Расчет инвестиционного проекта

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Исходные данные

Таблица 1. Исходные данные по цене продукции

Номер варианта	Цена продукции без НДС, Тыс. руб./тыс. усл. м3
7	1237

Таблица 2. Исходные данные по объемам производства и цене основного материала

Вариант	Объем производства, тыс. усл. м3	Цена основного материала (с НДС), тыс. руб./кг
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
с 1 по 7	7	11	14	8	50

2. Заявление о предоставлении субсидии

Заявление

о предоставлении субсидии на возмещение части процентной ставки по кредиту

1. Наименование организации-заявителя Общество с ограниченной ответственностью «Инновационные строительные материалы» (ООО «ИСМА»)

2. Наименование инвестиционного проекта «Освоение производства пенополистирольных плит»

3. Наименование банка-кредитора__ОАО АКБ «КНАБ»

4. Действующая процентная ставка банка-кредитора 19%

5. Размер полученного или согласованного к получению кредита 2000000 (два миллиона) рублей

7. Сумма процентных платежей за кредит по ставке банка-кредитора 178939,54 (сто семьдесят восемь тысяч девятьсот тридцать девять рублей 54 копеек)

8. Размер испрашиваемой субсидии 50221,50 (Пятьдесят тысяч двести двадцать один рубль 52 копейки)

3. Расчет субсидии

Расчет субсидии, предоставляемой в 2012 за счет средств бюджета города по кредиту, привлеченному ООО «Инновационные строительные материалы».

1. Дата предоставления кредита 27 декабря 2011 г.

2. Срок погашения кредита по кредитному договору 26 декабря 2012 г.

3. Размер кредита 2000000 (два миллиона) рублей

4. Процентная ставка по кредиту (Р_Б) 19%

5. Ставка рефинансирования Центрального банка РФ на дату предоставления кредита (Р_ЦБ) 8% (с 23.12.11 г.).

Таблица 3.1. Расчет субсидии

Период оплаты процентов за кредит	Остаток ссудной задолженности, исходя из которой, начисляется субсидии*	Ставка для расчета субсидии (Рс) (если РБ 2/3 РЦБ, ТО Рс = 1/2 РБ, иначе Рс = 2/3 РЦБ)	Размер субсидии гр. 2 х гр. 3 х T**/ 100 /365 (366) дней
1	2	3	4
С 27.12 по 31.12.2011 г.	2 000 000	5,33	1460,27
С 01.01. по 1.01.12	1833333.33	5,33	8276.55
С 01.02 по 29. 02	1666666.67	5,33	7038.71
С 01.03 по 31.03	1500000	5,33	6771.72
Итого за 1 квартал			23547,25
С 01.04 по 30.04	1333333.33	5,33	5825.14
С 01.05 по 31.05	1166666.66	5,33	5266.89
С 01.06 по 30.06	999999.99	5,33	4368.85
Итого за 2 квартал			15460.80
С 01.07 по 31.07	833333.32	5,33	3762.07
С 01.08 по 31.08	666666.65	5,33	3009.65
С 01.09 по 30.09	499999.98	5,33	2184.43
Итого за 3 квартал			8956.15
С 01.10 по 31.10	333333.31	5,33	1504.83
С 01.11 по 30.11	166666.64	5,33	752.41
С 01.12 по 26.12.2012 г.	0	5,33	0
Итого за 4 квартал			2257.24
Всего			50 221.5

4. Расчет поступлений налогов и сборов в бюджет города

Таблица 4.1

Вид уплачиваемых налогов и сборов	Базовый период**	Периодичность уплаты (квартал)	Итого за год (тыс. руб.)
		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Всего	-	265,05	655,88	935,8	390,08	2246,81
В том числе	-
Налог на прибыль (тыс. руб.)	-	163,38	554,21	834,13	288,41	1840,13
Налог на доходы физических лиц (тыс. руб.)	-	101,67	101,67	101,67	101,67	406,68
Плата за нормативные и сверхнормативные выбросы и сбросы вредных веществ, размещение отходов	-исходных данных нет	-	-	-	-	-
Рост налоговых платежей в процентах к базовому периоду	-		247,5	358,06	1557,21
Рост налоговых платежей в процентах к предыдущему периоду	-исходных данных нет		247,5	142,7	41,68

