денег, а также показания потерпевших.

Состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг. Изготовление фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является оконченным преступлением, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт подделки.

Остановимся подробнее на каждом из указанных видов альтернативных действий.

Под изготовлением поддельных денег и ценных бумаг понимается:

изготовление хотя бы одного экземпляра полностью не действительной банкноты или ценной бумаги, монеты;

подделка, обычно увеличение номинала, хотя бы одного реквизита подлинного денежного знака.

Изготовление фальшивого денежного знака состоит в создании предметного изображения, внешне схожего с подлинными государственными денежными знаками.

После форм изготовления фальшивых денежных знаков, рассмотрим содержание этого действия и разрешим важнейший для практики вопрос: какого с точки зрения наличия данного состава преступления, должно быть качество изготовления фальшивок, или иными словами, что конкретно должен создать, изобразить субъект, чтобы можно было говорить об изготовлении им фальшивого денежного знака?

Для решения вопроса о признании денежного знака фальшивомонетчеством, по степени его совершенства, решающие значение имеет оценка возможности участия данного изображения в денежном обращении наряду с подлинными денежными знаками. Пономарева Н.С. Проблемные вопросы уголовно-правовой квалификации фальшивомонетничества // Российский следователь. - 2007. - №2. - С. 34.

Общественная опасность фальшивомонетничества состоит главным образом в том, что наряду с подлинными денежными знаками в денежное обращение поступают фальшивые денежные знаки, что проводит к внеплановому увеличению обращающихся денег, это может привести к подрыву устойчивости денежного обращения в стране.

Фальшивые деньги, изготовленные некачественно, небрежно и в силу этого не могут принять участие в денежном обороте не могут рассматриваться в качестве фальшивомонетничества.

Исходя из этого, для признания изготовления денежного знака фальшивомонетчеством, недостаточно только изображения основных реквизитов денежного знака, то есть его наименования и номинальной стоимости. Необходимо чтоб были в наличии и другие отличительные черты формы цвета и рисунка обеих сторон обеспечивающих определенную степень сходства фальшивого денежного знака с подлинным. Пономарева Н.С. Проблемные вопросы уголовно-правовой квалификации фальшивомонетничества // Российский следователь. - 2007. - №2. - С. 36.

В борьбе с подделкой денежных знаков ЦБ РФ принято несколько документов, в частности, Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 03.06.2013), Общие правила составления и представления кредитными организациями бухгалтерской и статистической отчетности в Банк России, Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У Общие правила составления и представления кредитными организациями бухгалтерской и статистической отчетности в Банк России. Утвержденные Указанием Банка России от 16.07.2012 N 2851-У; Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел кредитной организацией. Утвержденные Указанием Банка России от 12.11.2009 N 2332-У // СПС КонсультантПлюс. Версия Проф. (дата обращения 13.11.2013)..

Изготовление фальшивых денежных знаков и ценных бумаг предполагает весьма сложную и продолжительную операцию, которая при прочих равных условиях выполняется тем успешнее, чем совершеннее применяемые орудия и инструменты, чем ближе способ изготовления фальшивок к способу изготовления подлинных денежных знаков.

Что касается «прочих равных условий», под которыми понимается прежде всего индивидуальное мастерство фальшивомонетчика и обстановка совершения преступления, то они оказывают значительно меньшее влияние на быстроту и качество изготовление фальшивок, чем сам способ их изготовления и примененные при этом орудия и инструменты.

Способ по действующему законодательству не является квалифицирующим обстоятельством при изготовлении фальшивых денежных знаков и безразличен с точки зрения решения вопроса о наличии в действии виновного состава этого преступления. Но способ изготовления фальшивых денежных знаков является определяющим при оценке общественной опасности конкретных случаев фальшивомонетничества. Конюшкин И. Проблемы квалификации фальшивомонетничества // Уголовное право. - 2000. - №2. - С. 26.

Способ изготовления фальшивых денежных знаков не только может, но и должен учитываться и не просто учитываться, а браться за основу при определении вида и размера наказания за это преступление.

К сожалению, на практике это не всегда бывает так. Видимо под влиянием недооценки способа изготовления фальшивых денежных знаков теорией уголовного права, на практике за изготовление нескольких фальшивых денежных билетов от руки не редко назначается максимальное наказание, а за более квалифицированную подделку типографским способом относительно мягкое наказание. Яни П.С. Проблемы квалификации фальшивомонетничества // Уголовное право: стратегия развития в XXI веке. Материалы международной научно-практической конференции, 29 - 30 января 2004 г. - М.: Изд-во МГЮА, 2004. - С. 359.

Приобретение бумаги, краски, технических средств для изготовления поддельных денег должно расцениваться как приготовление к фальшивомонетничеству (ст. 30 и ст.186 УК РФ). Но на данный момент необходимо учитывать, что такие приготовительные меры способны обеспечить изготовление подделок, имеющих существенное сходство с подлинными деньгами и государственными ценными бумагами, находящимися в официальном обороте. В противном случае такие действия должны квалифицироваться как приготовление к мошенничеству, но при условии наличия у последнего квалифицирующих признаков (ст.30 и ч.2 или 3 ст.159 УК РФ), а так же при установлении умысла на обманное завладение чужим имуществом при помощи грубо подделанного денежного знака или ценной бумаги.