Планирование выпуска новой продукции на ООО ПФ "Приозерск-Лес"

Информационные технологии бизнес-планирования. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности ООО ПФ "Приозерск-Лес" и составление бизнес-плана по выпуску новой продукции. Описание новой продукции, оценка рынка сбыта, анализ конкуренции, риски.

Рубрика Менеджмент и трудовые отношения
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 14.05.2008
Размер файла 381,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

0,66

0,34

>=2

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

0,49

-1,80

-2,29

-2,06

-0,26

-0,51

1,55

>=0,1

Коэффициент восстановления платежеспособности

 

-0,23

 

0,16

0,38

0,42

0,26

>=1

Коэффициент утраты платежеспособности

 

-0,02

 

0,16

0,18

0,37

0,21

>=1

143

Таблица И.11 - Расчёт показателей оборачиваемости ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Показатели

2003 год

Изменение за период

2004 год

Изменение за период

2005 год

Изменение за период

начало года

конец года

конец года

конец года

Выручка от реализации (без НДС и акцизов)

5800107

5985333

185226

4105304

-1880029

4908272

802968

Среднегодовая стоимость основных средств

 

2074640

 

2099065

 

2368660

 

Себестоимость реализации товаров(услуг)

5198935

5358697

159762

3498712

-1859985

4193238

694526

Среднегодовая стоимость активов

 

9147275

 

4389707

 

7513477

 

Среднегодовая стоимость оборотных активов

 

6542914

 

1466707

 

3957108

 

Средняя величина собственного капитала

 

4007528

 

109329

 

508296

 

Средняя величина заёмного капитала

 

400000

 

150000

 

3534244

 

Средняя дебиторская задолженность

 

4747272

 

535115

 

2609173

 

Средняя кредиторская задолженность

 

4739748

 

4130378

 

3470938

 

Фондоотдача

 

2,88

 

1,96

-0,93

2,07

0,12

Оборачиваемость активов

 

0,65

 

0,94

0,28

0,65

-0,28

Оборачиваемость оборотных активов

 

0,91

 

2,80

1,88

1,24

-1,56

Оборачиваемость собственного капитала

 

1,49

 

37,55

36,06

9,66

-27,89

Оборачиваемость заёмного капитала

 

14,96

 

27,37

12,41

1,39

-25,98

Оборачиваемость дебиторской задолженности

 

1,26

 

7,67

6,41

1,88

-5,79

Оборачиваемость кредиторской задолженности

 

1,13

 

0,85

-0,28

1,21

0,36

Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

1,70

0,11

-1,59

0,15

0,05

1,62

1,47

Число дней в отчетном периоде

 

360

 

360

 

360

 

Средние периоды оборота (в днях):  

фондоотдачи

 

125

 

184

59

174

-10

активов

 

550

 

385

-165

551

166

оборотных активов

 

394

 

129

-265

290

162

собственного капитала

 

241

 

10

-231

37

28

заёмного капитала

 

24

 

13

-11

259

246

Средний период погашения дебиторской задолженности

 

286

 

47

-239

191

144

Средний период погашения кредиторской задолженности

 

318

 

425

107

298

-127

146

Таблица И.12 - Анализ результатов деятельности предприятия ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Показатели

2003 год

Абсолютное изменение

Относительное изменение

2004 год

Абсолютное изменение

Относительное изменение

2005 год

Абсолютное изменение

Относительное изменение

конец года

начало года

конец года

конец года

Всего доходов и поступлений

6091768

5906542

185226

3,14%

6541814

450046

7,39%

17666428

11124614

170,05%

Общие расходы

6060803

5901041

159762

2,71%

5717551

-343252

-5,66%

17357217

11639666

203,58%

Выручка от продаж

5985333

5800107

185226

3,19%

4105304

-1880029

-31,41%

4908272

802968

19,56%

Затраты на производство и сбыт продукции, всего

5703497

5543735

159762

2,88%

3650085

-2053412

-36,00%

4599347

949262

26,01%

в том числе:

 

 

0

 

0

 

0

себестоимость продукции

5358697

5198935

159762

3,07%

3498712

-1859985

-34,71%

4193238

694526

19,85%

коммерческие расходы

344800

344800

0

0,00%

151373

-193427

-56,10%

406109

254736

168,28%

управленческие расходы

0

0

0

0

0

0

0

Прибыль от продаж

281836

256372

25464

9,93%

455219

173383

61,52%

308925

-146294

-32,14%

Доходы по операциям финансового характера

0

0

0

0

0

0

0

Расходы по операциям финансового характера

0

0

0

0

0

0

0

Прочие доходы

106435

106435

0

0,00%

2436510

2330075

2189,20%

12758156

10321646

423,62%

Прочие расходы

116883

116883

0

0,00%

1914577

1797694

1538,03%

2213598

299021

15,62%

Прибыль до налогообложения

30965

5501

25464

462,90%

824263

793298

2561,92%

309211

-515052

-62,49%

Налог на прибыль и иные обязательные платежи

8197

0

8197

123826

115629

1410,63%

33038

-90788

-73,32%

Чистая прибыль

22768

5501

17267

313,89%

700437

677669

2976,41%

276173

-424264

-60,57%

Чистая прибыль на 1рубль прибыли от продаж

0,08

0,02

0,06

276,49%

1,54

1,46

1804,67%

0,8940

-0,64

-41,90%

Таблица И.13 - Структурно-динамический анализ основных элементов формирования конечных результатов деятельности ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Показатели

2003 год

Изменение удельных показателей, %

2004 год

Изменение удельных показателей, %

2005 год

Изменение удельных показателей, %

конец года

начало года

конец года

конец года

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

Всего доходов и поступлений

6091768

100,00

5906542

100,00

 

6541814

100,00

 

17666428

100,00

 