5. Показатели эффективности инновационного проекта

Таблица 5.1. Показатели эффективности инновационно-инвестиционного проекта

Показатель	Значение показателя
1	2
1. Сумма налоговых поступлений в бюджет города, тыс. руб. (3,6% налога на прибыль+40% НДФЛ)	(66,24+162,67) 228,91
2. Размер субсидии, тыс. руб.	50,22
3. Показатель бюджетной эффективности, руб./руб.	4,56
4. Фонд оплаты труда, тыс. руб.	3 246,0
5. Показатель социальной эффективности, руб./руб.	64,64
6. Дополнительные рабочие места.	нет
7. Срок окупаемости бюджетных инвестиций, лет	0,22

Цель проекта - обеспечение бесперебойной работы предприятия: регулярное отчисление налогов в Красноярский городской бюджет, увеличение объёма производства пенополистирола с улучшенными теплоизоляционными свойствами двух видов:

- плиты строительные ПСБС марок по прочности 15, 25, 35 в соответствии с ГОСТ 15588-86;

- неснимаемая опалубка.

Стратегия реализации проекта.

Предприятие заключило кредитный договор с банком на период календарный год, на сумму два миллиона рублей, под ставку 19% годовых.

Характеристика объекта бизнеса.

Предприятие образованно в 2011 году. Учредителями предприятия являются частные лица.

Основной вид деятельности предприятия - изготовление строительных материалов из пенополистирола с улучшенными теплоизоляционными свойствами.

Предприятие производит пенопласт полистирольный двух видов:

- плиты строительные ПСБС марок по прочности 15, 25, 35 в соответствии с ГОСТ 15588-86;

- неснимаемая опалубка.

Основные технико-эксплуатационные показатели пенополистирольных плит приведены в таблице 6.

Таблица 6. Характеристика плит пенополистирольных

Показатель	ПСБС-15	ПСБС-25	ПСБС-35
	Норматив. значение	Фактич. значение	Норматив. значение	Фактич. значение	Норматив. значение	Фактическое значение
Плотность, кг/м3	До 15	11,4	От 15,1 до 25	19,4	От 25,1 до 35	25,9
Влажность, %	Не более 12	0,8	Не более 12	1,0	Не более 12	1,1
Теплопроводность, Вт/(мК)	Не более 0,043	0,039	Не более 0,041	0,037	Не более 0,038	0,036
Прочность на сжатие при 10-ти процентной линейной деформации, МПа	Не менее 0,04	0,06	Не менее 0,08	0,12	Не менее 0,14	0,18

Таким образом, показатели пенополистирольных плит, производимых предприятием, соответствуют и по ряду показателей (прочность, влажность) превосходят требования показателей ГОСТа.

Уникальность плит из пенополистирола состоит в низкой водопоглощаемости и, как следствие, высокой прочности. Испытания показали, что только после 50 лет эксплуатации прочность снижается на несколько процентов.

Неснимаемая опалубка выполняется из элементов в виде модулей различной конфигурации.

Неснимаемая опалубка из пенополистирола предназначена для быстрого возведения зданий различной этажности. Эта теплосберегающая технология относится к высоким технологиям в области строительства. Дополнительные преимущества строительства с применением неснимаемой опалубки:

- снижение сроков строительства. Стены с применением неснимаемой опалубки возводятся в 10 раз быстрее, чем из кирпича, что дает снижение затрат на оплату труда строителей в 3-4 раза;

- экономия на строительных материалах. Стоимость квадратного метра с применением неснимаемой опалубки из пенополистирола в 1,5 раза ниже стоимости стены из кирпича с теми же теплоизоляционными качествами;

- экономия на сооружении фундаментов, так как стены из блоков создают меньшую нагрузку на фундамент по сравнению с другими стеновыми материалами;

- получение дополнительной полезной площади, так как толщина стен по этой технологии 25 см - существенно меньше толщины стен из других строительных материалов при одинаковой теплосберегающей способности;

- снижение затрат на внутренние системы теплопотребления зданий, а для жителей - экономия затрат на отопление: затраты по сравнению с кирпичным зданием в 3-3,5 раза меньше;

- снижение транспортных расходов. По сравнению с кирпичом расходы на транспортировку блоков из пенополистирола меньше в 2-4 раза.

