Планирование выпуска новой продукции на ООО ПФ "Приозерск-Лес"

рынке сбыта

Отрасль, в которой функционирует ООО ПФ «Приозерск-Лес» - деревообрабатывающая промышленность. Предприятие располагается в г. Приозерске, Ленинградской области.

В настоящее время в лесопромышленном комплексе России насчитывается порядка 20 тыс. предприятий с общей численностью занятых 1100 тыс. человек.

Рынок деревообработки северо-западного региона - это динамично-развивающийся рынок. Сюда стремится множество компаний.

На территории Северо-западного региона России располагаются более 50% всех лесопокрытых площадей и более 60% хвойной древесины европейской части России. Одна из активно развивающихся областей региона - Ленинградская. Леса занимают 55,5% территории области. Около 44% земель лесного фонда Ленинградской области составляют леса со специальным режимом ведения хозяйства - леса I группы. Остальные отнесены к лесам II группы и предназначены для многоцелевого использования лесных ресурсов. Потребности лесного комплекса в древесине покрываются как местными лесозаготовками, так и в значительной мере сырьем Карелии и других районов Севера. В совокупном объеме промышленного производства Ленинградской области лесопромышленный комплекс занимает 2-е место, уступая лишь топливной промышленности.

Рынок погонажных изделий - развивающийся высокими темпами сектор рынка деревообработки. Особенно данный сектор привлекателен для малых предприятий. С каждым годом растёт объём строительных организаций, и соответственно, растёт спрос на строительную фурнитуру.

В данном секторе достаточно острая конкурентная борьба, т.к. многие предприятия деревообрабатывающей промышленности организуют подобное производство, как не основное в дополнение к производству мебели и другим видам крупных производств данной отрасли.

В настоящее время на рынке представлены погонажные изделия всевозможных профилей, размеров и декоров, изготовленные как из древесного массива, так и из плит МДФ. Это плитный материал, изготовленный из высушенных древесных волокон, обработанных синтетическими связующими веществами и сформированных в виде ковра с последующим горячим прессованием (плотностью 700…870 кг/ м. куб.) и шлифовкой. Производство плит МДФ представляет собой инновационную технологию замкнутого цикла. Основным материалом для изготовления плит являются отходы деревообрабатывающих производств - опилки. В результате использование плит МДФ в качестве основного сырья позволяет получать изделия с достаточно низкой, по сравнению с аналогичными изделиями из древесного массива, себестоимостью.

Рассматривая положение ООО ПФ «Приозерск-Лес» на рынке погонажных изделий, можно говорить о небольшой рыночной доле - 17%. А в связи с тем, что ассортимент продукции предприятия остаётся неизменным, вполне вероятно снижение достигнутых объёмов продаж. Это связано так же с активной деятельностью конкурентов.

Основными конкурентами ООО ПФ «Приозерск-Лес» на рынке погонажных изделий являются:

ООО «Петропрофиль» (Санкт-Петербург);

Стройбаза Рыбинская (Санкт-Петербург);

ООО «Европан» (Москва);

ООО «Евровагонка» (Москва).

Рыночные доли, занимаемые конкурентами на рынке в Северо-западном регионе представлены в таблице К.1. На основании таблицы К.1 построена диаграмма, представленная на рисунке 6, из которого видно, что ООО ПФ «Приозерск-Лес» занимает 17% на рынке профильного погонажа.

Рисунок 6 - Доли конкурентов на рынке профильного погонажа

В рынке погонажных изделий можно выделить более узко специализированный сегмент - производство коробочного погонажа. Именно в данном сегменте ООО ПФ «Приозерск-Лес» будет позиционировать планируемое изделие.

Новое изделие планируется реализовывать в Северо-западном и Московском регионах.

Из массы производителей профильного погонажа можно выделить лишь несколько достаточно крупных компаний, которые занимаются масштабным производством коробочного погонажа: ООО «Европан» (Москва); Промышленная группа «Союз» (Санкт-Петербург); ООО «Нева-Мастер» (п. Тайцы, Лениннградсткая обл.); ООО «СофтЛайн» (Москва).

Компания «Европан» начала свою деятельность в 1999 году. Вся продукция компании изготавливается в ламинированном или шпонированном виде, в любом декоре по желанию заказчика. Компания представляет широкий ассортимент продукции: строительный погонаж; мебельный погонаж; фасады; двери (дверные коробки, наличники и доборы).

Цветовое решение предлагаемой продукции не ограничено. Наиболее востребованная гамма пленок - это спектр цветов каталогов компаний GRAJEWO, MASA, LETRON и др. При отделке шпонированных профилей используются цвета и оттенки ценных пород дерева. Цены на дверной погонаж ООО «Европан» представлены в таблице К.2.

Промышленная группа «Союз» представляет собой вертикально ориентированный холдинг, головным перерабатывающим предприятием которого является ООО «СоюзБалтКомплект».