Общие расходы

6060803

99,49

5901041

99,91

-0,42

5717551

87,40

-12,09

17357217

98,25

10,85

Выручка от продаж

5985333

98,25

5800107

98,20

0,05

4105304

62,75

-35,50

4908272

27,78

-34,97

Затраты на производство и сбыт продукции, всего

5703497

93,63

5543735

93,86

-0,23

3650085

55,80

-37,83

4599347

26,03

-29,76

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

себестоимость продукции

5358697

87,97

5198935

88,02

-0,05

3498712

53,48

-34,48

4193238

23,74

-29,75

коммерческие расходы

344800

5,66

344800

5,84

-0,18

151373

2,31

-3,35

406109

2,30

-0,02

управленческие расходы

0

0,00

0

0,00

0,00

0

0,00

0,00

0

0,00

0,00

Прибыль от продаж

281836

4,63

256372

4,34

0,29

455219

6,96

2,33

308925

1,75

-5,21

Доходы по операциям финансового характера

0

0,00

0

0,00

0,00

0

0,00

0,00

0

0,00

0,00

Расходы по операциям финансового характера

0

0,00

0

0,00

0,00

0

0,00

0,00

0

0,00

0,00

Прочие доходы

106435

1,75

106435

1,80

-0,05

2436510

37,25

35,50

12758156

72,22

34,97

Прочие расходы

116883

1,92

116883

1,98

-0,06

1914577

29,27

27,35

2213598

12,53

-16,74

Прибыль до налогообложения

30965

0,51

5501

0,09

0,42

824263

12,60

12,09

309211

1,75

-10,85

Налог на прибыль и иные обязательные платежи

8197

0,13

0

0,00

0,13

123826

1,89

1,76

33038

0,19

-1,71

Чистая прибыль

22768

0,37

5501

0,09

0,28

700437

10,71

10,33

276173

1,56

-9,14

156

Таблица И.14 - Факторный анализ прибыли ООО ПФ «Приозерск-Лес»за 2005 год

Факторы

Сумма отклонения фактора, руб.

Обозначения

Сумма отклонений прибыли, руб.

Выручка от реализации продукции (услуг) без НДС и акцизов

802968,00

ДПрв

89037,57

Изменение цен на реализуемую продукцию

-

ДПрц

-

Полная себестоимость реализуемой продукции

949262,00

ДПрс

-235331,57

Влияние на прибыль от реализации

-146294,00

Проценты к получению

-

-

Доходы от участия в других организациях

-

-

Прочие операционные доходы

10344144,00

10344144,00

Прочие операционные расходы

10391383,00

-10391383,00

Прочие внереализационные доходы

-22498,00

-22498,00

Прочие внереализационные расходы

299021,00

-299021,00

Влияние на прибыль отчётного периода

-515052,00

Таблица И.15 - Анализ показателей рентабельности ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Показатели

2003 год

Абсолютное изменение за период

2004 год

Абсолютное изменение за период

2005 год

Абсолютное изменение за период

начало года

конец года

конец года

конец года

Общая величина имущества

14083907

4210643

-9873264

4568770

358127

10458184

5889414

Текущие активы

11497410

1588417

-9908993

1344996

-243421

6569220

5224224

Источники собственных средств

8252878

-237823

-8490701

456481

694304

560110

103629

Выручка от реализации продукции (услуг) без НДС и акцизов

5800107

5985333

185226

4105304

-1880029

4908272

802968

Прибыль от продаж (услуг)

256372

281836

25464

455219

173383

308925

-146294

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия (чистая прибыль)

5501

22768

17267

700437

677669

276173

-424264

Затраты на производство и реализацию продукции

5543735

5703497

159762

3650085

-2053412

4599347

949262

Рентабельность капитала

0,04

0,54

0,50

15,33

14,79

2,64

-12,69

Рентабельность текущих активов

0,05

1,43

1,39

52,08

50,64

4,20

-47,87

Рентабельность собственного капитала

0,07

-9,57

-9,64

153,44

163,02

49,31

-104,14

Рентабельность объёма продаж

4,42

4,71

0,29

11,09

6,38

6,29

-4,79

Рентабельность производства продукции (услуг)

4,62

4,94

0,32

12,47

7,53

6,72

-5,75

Таблица И.16 - Факторный анализ рентабельности объёма продаж ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Факторы

Сумма отклонения фактора, руб.

Обозначения

Сумма отклонений рентабельности

Выручка от реализации продукции (без НДС и акцизов)

802968,00

ДРопв

15

Себестоимость реализуемой продукции

694526,00

ДРопс

-14

Коммерческие расходы

254736,00

ДРопкр

-5

Управленческие расходы

-

ДРопур

-

Влияние на рентабельность объёма продаж

ДРоп

-5

Приложение К

Таблица К.1 - Доли конкурентов на рынке профильного погонажа

Название предприятия

Годовой объём продаж, пог. м.

Доля на рынке, %

ООО «Петропрофиль»

8 420 000,00

30,56

Стройбаза Рыбинская

3 540 000,00

12,85

ООО «Европан»

7 940 000,00

28,82

ООО «Евровагонка»

2 970 000,00

10,78

ООО ПФ «Приозерск-Лес»

4 680 000,00

16,99

Итого

27 550 000,00

100,00

Таблица К.2 - Цены на дверную коробку и комплектующие ООО «Европан»

Дверные коробки ламинированые

Цена в рублях за комплект
(2шт.-2,1м + 1шт.-1,0м)

1-10

11-50

51-100

от 101

СД 002 ЕМ 10 (30 х 70мм)

300

290

280

270

СД 018 ЕМ 10 (30 х 70мм)

300

290

280

270

СД 019 ЕМ 10 (30 х 70мм) - под уплотнит.

310

300

290

280

СД 025 ЕМ 10 (36 х 90мм) - под уплотнит.

580

540

520

500

Наличники ламинированые

Цена в рублях за комплект
(4шт.-2,2м + 2шт.-1,1м)

1-10

11-50

51-100

от 101

СН 001 ЕМ 10 (70х10мм) - полукруг.

280

250

235

225

СН 005 ЕМ 10 (58 х 10мм) - гладкий

235

205

190

180

СН 006 ЕМ 10 (70х10мм) - гладкий

265

235

220

210

СН 014 ЕМ 10 (70х10мм) - фигурный

300

270

255

255

Доборы ламинированые

Цена в рублях за штуку

1-10

11-50

51-100

от 101

СР. 008-2 ЕМ 10 (10х120мм)

100

95

90

85

СР. 008-4 ЕМ 10 (10х100мм)

95

90

82

80

Таблица К.3 - Цены на дверную коробку ООО «СоюзБалтКомплект»

Дверные коробки ламинированые

Размер, мм

Количество шт. в упаковке

Цена за комплект, руб.