В настоящее время пенополистирол, как строительный материал, наиболее освоен в строительстве зданий в г. Москве и Московской области. В Красноярском крае проявление заинтересованности строителей в применении пенополистирола пока более сдержанное.

Во-первых, на рынке строительных материалов в Красноярском крае большой выбор традиционных, более привычных и доступных по цене материалов с разными теплоизоляционными свойствами.

Во-вторых, сложившаяся практика проектирования зданий не ориентирована на применение новых материалов.

В тоже время объемы ввода жилья только в г. Красноярске за последние три года увеличились более чем в два раза. И по прогнозу потребление пенополистирола в г. Красноярске в ближайшие годы составит 110 тыс. куб. м. Это в 1,65 раза больше, чем было использовано в 2010 г. В г. Красноярске работает более трехсот подрядных строительных организаций. Все это дает основание оценивать прогноз роста потребления пенополистирола как надежный. Наиболее серьезными конкурентами у «ИСМА» в Красноярске являются две компании: одна из них работает на рынке 25 лет.

Основные потребители пенополистирольных блоков - это строительные организации, которых в городе Красноярске более трехсот. А также физические лица, использующие пенополистирольные блоки в частном малоэтажном строительстве.

Производственные мощности предприятия загружены не полностью. В предыдущем году произведено 23.6 тыс. м³ пенополистирола в пересчете на плиты ПСБС-15. Предприятие планирует проводить активную развивающую политику маркетинга, предлагая покупателю расширенный ассортимент продукции. Политику адресного сбыта. На этой основе предприятие планирует увеличить производство до 40-45 тыс. м³ (в словном начислении), то есть в 1,6-1,8 раза. Поставки сырья осуществляются по контракту с фирмой в г. Москве. Поставки производятся из-за границы один раз в месяц.

Персонал предприятия составляет 19 человек. Штатное расписание предприятия приведено в таблице 7.

Таблица 7. Штатное расписание предприятия

Профессия рабочего. Должность руководителя. Специалиста, служащего	Количество единиц	Фонд оплаты труда, руб./чел. в месяц	Количество детей
Административно-управленческий персонал
Директор	1	30000	1
Главный инженер	1	25000	2
Главный бухгалтер	1	25000	1
Бухгалтер-экономист	1	8000	-
Энергетик	1	16000	1
Механик	1	16000	2
Сбытовой персонал
Заведующий складом	1	12500	-
Основной производственный персонал
Оператор технологической линии	9	12000	-
Вспомогательный производственный персонал
Оператор котельной	3	10000	-

Так как спрос на продукцию является формирующимся, и имеет сезонный характер (пик спроса приходится на летний период), то предприятие периодически испытывает недостаток в оборотных средствах. Для увеличения объемов производства и обеспечения стабильной работы предприятие заключило договор на сумму два миллиона рублей по ставке 19% годовых.

Чистая приведенная стоимость является положительной величиной. Возврат кредита обеспечивается в договорные сроки.

Предприятие проводит политику снижения рисков:

- производит оплату поставщикам сырья в строго оговоренные сроки;

- применяет все возможные методы работы с покупателем по своевременной оплате продукции.

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №01

г. Красноярск 27 декабря 2011 г.

Открытое акционерное общество акционерный коммерческий банк «КНАБ», именуемое в дальнейшем «Банк», в лице Директора филиала ОАО АКБ «КНАБ» в г. Красноярске, действующего на основании Положения о филиале и Доверенности №5 от 10.11.03 г., с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью «Инновационные строительные материалы», именуемое в дельнейшем «Заемщик», в лице директора Шершнева М.А., действующего на основании Устава, с другой стороны, а вместе именуемые «Стороны», заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. В соответствии с настоящим Договором Банк, при условии наличия у него свободных кредитных ресурсов, предоставляет Заемщику кредит в сумме 2 000 000 (два миллиона) рублей, а Заемщик обязуется своевременно уплачивать проценты за пользование кредитом и возвратить сумму кредита в сроки, установленные настоящим Договором.