На основе сырья, производимого предприятиями холдинга, такими как ЗАО «ПлитСпичПром» (МДФ, ДСП) и ОАО «ЛесПлитИнвест» (МДФ толщиной 10-30 мм.), ООО «СоюзБалтКомплект» изготавливает конечную продукцию: стеновые панели, столешницы, мебельных профилей и щитов, отделочных панелей, мебельного и строительного погонажа, подоконники и целого ряда других изделий. На предприятии осуществляется жесткий контроль качества. Основные декоры, используемые в производстве: бук, дуб, вяз, орех, груша, ольха, белый, синий, красный, зелёный, жёлтый. Цены на дверную коробку ООО «СоюзБалтКомплект» представлены в таблице К.3. Используется гибкая система скидок, которая представлена в таблице К.4.

«СофтЛайн» - динамично развивающаяся компания, включающая в себя несколько предприятий. Основное направление компании - это строительный и мебельный погонаж, а также межкомнатные двери. Основа погонажа: МДФ, сращенная сосна, пластик и металл. Цены на дверные коробки компании «СофтЛайн» представлены в таблице К.5.

ООО «Нева-Мастер» образовалось 20 января 2000 года в результате слияния двух независимых производств: фирмы «Нева» и ООО «Мастер». Внедряя новые технологии и используя новейшее оборудование, предприятие достигло высокого качества выпускаемой продукции. За время работы фирмы количество выпускаемой продукции выросло до 4000 комплектов в месяц. Используемые декоры: бук, дуб, вишня, орех, белый, ясень. Цены на дверную коробку и комплектующие ООО «Нева-Мастер» представлены в таблице К.6.

На производственных площадях предприятий конкурентов размещено современное деревообрабатывающее оборудование знаменитых немецких фирм, таких как HOMAG, WEINIG, FRIZ, BECKER, MHF, а так же итальянской фирмы EL.ME. Опции используемых станков позволяют обрабатывать как массив древесины, так и древоподобные материалы МДФ, ДСП и пр.

Цены на продукцию колеблются в зависимости от размера изделия и материала, из которого оно изготовлено. Колебание рыночных цен представлено в таблице 3.

Таблица 3 - Колебания цены на основные наименования продукции

Из рассмотренных компаний лишь две располагаются в Санкт-Петербурге. Из данных двух компаний коробку универсальную производит только ООО «Нева-Мастер». Таким образом, в нынешней ситуации есть возможность захвата новой рыночной доли и конкурентной борьбы на Северо-западном рынке и рынке московского региона.

Каждый месяц ООО ПФ «Приозерск-Лес» планирует получать заказ в среднем на 11 700 комплектов (83 070 п.м.) дверной коробки. Таким образом, ёмкость рынка составит 140 400 комплектов (996 840 п.м.) дверной коробки в год. Ориентировочная ёмкость рынка по сопутствующей продукции определялась исходя из динамики и структуры объёма продаж аналогичной продукции предприятия, которая приведена в таблице 1. Итак, на сопутствующую продукцию ООО ПФ «Приозерск-Лес» каждый месяц планирует получать заказ в среднем на 90 324 п.м., из них 60 840 п.м. наличников и 29 484 п.м. доборов. Таким образом, ёмкость рынка по сопутствующей продукции составит 1 083 888 п.м. в год, из них 730 080 п.м. наличников и 353 808 п.м. доборов.

В таблице К.7 представлена предполагаемая доля рынка ООО ПФ «Приозерск-Лес» и доли вышеперечисленных конкурентов.

Данные таблицы К.7 представлены в виде диаграммы на рисунке 7, из которого видно, что предполагаемая доля ООО ПФ «Приозерск-Лес» на рынке «дверного» погонажа Северо-западного и Московского регионов составит 19%.

Рисунок 7 - Доли конкурентов на рынке «дверного» погонажа

Поиск потребителей проводился путём анкетирования и опросов. Рассылались образцы, изображения, проспекты планируемого товара и анкета, которую предполагаемый потребитель мог заполнить. Затем анкета отсылалась анкетируемой организацией обратно на предприятие и анализировалась. Анализ анкет позволил выяснить актуальность предлагаемой продукции, требования потребителей к дизайну, качеству, цене, вероятность заключения сделки с анкетируемой организацией, а так же примерный объём первого заказа и периодичность заказов. В дополнение к анкетированию проводились телефонные опросы, в которых уточнялись неясные ответы, либо пропущенные вопросы в заполненных анкетах.

В результате проведённых исследований, предполагается заключить договора на поставку со следующими организациями: фабрика дверей и погонажных изделий «Мастер-Вуд» (Санкт-Петербург); ООО «Дилер» (г. Пушкин, Лен. обл.); ООО «Алькор» (Санкт-Петербург); ООО «Ростра-двери» (г. Колпино, Лен. обл.); ООО «Оптим Москва» (Москва); ООО «Оптим Стар» (Москва); ООО «Ростра-двери» (Москва); ООО «Неостек» (Москва); ООО «Бекар» (пос. Октябрьский, Московская обл.); ООО «Кедр» (г. Иваново, Московская обл.).