ОД1

28х70х2100

6

380

КОР7

30x70x2100

6

380

КОР4

37x85x2100

4

310

ПМ5

70x30x2100

6

480

МД1

28x70x2100

2

380

ДкПр6

30x74x2100

4

310

Таблица К.4 - Система скидок ООО «СоюзБалтКомплект»

Размер заказа, пог. метров

Размер скидки с цены, %

До 1000

нет

До 2000

2

До 3000

5

До 6000

8

До 10000

11

До 15000

14

До 20000

17

От 20000

20

Таблица К.5 - Цены на дверные коробки компании «Софт Лайн»

Наименование

Размер

Цена, руб.

Коробка дверная пр. (МДФ, рейка)

30*70*2100

104 руб.

Коробка дверная пр. (рейка)

40*74*2100

112 руб.

Коробка дверная прямая (МДФ) (серия "эконом")

24*70*2100

88 руб.

Коробка дверная пр. (МДФ, рейка)

30*74*2100

104 руб.

Коробка дверная полукруглая (МДФ, рейка)

30*70*2100

104 руб.

Коробка дверная пр. (МДФ, рейка)

30*74*2100

112 руб.

Таблица К.6 - Цены на дверную коробку и комплектующие ООО «Нева-Мастер»

Наименование

Размер

Цена, руб

от 300000 руб.

150-300000 руб.

30000-150000 руб.

Коробка Унив. Белая (одинарная)

600-900

385

420

455

Коробка Унив. Белая (двойная)

1200

418

456

494

Коробка Унив. (входная) 92 мм

800

561

612

663

Коробка Унив.Тонированная

600-1200

385

420

455

Коробка Унив. Шпон (без петель)

600-1200

385

420

455

Пороги

Коробка Унив. Шпон

все

77

84

91

Коробка Унив. Белая

все

77

84

91

Доборные элементы

Брус доборный Шпон (к-т)

600-900

385

420

455

Брус доборный Шпон (к-т-1200)

1200

418

456

494

Брус доборный белый (к-т)

600-900

385

420

455

Брус доборный белый (к-т-1200)

1200

385

420

455

Наличники

Наличник гладкий 5810 (21,30,40)

58 мм

43

47

51

Наличник гладкий 7010 (21,30,40)

70 мм

50

54

59

Наличник фигурный 9000 (грунт)

70 мм

46

50

55

Наличник фигурный 9010 (21,30)

70 мм

56

61

66

Наличник шпонированный

7*70 мм

66

72

78

Таблица К.7 - Доли конкурентов на рынке дверного погонажа

Название предприятия

Годовой объём продаж дверной коробки, комплектов

Доля на рынке, %

Промышленная группа «Союз»

230800,00

30,63

ООО «Нева-Мастер»

48000,00

6,37

ООО «Европан»

251000,00

33,32

ООО «СофтЛайн»

83200,00

11,04

ООО ПФ «Приозерск-Лес»

140400,00

18,64

итого

753400,00

100,00

Приложение Л

Таблица Л.1 - Стоимость размещения рекламы в печатных изданиях

Вид печатного издания

Тираж, экземпляров

Периодичность

Стоимость рекламного модуля в месяц, руб.

Количество месяцев публикаций

Стоимость публикаций за год, руб.

«Новая строительная газета. Перестройка»

25 000

еженед.

1 300

12

15 600

«Стройка»

30 000

еженед.

1 560

12

18 720

Справочник «Жёлтые страницы»

1 000 000

ежегод.

5 500

-

5 500

итого

39 820

Таблица Л.2 - Стоимость участия в выставках

Название выставки

Периодичность проведения

Стоимость установки стенда

«Квартира»

ежегодная

3 550

«Интерстройэкспо»

ежегодная

3 200

«Окна. Двери. Ворота»

ежегодная

2 900

«Интерьерные Решения»

ежегодная

3 500

«Стройэкспо»

ежегодная

3 700

итого

16 850

Таблица Л.3 - Стоимость прочей рекламы

Вид рекламной продукции

Количество экземпляров

Стоимость 1 экземпляра, руб.

Общая стоимость, руб.

Рекламный проспект

1500

90

135 000

Рекламный буклет

1500

40

60 000

Прайс-лист

3000

7

21 000

итого

216 000

Таблица Л.4 - Система скидок на дверную коробку составную универсальную

Заказ

Скидка с цены, %

Комплектов

штук

до 2 000

до 4 000

-

до 5 000

до 10 000

10 - 15

от 5 000

от 10 000

20 - 25

Таблица Л.5 - Система скидок на сопутствующую продукцию

Заказ, п.м.

Скидка с цены, %

до 1000

-

до 3000

13 - 15

от 3000

30 - 35

Таблица Л.6 - Оптимистический прогноз продаж основной продукции

Месяц

Год, компл.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого

1 - ый

9828

10530

11232

12636

14040

15444

18252

19656

18252

16848

146718

2 - ой

37908

41278

57283

65707

202176

3 - ий

262829

Таблица Л.7 - Пессимистический прогноз продаж основной продукции

Месяц

Год, компл.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого

1 - ый

0

0

6552

7020

7488

8424

9360

10296

12168

13104

12168

11232

97812

2 - ой

21341

27518

38189

43805

130853

3 - ий

170109

Приложение М

Таблица М.1 - Основные данные по приобретаемому оборудованию

Наименование

Основные технические характеристики

Станок форматно-раскроечный Altendorf F-45

длина каретки 3000 мм; номинальная мощность - 5,5 кBт; номинальная частота вращения - 3000-6000 об/мин.; габаритные размеры - 3500х2000х1900 мм; производительность - 20-30 м/мин.

Многопильный обрезной станок PAUL S-1200

максимальная высота пропила - 180 мм; ширина обрабатываемого материала - 1206 мм; минимальная длина обрезки - 905 мм; номинальная мощность - 110 кBт; номинальная частота вращения - 2500 об/мин.; габаритные размеры - 2500х2500х1500 мм; производительность - 25-35 м/мин.