1.2. Предоставление кредитных ресурсов Заемщику осуществляется на условиях срочности, платности, обеспеченности и возвратности.

1.3. Кредит предоставляется Заемщику на срок по 26 декабря 2012 г.

1.4. Процентная ставка по выдаваемому кредиту на момент подписания настоящего Договора устанавливается в размере 19 (Девятнадцать) процентов годовых. В период действия настоящего Договора процентная ставка по кредиту может пересматриваться Банком в связи с изменением ставки рефинансирования Центробанка России, а также по другим основаниям, предусмотренным условиями настоящего Договора.

1.5. Для учета кредита Банк открывает Заемщику банковский счет по учету ссудной задолженности (именуемый далее «ссудный счет»).

1.6. Днем выдачи кредита считается день отражения суммы кредита на ссудном счете Заемщика.

2. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

2.1. Проценты по выданному кредиту начисляются ежемесячно и на дату полного возврата кредита. Расчет процентов производится за месяц, исходя из календарного числа дней в месяце, или, в случае, если расчетный период менее месяца, за фактическое время пользования кредитом.

2.2. Исчисление срока по начислению процентов начинается с даты, следующей за днем зачисления средств на счет Заемщика, либо с даты последней уплаты процентов и заканчивается датой зачисления суммы кредита на счет Банка. Документальным основанием для расчета процентов служат выписки из ссудного счета Заемщика, открытого в Банке. Расчет процентов за кредит производится исходя из календарного количества дней в году и календарного количества дней в месяце.

2.3. Проценты за пользование кредитными ресурсами уплачиваются Заемщиком ежемесячно за весь текущий месяц не позднее последнего рабочего дня текущего месяца. Днем погашения задолженности по уплате процентов считается день зачисления средств на счет Банка.

2.4. Банк вправе предоставить Заемщику отсрочку по уплате процентов.

2.5. Настоящий Договор предусматривает право Заемщика на досрочное полное или частичное погашение задолженности по кредиту.

2.6. В случае если Заемщик погасил часть кредита после фактической уплаты процентов за пользование этим кредитом до конца расчетного периода, Банк вычитает из суммы процентов, начисленной за пользование кредитом в следующем расчетном периоде, сумму образовавшейся переплаты.

2.7. При досрочном погашении Заемщиком кредита в первую очередь погашается сумма процентов, начисленная на дату погашения, а остаток средств направляется Заемщиком на погашение суммы основного долга.

2.8. В случае несвоевременного возврата суммы кредита и (или) нарушения сроков уплаты процентов, предусмотренных настоящим Договором (за исключением случая, указанного в п. 2.4.), Заемщик обязуется уплатить Банку пеню, начисленную на сумму задолженности, в размере 0,15 (ноль целых пятнадцать сотых) процента от суммы неиспользованных обязательств за каждый день просрочки платежа.

3. ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

БАНК ОБЯЗУЕТСЯ:

3.1. При условии наличия у Банка свободных кредитных ресурсов, предоставить Заемщику кредит на условиях, установленных настоящим Договором.

ЗАЕМЩИК ОБЯЗУЕТСЯ:

3.2. Обеспечить возврат Банку кредита в соответствии со сроком, установленным п. 1.3. настоящего Договора.

3.3. Уплачивать Банку проценты за пользование кредитными ресурсами исходя из процентной ставки, указанной в п. 1.4. настоящего Договора.

3.4. производить уплату процентов за пользование кредитными ресурсами в порядке и в сроки, предусмотренные п.п. 2.1. - 2.3. настоящего Договора.