Представленные организации занимаются изготовлением межкомнатных и входных дверей. Это достаточно крупные организации, занимающие свою нишу на «дверном» рынке.

3.4 План маркетинга

Цель маркетинга - проведение товара на рынок и получение прибыли от его реализации. При реализации плана маркетинга ООО ПФ «Приозерск-Лес» будет основываться на следующих принципах: принцип «понимания потребителя; принцип «борьбы за потребителя»; принцип «максимального приспособления» производства к требованиям рынка.

Для выполнения этих целей ООО ПФ «Приозерск-Лес» придерживается производственно-сбытовой стратегии маркетинга.

В комплекс мероприятий ООО ПФ «Приозерск-Лес» по маркетингу входят: изучение потребителей товаров предприятия и их поведения на рынке; оценка выпускаемых товаров, перспектив их развития; анализ используемых форм и каналов сбыта; оценка используемых предприятием методов ценообразования; исследование мероприятий по продвижению товаров на рынок; выбор «ниши» (наиболее благоприятного сегмента) рынка.

ООО ПФ «Приозерск-Лес» придерживается ценовой стратегии: высокое качество - низкая цена.

Цена связана с такими факторами маркетинга, как характеристика и образ фирмы. Цена на товар должна иметь непосредственную связь с его качеством.

Ценообразование в ООО ПФ «Приозерск-Лес» строится по принципу: цена должна покрывать все издержки. В основе системы ценообразования предприятия лежат затраты по изготовлению продукции с учётом соответствующего процента рентабельности.

Цены на товар включают в себя НДС и устанавливаются в рублях.

В случае нарушения покупателем срока оплаты партии товара, предусмотренного договором поставки, с него взыскивается за каждый день просрочки пеня в размере 0,1% от неоплаченной стоимости. Выплаты пени и штрафа не освобождают стороны от исполнения обязательств по договору.

Сбыт товаров будет осуществляться отделом маркетинга и сбыта. Для успешного решения этого вопроса фирма планирует использовать информативную рекламу в печатных изданиях, менеджеров по продажам, ориентированных по регионам и имеющих право на составление договоров от имени фирмы с потребителями в других регионах.

Реализация продукции ООО ПФ «Приозерск-Лес» посредством менеджеров по продажам будет стимулироваться руководством фирмы путём выплат премиальных вознаграждений по гибкой схеме в зависимости от объёмов реализованной продукции (от 2% до 5%), либо предоставления продукции на реализацию по более низким ценам на указанный процент.

ООО ПФ «Приозерск-Лес» старается зарекомендовать себя, как надёжный деловой партнёр, качественно и своевременно выполняющий обязательства по договорам точно в срок. Основной упор делается на качество продукции, скорость доставки продукции потребителям, максимальное сокращение промежутка времени между получением заказа и доставкой продукции. Промежуток времени между поступлением заявки и доставкой заказа потребителю будет варьировать от двух до семи дней, в зависимости от объёма заказа и местоположения потребителя. Будут рассматриваться все варианты минимизации сроков изготовления и поставки.

Реализация продукции будет производиться напрямую, без торговых посредников. Продукция предприятия будет доставляться прямо на склады заказчиков.

Расчёты за поставляемый товар будут производиться в рублях по курсу ЦБ на день оплаты следующим образом: оплата оставшихся стоимости партии товара производится не позднее трёхдневного срока со дня отгрузки товара. Будет осуществляться безналичный расчёт.

Формирование общественного мнения о товаре будет осуществляться посредством рекламы. В рекламе фирма подробно ознакомит потребителей с изготавливаемой продукцией, расценками на неё и условиями продаж.

Реклама является неотъемлемой частью работы по формированию долговременного образа предприятия. Определены следующие основные задачи рекламы: информация о производстве, применяемых технологиях и материалах; сообщения о возможных способах реализации продукции; формирование у потребителей мотивации к покупке производимой продукции.

Реклама нового изделия ООО ПФ «Приозерск-Лес» будет осуществляться в специализированных изданиях, одновременно с рекламой всего ассортимента продукции. Выбор специализированных изданий и каталогов будет обосновываться не только объёмом выделенных финансовых средств, но и оценкой изданий по таким показателям, как достоверность, престижность, профессиональный уклон, качество полиграфического исполнения, редакционная политика, длительность сроков заказа, воздействие на читателей (потребителей), показатели охвата аудитории. Планируется размещать рекламу в следующих периодических печатных изданиях: газета «Новая строительная газета. Перестройка»; газета «Стройка»; справочник «Жёлтые страницы».

Для оптовых покупателей главным источником информации являются специализированные выставки. Поэтому планируется принимать участие в различных выставках, проводимых в Санкт-Петербурге, таких как «Стройэкспо», «Квартира», «Окна. Двери. Ворота», «Интерстройэкспо», «Интерьерные Решения».