Фрезерный станок FSN 300 Holzmann

номинальная мощность - 60 кBт; номинальная частота вращения: 1400-8000 об/мин.; габаритные размеры - 2600x2100x2335 мм; производительность - до 45 м/мин.

Фрезерный станок ФСШ-1А(К)

наибольшая масса детали, устанавливаемой на столе - 400 кг; номинальная мощность -4,5 кВт; габаритные размеры станка: 1500х1500х2850 мм; производительность - 35-45 м/мин.

Торцовочный станок KAP 315 L Holzmann

номинальная мощность - 1,5 кВт; базовая комплектация: пила, лазер, удлинители стола; габаритные размеры станка: 4000х1000х2850 мм; производительность - 4 дет./мин.

Станок сверлильный SB 4132 H Holzmann

наибольший условный диаметр сверления - 16 мм; номинальная мощность - 2,5 кBт, номинальная частота вращения: 3000, 4500, 6000, 9000 об.мин.; габаритные размеры - 1500x1500x1280 мм; производительность - 5 дет./мин.

Станок для окутывания профилей в проходном режиме FRIZ

ширина заготовки: 10-300 мм; длина заготовки: 6-90 мм; толщина заготовки- 800 мм; ширина облицовочного материала - 300 мм; скорость подачи: 8-40 м/мин.; номинальная мощность - 30 кBт; габаритные размеры - 12025х1850х800 мм; производительность - 20-45 м/мин.

Рисунок М.1 - Схема размещения дополнительного оборудования

Условные обозначения к схеме, приведённой на рисунке М.1:

- новое оборудование, а так же оборудование, приобретённое ранее и задействованное в процессе производства новой продукции;

- оборудование, находящиеся в собственности предприятия и не задействованные в производстве новой продукции;

1 - станок форматно-раскроечный Altendorf F-45;

2 - многопильный обрезной станок PAUL S-1200;

3 - фрезерный станок FSN 300 Holzmann;

4 - станок для окутывания профилей в проходном режиме FRIZ;

5 - торцовочный станок KAP 315 L Holzmann;

6 - фрезерный станок ФСШ-1А(К);

7 - станок сверлильный SB 4132 H Holzmann;

8 - станок упаковочный Термопак.

Таблица М.2 - Необходимые инвестиции в оборудование

Наименование оборудования

Количество, шт.

Цена за единицу, руб.

Сметная стоимость, руб.

Станок форматно-раскроечный Altendorf F-45

1

410910,00

410910,00

Многопильный обрезной станок PAUL S-1200

1

1122940,00

1122940,00

Фрезерный станок FSN 300 Holzmann

1

250300,00

250300,00

Фрезерный станок ФСШ-1А(К)

1

111000,00

111000,00

Торцовочный станок KAP 315 L Holzmann

1

287300,00

287300,00

Станок сверлильный SB 4132 H Holzmann

1

133700,00

133700,00

Облицовочная линия FRIZ

1

1344330,00

1344330,00

Итого

7

 

3660480,00

Прочие приспособления, инструменты, вспомогательное оборудование

 

 

183024,00

Итого

 

3843504,00

Расходы на монтаж оборудования

 

 

576525,60

Итого расходов на приобретение оборудования

 

 

4420029,60

158

Таблица М.3 - Планируемые амортизационные расходы

Наименование оборудования

Количество, шт.

Цена за единицу, руб.

Балансовая стоимость оборудования, руб.

Годовая норма амортизации, %

Амортизационные отчисления за 1 год, руб.

Остаточная стоимость оборудования, руб.

Амортизационные отчисления за 2 год, руб.

Остаточная стоимость оборудования, руб.

Амортизационные отчисления за 3 год, руб.

Остаточная стоимость оборудования, руб.

Станок форматно-раскроечный Altendorf F-45

1

410910,00

410910,00

12,50

51363,75

359546,25

44943,28

314602,97

39325,37

275277,60

Многопильный обрезной станок PAUL S-1200

1

1122940,00

1122940,00

12,50

140367,50

982572,50

122821,56

859750,94

107468,87

752282,07

Фрезерный станок FSN 300 Holzmann

1

250300,00

250300,00

12,50

31287,50

219012,50

27376,56

191635,94

23954,49

167681,45

Фрезерный станок ФСШ-1А(К)

1

111000,00

111000,00

12,50

13875,00

97125,00

12140,63

84984,38

10623,05

74361,33

Торцовочный станок KAP 315 L Holzmann

1

287300,00

287300,00

12,50

35912,50

251387,50

31423,44

219964,06

27495,51

192468,55

Станок сверлильный SB 4132 H Holzmann

1

133700,00

133700,00

12,50

16712,50

116987,50

14623,44

102364,06

12795,51

89568,55

Облицовочная линия FRIZ

1

1344330,00

1344330,00

12,50

168041,25

1176288,75

147036,09

1029252,66

128656,58

900596,07

Итого

7

 

3660480,00

 

457560,00

3202920,00

400365,00

2802555,00

350319,38

2452235,63

163

Таблица М.4 - Расчёт эффективного фонда времени работы оборудования в цехе обработки профильного погонажа за год

Элементы времени

Фонд времени

дни

часы

Календарный фонд времени

365

8760

Нерабочие дни по режиму

53

 

выходные

праздничные

12

 

Номинальный (режимный) фонд времени

300

 

Планируемые остановки оборудования в рабочие дни

2

 

на капитальный ремонт

на средний ремонт

-

 

на текущий ремонт

-

 

Эффективный фонд времени работы оборудования в днях

298

3576

Сокращённые часы рабочих смен

-

4

в предпраздничные дни

по технологическим причинам

-

-

Эффективный фонд времени работы оборудования в часах

 

3572

Коэффициент использования оборудования во времени

 

0,41

Таблица М.5 - Производительность линии по производству дверной коробки и сопутствующего профильного погонажа

Наименование оборудования

Количество

Часовая производительность, п.м./час

Эффективный фонд времени работы оборудования в году, часов

Годовая мощность, п.м.