4. ПРАВА СТОРОН

БАНК ИМЕЕТ ПРАВО:

4.1. Проверять финансово-хозяйственное состояние Заемщика, осуществлять непрерывный текущий контроль над обеспеченностью кредита.

4.2. Требовать досрочного исполнения Заемщиком в полном объеме денежных обязательств по настоящему Договору при наступлении следующих обстоятельств:

- ухудшение финансово-хозяйственного положения Заемщика, создающее угрозу исполнению обязательств по настоящему Договору, в том числе получение сведений о протесте векселей Заемщика;

- обнаружение в результате проверки утраты оформленного в залог имущества, предоставленного в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по настоящему Договору, полностью или частично, а также в иных случаях, предусмотренных договорами по обеспечению исполнения обязательств по настоящему Договору;

- неисполнение или ненадлежащее исполнение Заемщиком обязательств по настоящему Договору;

- установление фактов недостоверности представленных Заемщиком сведений относительно своего финансово-хозяйственного положения, уклонение от контроля со стороны Банка.

ЗАЕМЩИК ИМЕЕТ ПРАВО:

4.3. Производить возврат кредита досрочно и (или) по частям.

4.4. Производить погашение ссудной задолженности по настоящему Договору как безналичными денежными средствами, так и, при согласии Банка, другими способами, предусмотренными действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Договором.

5 СРОКИ ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

5.1. Договор вступает в силу с момента его подписания обеими Сторонами и действует до полного исполнения Сторонами своих обязательств по настоящему Договору.

6. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

6.1. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой Стороны.

6.2. Все споры, возникающие при заключении и исполнении настоящего Договора, разрешаются Арбитражным судом Красноярского края.

7. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

БАНК:

ФИЛИАЛ ОАО АКБ «КНАБ» в г. Красноярске

Адрес: 660111, г. Красноярск, ул. Строителей, 1

БИК 04046815, к/с 30101810200000000815,

ИНН 8604000176

Директор

Уткин В.И.Ф.И.О.

Главный бухгалтер

Уткина В.И.Ф.И.О.

Таблица 8. Основной долг

Название предприятия	Дата получения займа	Сумма займа, руб.	Дата возврата	Общая сумма платежей, руб.
ООО «ИСМА»	27.12.2011 г.	2 000 000	26.12.2012 г.	2 178 939,54

Таблица 9. Оплата процентов

Период оплаты	Сумма займа, руб.	Процентная ставка	Количество календарных дней	Сумма, руб. гр. 2 * гр. 3 * гр. 4 / гр. 5/100
			в периоде	в году
1	2	3	4	5	6
С 27.12 по 31.12.2011 г.	2 000 000	19	5	365	5205.48
С 01.01. по 31.01. 2012 г.	1833333.33	19	31	366	29503.64
С 01.02 по 29.02.2012 г.	1666666.67	19	29	366	25091.07
С 01.03 по 31.03.2012 г.	1500000	19	31	366	24139.34
Итого за 1 квартал					83 939.54
С 01.04 по 30.04.2012 г.	1333333.33	19	30	366	20765.03
С 01.05 по 31.05.2012 г.	1166666.66	19	31	366	18775.05
С 01.06 по 30.06.2012 г.	999999.99	19	30	366	15573.77
Итого за 2 квартал					55 113.84
С 01.07 по 31.07.2012 г.	833333.32	19	31	366	13410.75
С 01.08 по 31.08.2012 г.	666666.65	19	31	366	10728.6
С 01.09 по 30.09.2012 г.	499999.98	19	30	366	7786.89
Итого за 3 квартал					31 926.23
С 01.10 по 31.10.2012 г.	333333.31	19	31	366	5364.30
С 01.11 по 30.11.2012 г.	166666.64	19	30	366	2595.63
С 01.12 по 26.12.2012 г.	0	19	26	366	0
Итого за 4 квартал					7 959.93
ВСЕГО					178 939,54

Общая сумма за пользование предоставленным кредитом при условии добросовестного регулярного гашения на 26.12.2012 составляет 178 939,54 рублей (сто семьдесят восемь тысяч девятьсот тридцать девять рублей 54 копеек).