Кроме размещения информации в специализированных изданиях будут подготовлены рекламные проспекты ООО ПФ «Приозерск-Лес». В проспекте будет дано описание фирмы, продемонстрированы в фотоизображениях основные виды продукции и карта её реализации. Распространение проспектов планируется производить на выставках, в торгующих фирмах и организациях, среди частных лиц и оптовых потребителей продукции. Так же возможно их использование при исследованиях новых рынков сбыта (потребители могут делать ссылки на проспект при оформлении заявок на продукцию).

Так же планируется изготовление рекламных буклетов ООО ПФ «Приозерск-Лес». Целью создания буклета по современным европейским стандартам является повышение имиджа фирмы. Необходимость в буклете обуславливается требованием рекламного представления продукции фирмы при контактах с потребителями.

Постоянной работой будет являться изготовление информационного сопровождения рекламной продукции - прайс-листов, обновляемых при изменении цен на продукцию, расширении ассортимента и т.д.

Изготовление рекламных проспектов, буклетов, прайс-листов будет заказано в типографии г. Приозерска.

Реклама продукции ООО ПФ «Приозерск-Лес» будет охватывать в основном Северо-западный регион России. Стоимость планируемой рекламы приведена в таблицах Л.1, Л.2, Л.3 соответственно. Общая стоимость планируемой рекламы приведена в таблице 4 и составит 272 670 руб..

Таблица 4 - Сводная таблица стоимости рекламы

Для стимулирования продаж нового изделия планируется использовать систему скидок, а так же бесплатную доставку для постоянных клиентов. Система скидок на дверную коробку и сопутствующий профильный погонаж приведена в таблицах Л.4 и Л.5 соответственно. Скидка с цены составит до 25% в зависимости от объёмов заказов.

Планирование объёма выпуска и продаж новой продукции будет осуществляться исходя из объёма заказов. В таблице 5 приведён реалистичный прогноз объёмов реализации продукции в перспективе на 3 ближайших года. В таблицах Л.6 и Л.7 приведены оптимистический и пессимистический прогнозы объёмов реализации продукции в перспективе на 3 ближайших года.

Таблица 5 - Реалистичный прогноз продаж основной продукции

3.5 План производства

Предприятие использует следующие категории помещений: производственные (основной цех, сушилка, пилорама); технологические (котельная); офисные; вспомогательные (наземный гараж, навес).

Балансовая стоимость этих помещений приведена в таблице Ж.1.

Для того, чтобы наладить линию по производству новых изделий, необходимо приобрести следующие станки: раскройный станок; многопильный станок; 2 фрезерных станка; облицовочную линию; торцовочный станок; сверлильный станок.

Данные виды станков предполагается приобрести у станкоторговой фирмы «Славянский двор». Выбор данной фирмы обоснован наиболее привлекательными ценами и условиями обслуживания, а именно, бесплатная доставка собственным автотранспортом в любой населенный пункт, находящийся на расстоянии до 500 км от Москвы или Санкт-Петербурга при сумме покупки более 500 000 руб., гарантийные обязательства на все приобретенное оборудование в течение 12 месяцев с момента продажи, послегарантийное обслуживание.

Доставка оборудования будет осуществляться транспортом компаний-поставщиков. Монтаж оборудования будет осуществляться рабочими ООО ПФ «Приозерск-Лес».

Характеристика приобретаемого оборудования приведена в таблице М.1.

Новое оборудование будет размещено в цехе обработки профильного погонажа. Площадь данного цеха составляет 1 152 м². Схема размещения приобретаемого оборудования в цехе обработки профильного погонажа приведена на рисунке М.1. Затраты на приобретение и монтаж дополнительного оборудования приведены в таблице М.2 и составят 4 4200 29,60 руб. Планируемые амортизационные отчисления приведены в таблице М.3 и составят в первый год реализации проекта 457 560 руб., во второй год - 400 365 руб., в третий год - 350 319,38 руб.

Расчёт эффективного годового фонда времени работы оборудования в цехе обработки профильного погонажа приведен в таблице М.4. Итак, из таблицы М.4 видно, что эффективный фонд времени работы оборудования в цехе обработки профильного погонажа составляет 3572 часов или 298 дней.

Планируемых остановок на средний и текущий ремонты в рабочие дни осуществляться не будет, т.к. они будут проводиться в выходные и праздничные дни.

Расчетная мощность линии по производству дверной коробки и сопутствующего профильного погонажа определена в таблице М.5 , из которой видно, что годовая мощность линии составит 2 357 520 погонных метров в год.

Избыточная мощность оборудования предприятия объясняется тем, что размер партии заказа и типоразмеры изделий зависят от заказчика, поэтому необходимо иметь известный резерв мощности оборудования.

Технологический процесс производства планируемой продукции предполагает два обособленных потока: изготовление дверной коробки и изготовление сопутствующего профильного погонажа. Схема технологического процесса изготовления дверной коробки представлена на рисунке 8.