Станок форматно-раскроечный Altendorf F-45

1

1500,00

3572,00

5358000,00

Многопильный обрезной станок PAUL S-1200

1

1800,00

3572,00

6429600,00

Фрезерный станок FSN 300 Holzmann

1

2400,00

3572,00

8572800,00

Фрезерный станок ФСШ-1А(К)

1

2400,00

3572,00

8572800,00

Торцовочный станок KAP 315 L Holzmann

1

660,00

3572,00

2357520,00

Станок сверлильный SB 4132 H Holzmann

1

630,00

3572,00

2250360,00

Облицовочная линия FRIZ

1

2700,00

3572,00

9644400,00

Станок Термопак

2

378,00

3572,00

2700432,00

163

Рисунок М.2- Технологический процесс производства сопутствующего профильного погонажа

Таблица М.6 - Поставщики сырья для ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Вид сырья

Поставщик

Местоположение

Плита МДФ

ОАО «Лесплитинвест»

г. Приозерск, Лен. обл.

Клей «Берит 704»

ООО «Сфинкс»

Санкт-Петербург

Плёнка ПВХ

фирма «Imawell»

Германия

Термоусадочная плёнка

ООО «Таоропласт»

Санкт-Петербург

Замки упаковочные

ООО ПКФ «Упаковка»

Санкт-Петербург

Лента упаковочная

ООО ПКФ «Упаковка»

Санкт-Петербург

Таблица М.7 - Обоснование норм расхода плиты МДФ на 1 п.м. продукции

Наименование изделия

Ширина плиты, мм

Площадь плиты, кв. метр

Ширина детали, мм

Рез пилы, мм

Количество заготовок с плиты МДФ

Площадь заготовки, кв. метр

Количество погонных метров в детали, м

Принимаемая погрешность

Норма расхода материала, м2/ п.м.

Элементы коробки 2100х80х24

1830,00

4,4652

80,00

5,00

21,53

0,2074

2,10

0,015

0,114

Планка 2100х30х16

1830,00

4,4652

30,00

5,00

52,29

0,0854

2,10

0,002

0,043

Наличник 2200х70х10

1830,00

4,4652

70,00

5,00

24,40

0,183

2,20

0,003

0,086

Добор 2100х100х10

1830,00

4,4652

100,00

5,00

17,43

0,2562

2,10

0,005

0,127

Таблица М.8 - Проектируемые нормы расхода плёнки ПВХ на 1 п.м. продукции

Наименование изделия

Норма расхода материала, м2/ п.м.

Элементы коробки 2100х80х24

0,16

Планка 2100х30х16

0,08

Наличник 2200х70х10

0,115

Добор 2100х100х10

0,15

Таблица М.9 - Обоснование норм расхода клея «Берит 704» на 1 п.м. продукции

Наименование изделия

Норма расхода плёнки ПВХ, м2/ п.м.

Норма расхода клея по паспорту, кг/ м2

Норма расхода клея, кг/п.м.

Элементы коробки 2100х80х24

0,16

0,06

0,0096

Планка 2100х30х16

0,08

0,06

0,0048

Наличник 2200х70х10

0,115

0,06

0,0069

Добор 2100х100х10

0,15

0,06

0,009

Таблица М.10 - Проектируемые нормы расхода термоусадочной плёнки на 1 п.м. продукции

Наименование изделия

Норма расхода материала, кг/ п.м.

Элементы коробки 2100х80х24

0,02

Планка 2100х30х16

0,006

Наличник 2200х70х10

0,005

Добор 2100х100х10

0,02

Таблица М.11 - Проектируемые нормы расхода упаковочной ленты и упаковочных замков на 1 п.м. продукции

Наименование изделия

Количество изделий, пакуемых на 1 поддон, шт.

Количество погонных метров в изделии, п.м.

Количество упаковочной ленты на 1 поддон, м

Норма расхода упаковочной ленты, м/п.м.

Количество замков упаковочных на 1 поддон

Норма расхода замков упаковочных, шт./п.м.

Элементы коробки 2100х80х24

480

1008

20

0,0198

5

0,0050

Планка 2100х30х16

1400

2940

20

0,0068

5

0,0017

Наличник 2200х70х10

1200

2640

26

0,0098

4

0,0015

Добор 2100х100х10

175

367,5

20

0,0544

5

0,013

Таблица М.12 - Потребность в сырье и материалах для производства основной продукции

Вид и наименование сырья и материалов

Единица измерения

Цена за единицу, руб

Норма расхода сырья и материалов на 1 погонный метр продукции

Количество сырья и материалов на годовой выпуск продукции

Элементы коробки

Планка

Элементы коробки

Сумма, руб.

Планка

Сумма, руб.

Плита МДФ 2440х1830х24

кв. метр

194,07

0,1100

 

66602,25

12925498,66

 

 

Плита МДФ 2440х1830х16

кв. метр

125,00

 

0,043

 

 

10934,88

1366859,81

Плёнка ПВХ

кв. метр

34,29

0,1600

0,08

96876,00

3321878,04

20343,96

697594,39

Клей «Берит 704»

кг

240,00

0,0096

0,0048

5812,56

1395014,40

1220,64

292953,02

Термоусадочная плёнка

кг

52,00

0,0200

0,0059

12109,50

629694,00

1504,44

78230,66

Замки упаковочные

шт.

0,29

0,0050

0,0017

3027,38

877,94

432,31

125,37

Лента упаковочная

метр

2,40

0,0200

0,0068

12109,50

29062,80

1729,24

4150,17

Итого

 

 

 

 

 

18302025,84

 

2439913,43

Таблица М.13 - Потребность в сырье и материалах для производства сопутствующей продукции

Вид и наименование сырья и материалов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Норма расхода сырья и материалов на 1 п.м. продукции

Количество сырья и материалов на годовой выпуск продукции, п.м.

Стоимость, руб.