Расчет амортизационных отчислений

Для расчета амортизационных отчислений применяем линейный метод и руководствуемся правилами начисления, изложенными в статье 259 Налогового кодекса РФ.

Таблица 10. Перечень основных средств на начало года

Наименование объекта основных средств	Кол-во единиц	Срок полезного использования, лет	Норма амортизации, %	Первоначальная стоимость, руб./ед.	Амортизационные отчисления, руб./квартал.
1	2	3	4	5	6
Агрегат поршневой АН-2-16	1	3	33,33	17795,76	1482,98
Ресивер 500 л	2	3	33,33	10677,97	1779,66
Осушитель сжатого ЕА-1100	1	3	33,33	39661,02	3303,09
Датчик ВТ713	1	3	33,33	22581	1881,75
Насос МХV-32-418	1	3	50,0	34805,34	4350,67
Весы электронные ВХ-300 D1,3	1	2	20,0	10169,49	508,47
Электросталь г/п. 0,5 т h-6 м	1	5	20,0	19915,25	995,76
Компрессор С-416М	1	5	14,3	36864,41	1316,59
Газовая горелка	1	7	14,3	189981,51	6785,05
Редукционные клапаны	2	7	14,3	54265,27	3876,09
Холодильник промышленный ТАЕ051/РО	1	7	14,3	243358,3	8691,37
Вентилятор ВР 80-75-8,22ПрО	2	7	14,3	20466,95	1461,92
Вентилятор ВР 80-75-8,22ПрО В	2	7	14,3	19776,27	1412,6
Вентилятор ВР 80-75-85,5 ПрО	1	7	14,3	45983,05	1642,25
Сигнализатор Сигнал-03-5М	1	7	12,5	20430,00	638,44
Линия по производству пенополистирола	1	8	12,5	9789200,85	305912,53
Комплект оборудования для производства пенополистирольных блоков	1	8	12,5	3436628,36	107394,64
Приточная камера	1	8	10,0	158905,39	3972,63
Резервуар подземный горизонтальный V-12 куб. м	2	10	10,0	169491,52	8474,58
Электрощитовая	1	10	10,0	171993,73	4299,84
Компьютер (Старком)	1	10	33,33	13770	1147,5
Ноутбук Toshiba	1	3	33,33	10 000	833,33
Ксерокс МФУ Lazer Jet 3020	1	3	33,33	11825,42	985,45
Компьютер в сборе Синтез-Н	1	3	33,33	19136,44	1594,7
итого				14567683,3	474741,89

Таблица 9. Расчет налога на имущество

Показатель	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Год
1. Первоначальная стоимость основных средств, тыс. руб.	14567,68	14567,68	14567,68	14567,68
2. Остаточная стоимость на начало квартала, тыс. руб.	14567,68	14092,94	13618,2	13143,46
3. Амортизационные отчисления, тыс. руб./кв.	474,74	474,74	474,74	474,74	1898,96
4. Остаточная стоимость на конец квартала, тыс. руб.	14092,94	13618,2	13143,46	12668,72
5. Средняя за период стоимость основных средств, тыс. руб.	-	-	-	-	13618,2
6. Налог на имущество, тыс. руб./кв.	74,9	74,9	74,9	74,9	299,6

Расчет ведомости поступлений и платежей

Ведомость поступлений и платежей рассчитывается для определения величины налога на прибыль и соответствующих отчислений в бюджет города. Кроме того, расчет величины чистой прибыли позволяет установить возможность оплаты в срок основного долга по кредитному договору.