Как показано на рисунке 8, доставка сырья осуществляется транспортом предприятий поставщиков. Плита МДФ с помощью автопогрузчика подаётся на станок Altendorf F-45, где раскраивается на заготовки необходимых размеров. Полученные заготовки поступают на многопильный станок PAUL S-1200, где производятся черновые заготовки. Полученный черновой материал отправляется на фрезерный станок FSN 300 Holzmann, где производится фрезеровка профиля по чертежам, осуществляется выборка четверти. Полученные детали окутываются в плёнку ПВХ на линии FRIZ - 1, а затем торцуются в размер на торцовочном станке KAP 315 L Holzmann.

Одновременно с этим осуществляется изготовление поддонов из отходного материала. Поддоны необходимы для упаковки и транспортировки. Упаковка поддонов так же изготавливается из отходного материала.

Рисунок 8 - Технологический процесс производства дверной коробки составной универсальной

Упакованные изделия автопогрузчиком складываются в специально отведённое место в цехе, откуда затем отгружаются потребителю.

Схема технологического процесса изготовления сопутствующего продукции аналогична представленной схеме. Она изображена на рисунке М.2.

Процесс производства сопутствующей продукции начинается, как показано на рисунке М.2, с доставки сырья, которая осуществляется транспортом предприятий поставщиков. Плита МДФ с помощью автопогрузчика подаётся на станок Altendorf F-45, где раскраивается на заготовки необходимых размеров. Полученные заготовки поступают на многопильный станок PAUL S-1200, где производятся черновые заготовки. Полученный черновой материал отправляется на фрезерный станок FSN 300 Holzmann, где производится фрезеровка профиля по чертежам, осуществляется выборка четверти. Полученные детали окутываются в плёнку ПВХ на линии FRIZ - 1, а затем торцуются в размер на торцовочном станке KAP 315 L Holzmann. Затем полученные готовые изделия отправляются на станок Термопак, где упаковываются в термоусадочную плёнку.

Одновременно с этим осуществляется изготовление поддонов из отходного материала. Упаковка поддонов так же изготавливается из отходного материала. Упакованные изделия автопогрузчиком складываются в специально отведённое место в цехе, откуда затем отгружаются потребителю.

Продукция будет выполняться при полном соответствии Российским государственным стандартам качества (ГОСТ 8242-88 «Детали профильные из древесины и древесных материалов для строительства» Технические условия).

Контроль качества будет осуществляться отделом технического контроля. Планируется организовать сквозную систему контроля.

Длину, ширину и толщину деталей измеряют металлическими линейками и рулетками, предельными калибрами, штангенциркулями, штангенглубинометрами. Ширина и глубина измеряется по торцам и посередине глубины деталей. Отклонения от перпендикулярности (прямолинейности) сторон деталей определяют поверочными угольниками, поверочными линейками и щупами измерением максимального зазора.

Поставщиком основного материала - плит МДФ (2440х74х24; 2440х30х16) - является ОАО «Лесплитинвест», ул. Инженерная, д.13, г. Приозерск. ОАО «Лесплитинвест», как и ООО ПФ «Приозерск-Лес», расположено на промышленной территории, принадлежавшей ранее ОАО «Приозерский МДК». Благодаря такому расположению, ООО ПФ «Приозерск-Лес» имеет возможность закупать основное сырьё (плиту МДФ) с минимальными транспортными расходами, что в итоге позволит снизить себестоимость. Остальное сырьё, необходимое для производства изделий из МДФ, аналогично сырью, которое используется в производстве изделий из древесного массива. Таким образом, необходимо пересмотреть договора с уже имеющимися поставщиками и увеличить объёмы заказов. Договора о поставке сырья предполагается заключить с фирмами, приведёнными в таблице М.6.

Поставка сырья будет осуществляться собственным автомобильным транспортом поставщиков. Оплата будет производиться по безналичному расчету в течение срока, указанного в договоре поставки.

Потребность производства в сырье и материалах и оценка возможных издержек производства производится исходя из обоснованных норм расхода сырья и материалов.

Обоснование норм расхода плит МДФ приводится в таблице М.7.

Расход плёнки ПВХ устанавливается, исходя из типоразмеров изделия, требований клиента к степени окутывания профилей. Проектируемые нормы расхода плёнки ПВХ на планируемые изделия основаны на нормах расхода облицовочной плёнки на аналогичные виды продукции, производимые предприятием. После запуска новой продукции данные нормы расхода будут скорректированы в соответствии с фактическим расходом материала. Проектируемые нормы расхода плёнки ПВХ приведены в таблице М.8.

Норма расхода клея «Берит 704» определяется исходя из расхода по паспорту - 60 г/м². Обоснование норм расхода клея «Берит 704» приведено в таблице М.9.

Расход термоусадочной плёнки устанавливается, исходя из типоразмеров изделия, количества изделий, пакуемых в один пакет. Проектируемые нормы расхода термоусадочной плёнки на планируемые изделия основаны на нормах расхода данной плёнки на аналогичные виды продукции, производимые предприятием. После запуска новой продукции данные нормы расхода будут скорректированы в соответствии с фактическим расходом материала.