Наличник 2200х70х10

Добор 2100х100х10

Наличник 2200х70х10

Добор 2100х100х10

Плита МДФ 2440х1830х10

кв. метр

86,00

0,0860

0,1270

53368,85

38193,5736

7874368,26

Плёнка ПВХ

кв. метр

34,29

0,1150

0,1500

71365,32

45110,5200

3993956,55

Клей «Берит 704»

кг

240,00

0,0069

0,0090

4281,92

2706,6312

1677252,10

Термоусадочная плёнка

кг

52,00

0,0050

0,0200

3102,84

6014,7360

474113,95

Замки упаковочные

шт.

0,29

0,0150

0,0130

9308,52

3909,5784

3833,25

Лента упаковочная

метр

2,40

0,0098

0,0540

6081,57

16239,7872

53571,25

Итого

 

 

 

 

 

 

14077095,36

166

Таблица М.14- Проектная калькуляция себестоимости планируемой продукции на годовой выпуск

Статьи расходов

Единица измерения

цена за единицу, руб.

Основная продукция

Сопутствующая продукция

Всего

Коробка дверная

Наличник

Добор

Элементы коробки

Планка

2200х70х10

2100х100х10

Количество

Сумма, руб.

Количество

Сумма, руб.

Количество

Сумма, руб.

Количество

Сумма, руб.

Количество

Сумма, руб.

Сырьё и материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Плита МДФ 2440х1830х24

кв. метр

194,07

66602,25

12925498,66

 

 

 

 

 

 

66602,25

12925498,66

Плита МДФ 2440х1830х16

кв. метр

125,00

 

 

10934,88

1366859,81

 

 

 

 

10934,88

1366859,81

Плита МДФ 2440х1830х10

кв. метр

86,00

 

 

 

 

53368,85

4589720,93

38193,57

3284647,33

91562,42

7874368,26

Плёнка ПВХ

кв. метр

34,29

96876,00

3321878,04

20343,96

697594,39

71365,32

2447116,82

45110,52

1546839,73

233695,80

8013428,98

Клей «Берит 704»

кг

240,00

5812,56

1395014,40

1220,64

292953,02

4281,92

1027660,61

2706,63

649591,49

14021,75

3365219,52

Термоусадочная плёнка

кг

52,00

12109,50

629694,00

1504,44

78230,66

3102,84

161347,68

6014,74

312766,27

22731,51

1182038,62

Замки упаковочные

шт.

0,29

3027,38

877,94

432,31

125,37

9308,52

2699,47

3909,58

1133,78

16677,78

4836,56

Лента упаковочная

метр

2,40

12109,50

29062,80

1729,24

4150,17

6081,57

14595,76

16239,79

38975,49

36160,09

86784,22

Итого

 

 

 

18302025,84

 

2439913,43

 

8243141,27

 

5833954,09

 

34819034,62

Транспортные расходы

 

 

 

549060,78

 

73197,40

 

247294,24

 

175018,62

 

1044571,04

Топливо и электроэнергия

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Электроэнергия

кВт*ч

1,03

 

436516,76

 

58193,73

 

196604,97

 

139144,09

803513,54

830459,54

Итого

 

 

 

436516,76

 

58193,73

 

196604,97

 

139144,09

803513,54

830459,54

Зарплата ОПР

руб.

 

 

1415134,54

 

188657,03

 

637369,55

 

451088,31

 

2692249,43

Отчисления на соц. нужды

руб.

 

 

387746,87

 

51692,03

 

174639,26

 

123598,20

 

737676,34

Общепроизводственные расходы

руб.

 

 

3938271,71

 

525026,14

 

1773777,96

 

1255363,56

 

7492439,38

Итого цеховая себестоимость

 

 

 

25028756,49

 

3336679,75

 

11272827,25

 

7978166,87

 

47616430,35

Общезаводские расходы

руб.

 

 

5005751,30

 

667335,95

 

2254565,45

 

1595633,37

 

9523286,07

Итого производственная себестоимость

 

 

 

30034507,78

 

4004015,70

 

13527392,70

 

9573800,25

 

57139716,43

Внепроизводственные расходы

руб.

 

 

600690,16

 

80080,31

 

270547,85

 

191476,00

 

1142794,33

Итого полная проектная себестоимость выпуска

 

 

 

30635197,94

 

4084096,01

 

13797940,55

 

9765276,25

 

58282510,75

Итого полная проектная себестоимость

 

 

 

 

 

 

 

 

Коробка дверная

компл.

34719293,95

 

 

 

 

 

 

Наличник 2200х70х10

п.м.

 

 

 

 

 

 

13797940,55

 

 

 

 

Добор 2100х100х10

п.м.

 

 

 

 

 

 

 

 

9765276,25

 

 

Таблица М.15 - Планируемый расход электроэнергии

Наименование электрооборудования

Номинальная паспортная мощность единицы оборудования, кВт

Количество единиц оборудования

Номинальная мощность всего установленного оборудования, кВт

Коэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счёт потерь

Заявленная мощность электрооборудования, кВт

Эффективный годовой фонд работы оборудования в часах за год

Годовой расход электроэнергии, кВт*ч

Электродвигатель к:

 

Станок форматно-раскроечный Altendorf F-45

5,50

1

5,50

0,63

1,10

3,81

3572,00

13614,68

Многопильный обрезной станок PAUL S-1200

110,00

1

110,00

0,63

1,10

76,23

3572,00

272293,56

Фрезерный станок FSN 300 Holzmann

60,00

1

60,00

0,63

1,10

41,58

3572,00

148523,76

Фрезерный станок ФСШ-1А(К)

45,00

1

45,00

0,63

1,10

31,19

3572,00

111392,82

Торцовочный станок KAP 315 L Holzmann

1,50

1

1,50

0,63

1,10

1,04

3572,00

3713,09

Станок сверлильный SB 4132 H Holzmann

2,50

1

2,50

0,63

1,10

1,73

3572,00

6188,49

Облицовочная линия FRIZ

30,00

1

30,00

0,63

1,10

20,79

3572,00

74261,88

Станок Термопак

8,00

2

16,00

0,63

1,10

11,09

3572,00

39606,34

Итого

187,46

669594,62

Неучтённое электрооборудование

37,49

133918,92

Всего

9

224,95

803513,54

167

Таблица М.16 - Расчёт расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Статья

Расчёт, %

Сумма, руб

Амортизация оборудования

12,5

640584,00

Ремонт и содержание оборудования

10

384350,40

Прочие расходы

20

204986,88

итого

 

1229921,28

Таблица М.17 - Расчёт цеховых расходов

Статья

Расчёт, %

Сумма, руб.