бюджет налог инновационный субсидия

Таблица 11. Ведомость поступлений и платежей

	Показатель		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	2	3	5	6	7	8
Выручка от реализации
1	Объем реализации	тыс. усл. м3	7	11	14	8
2	Цена за единицу без НДС	тыс. руб.	1237	1237	1237	1237
3	Выручка от реализации без НДС	тыс. руб.	8569	13607	17318	9896
4	НДС к выручке (18%)	тыс. руб.	1542.42	2449,26	3117,24	1781,28
5	Выручка от реализации с НДС	тыс. руб.	10111,42	16056,26	20435,24	11677,28
Прямые материальные затраты
Материалы
6	Расход на единицу продукции	Кг/м3	15,5	15,5	15,5	15,5
7	Расход на объем реализации	тыс. кг	108,5	170,5	217	124
8	Цена за кг (с НДС)	Тыс. руб./кг	50	50	50	50
9	Затраты с НДС	тыс. руб.	5425	8525	10850	6200
10	НДС к затратам (18%)	тыс. руб.	827,54	1300,42	1655,08	945.76
11	Затраты без НДС	тыс. руб.	4597,46	7224,58	9194,92	5254,24
Электроэнергия
12	Расход на единицу продукции	Мвтч/тыс м3	2,37	2,37	2,37	2,37
13	Расход на объем реализации	Мвтч	16,59	26,07	33,18	18,96
14	Тариф (с НДС)	Тыс. руб. /мвтч	1,34	1,34	1,34	1,34
15	Затраты с НДС	Тыс. руб.	22,23	34,93	44,46	25,05
16	НДС к затратам (18%)	тыс. руб.	3,39	5,33	6,78	3,82
17	Затраты без НДС	тыс. руб.	18,84	29,6	37,68	21,23
18	Итого прямые материальные затраты	тыс. руб.	5447,23	8559,93	10894,46	6225,05
19	НДС к затратам (18%)	тыс. руб.	830,93	1305,75	1661,86	949,58
20	Затраты без НДС	тыс. руб.	4616,3	7254,18	9232,6	5275,47
Численность и зарплата
Основной производственный персонал
21	Численность	чел.	9	9	9	9
22	Зарплата основного производственного персонала	тыс. руб.	324	324	324	324
23	(страховые взносы) 34%	тыс. руб.	110,16	110,16	110,16	110,16
Вспомогательный производственный персонал
24	Численность	чел.	3	3	3	3
25	Зарплата вспомогательного производственного персонала	тыс. руб.	90	90	90	90
26	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	30,6	30,6	30,6	30,6
Административно-управленческий персонал
27	Численность	чел.	6	6	6	6
28	Зарплата персонала	тыс. руб.	360	360	360	360
29	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	122,4	122,4	122,4	122,4
Сбытовой персонал
30	Численность	чел.	1	1	1	1
31	Зарплата персонала	тыс. руб.	37,5	37,5	37,5	37,5
32	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	12,75	12,75	12,75	12,75
33	Итого численность	чел.	19	19	19	19
34	Итого зарплата	тыс. руб.	487,5	487,5	487,5	487,5
35	Итого Страховые взносы	тыс. руб.	275,91	275,91	275,91	275,91
Себестоимость и полные производственные затраты
36	Прямые материальные затраты	тыс. руб.	5447,23	8559,93	10894,46	6225,05
37	Зарплата основного производственного персонала	тыс. руб.	324	324	324	324
38	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	110,16	110,16	110,16	110,16
Общехозяйственные и общепроизводственные расходы
39	Зарплата вспомогательного производственного персонала	тыс. руб.	90	90	90	90
40	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	30,6	30,6	30,6	30,6
41	Прочие затраты (сжиженный газ, электроэнергия, затраты на ремонт, транспортные расходы) с НДС	тыс. руб.	203	203	203	203
42	НДС к прочим хозяйственным расходам	тыс. руб.	30,97	30,97	30,97	30,97
43	Прочие затраты (сжиженный газ, электроэнергия, затраты на ремонт, транспортные расходы) без НДС	тыс. руб.	172,03	172,03	172,03	172,03
44	Итого общепроизводственные и общехозяйственные расходы	тыс. руб.	292,63	292,62	292,63	292,63
45	ВСЕГО Прямые затраты	тыс. руб.	6174,02	9286,71	11621,25	6951,84
Административно-управленческие расходы
46	Зарплата персонала	тыс. руб.	360	360	360	360
47	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	122,4	122,4	122,4	122,4
48	Прочие управленческие затраты (арендная плата, прочие) с НДС	тыс. руб.	396	396	396	396
49	НДС к прочим управленческим расходам	тыс. руб.	60,41	60,41	60,41	60,41
50	Прочие управленческие затраты (арендная плата, прочие) без НДС	тыс. руб.	335,59	335,59	335,59	335,59
51	Итого административно-управленческие расходы	тыс. руб.	817,99	817,99	817,99	817,99
Сбытовые (коммерческие) расходы
52	Зарплата сбытового персонала	тыс. руб.	37,5	37,5	37,5	37,5
53	Страховые взносы, 34%	тыс. руб.	12,75	12,75	12,75	12,75
54	Расходы на рекламу с НДС	тыс. руб.	90	90	90	90
55	НДС к расходам на рекламу	тыс. руб.	13,73	13,73	13,73	13,73
56	Расходы на рекламу без НДС	тыс. руб.	76,27	76,27	76,27	76,27
57	Итого коммерческие расходы	тыс. руб.	126,52	126,52	126,52	126,52
58	Операционные затраты	тыс. руб.	7118,53	10231,22	12565,76	7896,35
59	Амортизационные отчисления	тыс. руб.	474,74	474,74	474,74	474,74
60	Себестоимость	тыс. руб.	7593,27	10705,96	13040,5	8371,09
61	Проценты, не включаемые в себестоимость	тыс. руб.	83,94	55,11	31,93	7,96
62	Полные производственные затраты	тыс. руб.	7772,22	10884,9	13219,44	8550,03
63	НДС к себестоимости	тыс. руб.	936,04	1410,86	1776,97	1054,69
Отчет о прибыли
64	Выручка от реализации	тыс. руб.	8569	13607	17318	9896
65	Прибыль от продаж	тыс. руб.	975,73	2901,04	4277,5	1524,91
66	Проценты к уплате	тыс. руб.	83,94	55,11	31,93	7,96
67	Налог на имущество (прочие расходы)	тыс. руб.	74,9	74,9	74,9	74,9
68	Налогооблагаемая прибыль	тыс. руб.	816,89	2771,03	4170,67	1442,05
69	Налог на прибыль (20%)	тыс. руб.	163,38	554,21	834,13	288,41
70	Чистая прибыль	тыс. руб.	653,51	2216,82	3336,54	1153,64