Расход замков упаковочных и ленты упаковочной определяется, исходя из типоразмеров и количества изделий, пакуемых на один поддон. Расход данных материалов на один поддон основан на их расходе на упаковку аналогичных видов продукции, производимых предприятием. После запуска новой продукции данные нормы расхода будут скорректированы в соответствии с фактическим расходом материала.

Проектируемые нормы расхода термоусадочной плёнки, упаковочной ленты и упаковочных замков рассчитаны в таблицах М.10 и М.11.

Потребность в сырье и материалах для производства основной и сопутствующей продукции, рассчитанная на основании проектируемых норм расхода, представлена в таблицах М.12 и М.13 соответственно.

Сводная информация по затратам на сырьё и материалам приведена в таблице 6, из которой видно, что общие годовые затраты на сырьё и материалы составят 34 819 034,62 руб.

Таблица 6 - Сводная таблица расходов на сырьё и материалы

На основании рассчитанных норм расхода материалов рассчитывается так же проектная себестоимость планируемой продукции. Проектная калькуляция себестоимости планируемой продукции на 1 п.м. представлена в таблице 7. Проектная калькуляция себестоимости планируемой продукции на планируемый годовой объём представлена в таблице М.14, из котрой видно, что затраты на годовой выпуск продукции составят 58 282 510,75 руб.

Планируемый расход электроэнергии рассчитывается по двуставочному тарифу, т.к. заявленная годовая мощность устанавливаемого оборудования превышает 100 кВт и составляет 224,95 кВт.

Таблица 7- Проектная калькуляция себестоимости новой продукции на 1 п.м.

Формула для расчёта электроэнергии:

З_эл=(N_з*Ц₁+W*Ц₂)*К_сэ, (63)

где З_эл - затраты на электроэнергию для двигательных целей, руб.;

N_з- заявленная мощность оборудования, кВт;

Ц₁- цена за квт заявленной мощности, руб. (Ц₁=1512,5 рублей за кВт);

W- годовой расход электроэнергии на стороне вторичного напряжения, кВт*ч;

Ц₂- тарифная ставка за квт*ч потреблённой энергии, руб. (Ц₂=0,58 рублей за квт*ч);

К_сэ- коэффициент содержания электросетей (К_сэ = 1,03).

Средняя стоимость 1 кВт в час определяется по формуле:

Ц_ср= З_эл/ W. (64)

Расчёт годового расхода электроэнергии приведён в таблице М.15, из которой видно, что годовой объём потребляемой энергии составляет 803513,54 кВт. В соответствии с формулой (63) затраты на электроэнергию для двигательных целей составят:

З_эл= (224,95*1512,5+803513,54*0,58)*1,03=830459,54 руб.

Средняя цена потребляемой электроэнергии, рассчитанная по формуле (64), составит:

Ц_ср= 830459,54/803513,54=1,03 руб./кВт*ч

Расчёт общепроизводственных расходов представлен в таблицах М.16 и М.17, из которых следует, что сумма ОПР составит 7 492 439,38 руб.

Расчёт заработной платы инженерно-технических работников и служащих, необходимых для осуществления проекта приведён в таблице М.18. Расчёт заработной платы основных и вспомогательных рабочих, необходимых для осуществления проекта приведён в таблице М.19. Сводные данные по затратам на заработную плату представлены в таблице 8, из которой видно, что дополнительные затраты на заработную плату составят 7 841 016,03 руб.

Таблица 8 - Сводная таблица затрат на заработную плату работникам, необходимым для осуществления проекта

3.6 Организационный план

Предприятие ООО ПФ «Приозерск-Лес» представляет собой общество с ограниченной ответственностью и ведет свою деятельность на основе Гражданского кодекса Российской Федерации, принятого Госдумой 21.10.94 г. и одобренного Советом Федерации. Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет.

Полное наименование предприятия - общество с ограниченной ответственностью производственная фирма «Приозерск-Лес».

Учредителями организации являются физические лица: Шкута Д.В. и Автаев С.Н. Учредители несут ответственность по обязательствам ООО ПФ «Приозерск-Лес» в размере уставного капитала, создаваемого за счет средств учредителей и составляющего на момент образования 500 000 руб., вносимого долями по 250 000 руб. каждым учредителем.

Организационная структура предприятия построена по правилам линейно-функциональной структуры.

Высшим органом управления ООО ПФ «Приозерск-Лес» является Совет учредителей. К исключительной компетенции Совета учредителей относятся вопросы определения основных направлений социального и производственного (экономического) развития, утверждение планов и отчетов об их выполнении.

Руководство деятельностью предприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту Советом учредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи и распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Генеральный директор несет материальную и административную ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов.

Начальник отдела продаж руководит внешними хозяйственно-экономическими связями и должен организовывать маркетинговые исследования, рекламу и сбыт продукции. В его распоряжении находится отдел продож. Менеджер по сбыту контактирует с потребителями, решает все вопросы поставок продукции, заключает договора поставок, следит за исполнением обязанностей обоих сторон.