Зарплата ИТР, служащих, МОП и вспомогательного персонала

 

3462394,23

Отчисления на соц. нужды

27,4

948696,02

Затраты на охрану труда

30

807674,83

Прочие расходы

20

1043753,02

итого

 

6262518,10

Таблица М.18 - Планируемые расходы на заработную плату ИТР и служащих

Должность

Количество человек

Оклад, руб.

Общая сумма оплаты труда, руб.

Начисления на заработную плату, руб.

Итого расходов за месяц, руб.

Премии, руб.

Итого расходов за год, руб.

Начальник отдела снабжения

1

15000,00

15000,00

4110,00

19110,00

3822,00

275184,00

Начальник планово-экономического отдела

1

15000,00

15000,00

4110,00

19110,00

3822,00

275184,00

Начальник ОТК

1

15000,00

15000,00

4110,00

19110,00

3822,00

275184,00

Главный конструктор

1

14000,00

14000,00

3836,00

17836,00

3567,20

256838,40

Маркетолог

1

11000,00

11000,00

3014,00

14014,00

2802,80

201801,60

Менеджер по снабжению

1

10000,00

10000,00

2740,00

12740,00

2548,00

183456,00

Дизайнер

1

8000,00

8000,00

2192,00

10192,00

2038,40

146764,80

Контролёр ОТК

2

7000,00

14000,00

3836,00

17836,00

3567,20

256838,40

Итого 

9

 

 

 

129948,00

 

1871251,20

169

Таблица М.19 - Планируемые расходы на заработную плату основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессии

Тарифный разряд

Условия труда

Оклад

Списочное число рабочих

Эффективный фонд одного среднесписочного рабочего, часов

Основная заработная плата

Дополнительная заработная плата

Годовой фонд заработной платы

Прямой фонд заработной платы

Премии

Итого часовой фонд

Среднечасовая заработная плата

Доплата до дневного фонда

Дневной фонд заработной платы

Среднедневная заработная плата

Доплата до годового фонда

%

руб.

Оплата перерывов в работе кормящих матерей и подростков

За очередные отпуска

За отпуска в связи с учёбой

Выполнение государственных и общественных обязанностей

Основные рабочие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Станочник деревообрабатывающих станков

5

норм

12000

6

1364

864000

20

172800

1036800

126,69

3040,47

1039840,47

1307,98

219739,87

7847,85

7847,85

1275276,05

Станочник деревообрабатывающих станков

4

норм

10000

8

1364

960000

20

192000

1152000

105,57

3378,30

1155378,30

1089,98

244155,41

8719,84

8719,84

1416973,39

итого

 

 

 

14

 

1824000

 

 

2188800

 

 

2195218,77

 

 

 

 

2692249,43

Вспомогательные рабочие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Станочник деревообрабатывающих станков

3

норм

8000

8

1364

768000

10

76800

844800

77,42

2477,42

847277,42

799,32

179047,30

6394,55

6394,55

1039113,82

Станочник деревообрабатывающих станков

2

норм

5000

4

1364

240000

10

24000

264000

48,39

774,19

264774,19

499,57

55952,28

1998,30

1998,30

324723,07

Упаковщик

 

норм

7000

2

1364

168000

10

16800

184800

67,74

541,94

185341,94

699,40

39166,59769

1398,81

1398,81

227306,15

Итого

 

 

 

14

 

1176000

 

 

1293600

 

 

1297393,55

 

 

 

 

1591143,03

Всего

 

 

 

28

 

3000000

 

 

3482400

 

 

3492612,317

 

 

 

 

4283392,46

171

Приложение П

Таблица П.1 - Потребность в дополнительных специалистах и руководителях в ООО ПФ «Приозерск-Лес»

Должность

Количество человек

Оклад

Начальник отдела снабжения

1

15 000

Начальник планово-экономического отдела

1

15 000

Начальник ОТК

1

15 000

Главный конструктор

1

14 000

Маркетолог

1

11 000

Менеджер по снабжению

1

10 000

Инженер-конструктор

1

8 000

Контролёр ОТК

2

7 000

Всего

9

Таблица П.2 - Потребность в дополнительной рабочей силе

Наименование должности

Тарифный разряд

Количество человек

Оклад

Станочник деревообрабатывающих станков

5

6

12 000

Станочник деревообрабатывающих станков

4

8

10 000

Станочник деревообрабатывающих станков

3

8

8 000

Станочник деревообрабатывающих станков

2

4

5 000

Упаковщик

2

7 000

Всего

28

Таблица П.3 - Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего цеха обработки профильного погонажа

Состав рабочего времени

Продолжительность

в днях

в часах

Календарный фонд времени

365

 

Количество нерабочих дней:

 

 

выходных

53

 

праздничных

12

 

Номинальный фонд рабочего времени

300

 

Целодневные невыходы на работу:

 

 

очередные отпуска

28

 

по учёбе

1

 

декретные отпуска

3

 

невыходы на работу по болезни

3

 

выполнение государственных и общественных обязанностей

1

 

Итого целодневных невыходов

36

 

Эффективный фонд рабочего времени в днях

114

 

Длительность смены

 

12

Максимальное количество рабочих часов в год

 

1368

Внутрисменные потери рабочего времени

 

 

в предпраздничные дни

 

4

кормящих матерей и подростков

 

4

Эффективный фонд рабочего времени в часах

 

1364

182

Таблица Р.1 - Реалистичный прогноз реализации основной продукции

Наименование продукции

Первый год

Итого

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Количество комплектов

8190,00

8775,00

9360,00

10530,00

11700,00

12870,00

14040,00

15210,00

14040,00

16380,00

121095,00

Цена за единицу без НДС, руб.

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

 

Сумма, руб.