Проверка показателей инновационного проекта на соответствие критериям конкурса

Критерий конкурса	Значение по инновационному проекту
Проект реализует приоритетное направление	Соответствует
Налоговые поступления и обязательные платежи превышают размер субсидии	Да
Создано дополнительных рабочих мест	Нет
Срок окупаемости бюджетных инвестиций составляет не более 2-х лет	да
Другие критерии:
-кредитный договор предусмотрен на срок не более 2-х лет	Соответствует. Срок кредитного договора -1 год
-организация не находится в состоянии реорганизации, ликвидации или банкротства	Соответствует
-отсутствует просроченная задолженность по налоговым и иным платежам в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды	Соответствует

Библиографический список

1. Инновационный менеджмент: Методическое указание к выполнению курсовой работы для студентов специальности «менеджмент организации» очной и заочной форм обучения / составитель О.Н. Лазарева. - Красноярск: СИБУП, 2008 г. - 41 с.

2. Налоговой кодекс РФ (Часть вторая)

3. Постановление Администрации г. Красноярска от 18 мая 2004 г. №245 «О порядке проведения конкурсов инвестиционных проектов на возмещение части процентных ставок по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на реализацию инвестиционных проектов».

4. Постановление Администрации г. Красноярска от 18 мая 2004 г. №246 «О порядке предоставления субсидии на возмещение части процентных ставок по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на реализацию инвестиционных проектов, субъектами малого предпринимательства, организациям-производителям социально значимых товаров, услуг»

5. Инновационный менеджмент: Учебник / Под ред. проф. В.А. Швандара, проф. В.Я. Горфинкеля.-М: Вузовский учебник, 2004 г.

6. Необходимо взаимопонимание // Красноярская краевая газета «Строитель» - 2005 г. - №40.

Размещено на Allbest.ru