Экономист занимается технико-экономическим планированием, нормированием, экономическим стимулированием.

Главный бухгалтер ведет деятельность по составлению документальных отчетов предприятия, ведет учет по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату.

Юрист на предприятии работает по совместительству. В его обязанности ходит контроль деятельности предприятия в соответствие с законодательством, правильности оформления всей необходимой документации. Так же он представляет предприятие в суде и консультирует по различным вопросам в своей области.

Директор по производству организует руководство работой по оперативному регулированию хода производства, обеспечению ритмичного выпуска продукции в соответствии с планом и договорами поставок.

Начальник цеха руководит производственной, технической и хозяйственной деятельностью цеха.

Мастер по участку распределяет работу по рабочим местам, принимает на работу рабочих или освобождает от работы с утверждением начальника участка, представляет к поощрению и налагает взыскания, премирует передовых рабочих, контролирует своевременность и качество обслуживания рабочих мест соответствующими службами, следит за соблюдением норм техники безопасности на рабочих местах, предупреждает браки простои в работе, устраняет потери сырья, полуфабрикатов и, энергии и материалов.

Мастер по отгрузкам контролирует приём сырья, отгрузку готовой продукции потребителю, осуществляет оформление ведение необходимой первичной приемо-сдаточной документации.

Главный механик возглавляет механический участок. Он обязан контролировать состояние оборудования, устанавливать график проведения планово-предупредительных ремонтов.

Главный энергетик возглавляет электроучасток. Он обязан контролировать энергообеспечение предприятия, организовывать проведение ремонта электрических сетей.

Мастер по ремонту контролирует проведение своевременных ремонтов оборудования, выявляет необходимость проведения внеплановых ремонтов.

Слесарь по КИПиА осуществляет контроль за состоянием контрольно-измерительных приборов, устраняет возникающие неполадки.

Инспектор отдела кадров осуществляет оформление и ведение документации по приёму на работу и увольнению с работы работников предприятия. А так же оформление и ведение всей документации, связанной с деятельностью кадрового состава предприятия.

Для повышения квалификации специалисты за счёт организации посещают различные семинары, которые проходят в городе Санкт-Петербурге.

Обучение рабочих строится на повышении профессионального уровня занятий, изучения образцов продукции и принципов работы нового оборудования.

На предприятии имеется 4 отдела (производственный отдел, бухгалтерия, отдел продаж, отдел кадров), деятельность которых контролируется дирекцией.

Организационная структура предприятия приведена на рисунке Ж. 1.

Схема управления предприятием представлена на рисунке Ж. 2. В данной схеме управления служащие расположены по иерархии подчинения.

Уровень заработной на предприятии установлен в соответствии с требованиями рынка рабочей силы в г. Приозерске.

Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов и зависит от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия, а так же от занимаемых должностей, квалификации, объёма и сложности выполняемых работ. Для оплаты труда производственных рабочих так же используется система окладов.

Определён 13 класс профессионального риска, что соответствует тарифу на обязательные социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний в размере 1,4% от начисленной оплаты труда.

Заработная плата работникам выплачивается 2 раза в месяц по мере поступления денег. Материальное стимулирование труда осуществляется в виде премий. Премия выплачивается рабочим за фактически отработанное время в данном месяце при условии выполнения плана по товарной продукции.

Так же предусмотрены стимулирующие выплаты - доплаты и надбавки за совмещение профессий; расширение зон обслуживания или увеличения объёма выполняемых работ; выполнение обязанностей отсутствующего работника; профессиональное мастерство рабочих, высокий уровень квалификации специалиста; выполнение обязанностей мастера учебных мастерских; обслуживание вычислительной техники.

Режим работы для управляющего персонала: пятидневная рабочая неделя; восьмичасовой рабочий день (с 8.00. до 17.00.); обеденный перерыв один час (12.00-13.00). Из ИТР два мастера по участку выходят в смены по графику выхода производственных рабочих.

Режим работы для основных и вспомогательных рабочих в цехе обработки профильного погонажа: шестидневная рабочая неделя (с понедельника по субботу); две рабочих смены; двенадцатичасовой рабочий день (с 8.00 до 20.00); два обеденных перерыва по полчаса (с 12.00 до 12.30; с 17.00 до 17.30); два перерыва по 15 минут: с 10.00 до 10.15, с 15.00 до 15.15.

Режим работы для основных и вспомогательных рабочих в цехе раскроя пиломатериалов: пятидневная рабочая неделя (с понедельника по пятницу); две рабочих смены; восьмичасовой рабочий день (с 8.00 до 17.00); обеденный перерыв один час (12.00 до 13.00).

Как отмечалось, в главе 2, действующие организационная структура и система управления ООО ПФ «Приозерск-Лес» не отражают стратегических целей и задач предприятия. Данная организационная структура отражает этап зарождения и первый этап развития фирмы. В связи с планированием нового продукта необходимо совершенствование организационной структуры. В данной дипломной работе предлагается, придерживаясь правил построения линейно-функциональной структуры, провести в существующей организационной структуре некоторые изменения, необходимые для реализации проекта.

В данном случае функциональные структуры подразделения находятся в подчинении главного линейного руководителя. Таким образом, линейно-функциональная структура включает в себя специальные подразделения при линейных руководителях, которые помогают им выполнять задачи организации.

Все изменения действующей организационной структуры ООО ПФ «Приозерск-Лес» отражены в схеме, представленной на рисунке 8.

Итак, как видно из рисунка 8, необходимо ввести отдел конструкторско-технологических разработок. Этот отдел будет заниматься разработкой новых видов изделий и модернизацией уже имеющихся. Конечная цель создания отдела - удовлетворение постоянно меняющихся запросов потребителей.

Важным отделом является отдел технического контроля. В условиях конкурентной борьбы очень важным моментом выступает качество продукции. Отдел продаж необходимо преобразовать в отдел маркетинга и сбыта и в его подчинение ввести 2 службы сбыта с ориентацией на Северо-западный и Московский регионы. Маркетинговые исследования должны являться неотъемлемой частью работы фирмы, ориентированной на запросы потребителя. Введение планово-экономического отдела так же обусловлено созданием нового изделия и дальнейшим развитием производства.

Введение вышеперечисленных отделов влечёт за собой корректировку системы управления и привлечение новых специалистов.

Все планируемые изменения системы управления отражены в схеме, представленной на рисунке 9.

93

93

Рисунок 8 - Проектируемая организационная структура ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Рисунок 9 - Проектируемая структура управления ООО ПФ «Приозерск-Лес»

105

Из рисунка 9 видно, что необходимо ввести должность заместителя генерального директора по производству. Данную должность займёт директор по производству. Заместителю директора по производству будут подчинены производственный отдел и отдел конструкторско-технологических разработок и отдел технического контроля. Отдел конструкторско-технологических разработок будет возглавлять главный конструктор. К обязанностям сотрудников данного отдела относится конструирование новых изделий, определение их декоров, профилей, размеров, организация изготовления пробных образцов. Отдел технического контроля во главе с начальником отдела будет контролировать качество выпуска продукции, осуществлять мероприятия по предупреждению брака, выявлять причины брака. Контролёром ОТК непосредственно должен осуществлять необходимые замеры и сопоставлять их с нормативными показателями, производить отбор проб.

Отдел снабжения возглавляется начальником отдела. В его обязанности входит обеспечение своевременных и бесперебойных поставок сырья и материалов в необходимых количествах. Менеджер по снабжению должен работать с поставщиками, осуществлять при необходимости поиск новых поставщиков, решать все вопросы поставок сырья и материалов, заключать договора поставок, следить за исполнением обязанностей обоих сторон.

Преобразование отдела продаж в отдел маркетинга и сбыта влечет за собой необходимость введения должности маркетолога. В его обязанности входит проведение необходимых маркетинговых исследований и предоставление начальнику отдела своевременно отчётов, планирование маркетинговой деятельности предприятия.

Планово-экономический отдел будет осуществлять организацию и общее руководство разработкой проектов перспективных и текущих планов предприятия, планирование производственно-хозяйственной деятельности, внесение соответствующих корректировок в планы в случае изменения производственно-хозяйственной ситуации, организацию хозрасчёта, организацию работы по нормированию и ценообразованию на предприятии. Данный отдел будет возглавляться начальником отдела, в обязанности которого входит осуществлять внутрифирменное экономическое руководство и заниматься экономическим стимулированием, организацией труда, производства и управления.

Планирование кадровой политики направлено на привлечение высококлассных специалистов и раскрытие их творческого потенциала в фирме, что достигается через отбор, обучение и поощрение. Поощрения включают материальные выплаты и мероприятия морального характера. Для привлечения специалистов и рабочих фирма обратится на биржу труда, разместит объявления в местную еженедельную газету «Красная Звезда». Персонал планируется набрать в течение двух месяцев. Стоимость размещения объявления о наборе персонала в газете составляет 2020 руб. в месяц. Таким образом, расходы по набору персонала составят 4080 руб.

Отбор специалистов производится на основе испытательного срока в 1 месяц, а отбор рабочих производится на основе испытательного срока в 2 недели и выполнения вступительной работы.

Потребность в дополнительных специалистах и руководителях в связи с совершенствованием организационно структуры представлена в таблице П.1 и составит 9 человек.

В связи с запуском новой товарной линии возникает необходимость в дополнительной рабочей силе. Потребность в дополнительной рабочей силе представлена в таблице П.2 и составит 28 человек.

Для оценки использования рабочего времени используется баланс рабочего времени, представленный в таблице П.3. ИЗ баланса рабочего времени видно, что эффективный годовой фонд времени одного среднесписочного рабочего составит 1364 часов или 114 дней.

3.7 Юридический план