2939761,45

3149744,41

3359727,37

3779693,29

4199659,21

4619625,14

5039591,06

5459556,98

5039591,06

5879522,90

43466472,87

Наименование продукции

Второй год

Итого

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Количество комплектов

31590,00

34398,00

46332,00

54756,00

167076,00

217198,80

Цена за единицу без НДС, руб.

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

сумма, руб.

11339079,88

12346998,09

16630650,49

19654405,13

59971133,59

77962473,66

Таблица Р.2 - Реалистичный прогноз реализации сопутствующей продукции

Наименование продукции

Первый год

Итого

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Наличники, п.м.

36504,00

42588,00

48672,00

54756,00

60840,00

66924,00

73008,00

79092,00

73008,00

85176,00

620568,00

Цена за единицу без НДС, руб.

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

 

Сумма, руб.

1016129,04

1185483,88

1354838,72

1524193,56

1693548,40

1862903,24

2032258,08

2201612,92

2032258,08

2370967,76

17274193,69

Доборы, п.м.

17690,40

20638,80

23587,20

26535,60

29484,00

32432,40

35380,80

38329,20

35380,80

41277,60

300736,80

Цена за единицу без НДС, руб.

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

 

Сумма, руб.

719149,41

839007,64

958865,88

1078724,11

1198582,35

1318440,58

1438298,82

1558157,05

1438298,82

1678015,29

12225539,95

Наименование продукции

Второй год

Итого

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Наличники, п.м.

156967,20

175219,20

240926,40

284731,20

857844,00

1115197,20

Цена за единицу без НДС, руб.

27,84

27,84

27,84

27,84

 

27,84

Сумма, руб.

4369354,87

4877419,40

6706451,67

7925806,52

23879032,46

31042742,19

Доборы, п.м.

76068,72

84913,92

116756,64

137985,12

415724,40

540441,72

Цена за единицу без НДС, руб.

40,65

40,65

40,65

40,65

 

40,65

Сумма, руб.

3092342,46

3451917,16

4746386,10

5609365,39

16900011,11

21970014,44

Таблица Р.3 - Оптимистичный прогноз реализации основной продукции

Наименование продукции

Первый год

Итого

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Количество комплектов

9828,00

10530,00

11232,00

12636,00

14040,00

15444,00

18252,00

19656,00

18252,00

16848,00

146718,00

Цена за единицу без НДС, руб.

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

Сумма, руб.

3527713,74

3779693,29

4031672,85

4535631,95

5039591,06

5543550,16

6551468,38

7055427,48

6551468,38

6047509,27

52663726,55

Наименование продукции

Второй год

Итого

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Количество комплектов

37908,00

41277,60

57283,20

65707,20

202176,00

262828,80

Цена за единицу без НДС, руб.

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

Сумма, руб.

13606895,86

14816397,71

20561531,52

23585286,15

72570111,23

94341144,60

Таблица Р.4 - Оптимистичный прогноз реализации сопутствующей продукции

Наименование продукции

Первый год

Итого

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Наличники, п.м.

58406,40

51105,60

54756,00

58406,40

65707,20

80308,80

94910,40

102211,20

94910,40

87609,60

748332,00

Цена за единицу без НДС, руб.

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

Сумма, руб.

1625806,47

1422580,66

1524193,56

1625806,47

1829032,27

2235483,89

2641935,51

2845161,31

2641935,51

2438709,70

20830645,33

Доборы, п.м.

28304,64

24766,56

26535,60

28304,64

31842,72

38918,88

45995,04

49533,12

45995,04

42456,96

362653,20

Цена за единицу без НДС, руб.

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

Сумма, руб.

1150639,05

1006809,17

1078724,11

1150639,05

1294468,94

1582128,70

1869788,46

2013618,34

1869788,46

1725958,58

14742562,88

Окончание таблицы Р.4 - Оптимистичный прогноз реализации сопутствующей продукции

Наименование продукции

Второй год

Итого

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Наличники, п.м.

205882,56

197121,60

289111,68

341677,44

1033793,28

1343931,26

Цена за единицу без НДС, руб.

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

Сумма, руб.

5730967,79

5487096,82

8047742,00

9510967,82

28776774,43

37409806,76

Доборы, п.м.

99773,86

95528,16

140107,97

165582,14

500992,13

651289,77

Цена за единицу без НДС, руб.

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

Сумма, руб.

4056002,67

3883406,81

5695663,32

6731238,47

20366311,26

26476204,63

Таблица Р.5 - Пессимистичный прогноз реализации основной продукции

Наименование продукции

Первый год

Итого

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Количество комплектов

6552,00

7020,00

7488,00

8424,00

9360,00

10296,00

12168,00

13104,00

12168,00

11232,00

6552,00

Цена за единицу без НДС, руб.

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

358,95

Сумма, руб.

2351809,16

2519795,53

2687781,90

3023754,63

3359727,37

3695700,11

4367645,58

4703618,32

4367645,58

4031672,85

2351809,16

Наименование продукции

Второй год

Итого

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Количество комплектов

21340,80

27518,40

38188,80

43804,80

130852,80

170108,64

Цена за единицу без НДС, руб.

358,95

358,95

358,95

358,95

 

358,95

Сумма, руб.

7660178,41

9877598,47

13707687,68

15723524,10

46968988,66

61059685,26

Таблица Р.6 - Пессимистичный прогноз реализации сопутствующей продукции

Наименование продукции

Первый год

Итого

1

2

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Наличники, п.м.

38937,60

34070,40

36504,00

38937,60

43804,80

53539,20

63273,60

68140,80

63273,60

58406,40

498888,00

Цена за единицу без НДС, руб.

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

27,84

 

Сумма, руб.

1083870,98

948387,10

1016129,04

1083870,98

1219354,85

1490322,59

1761290,34

1896774,21

1761290,34

1625806,47

13887096,89

Доборы, п.м.

18869,76

16511,04

17690,40

18869,76

21228,48

25945,92

30663,36

33022,08

30663,36

28304,64

241768,80

Цена за единицу без НДС, руб.

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

40,65

 

Сумма, руб.

767092,70

671206,11

719149,41

767092,70

862979,29

1054752,47

1246525,64

1342412,23

1246525,64

1150639,05

9828375,25

Наименование продукции

Второй год

Итого

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Наличники, п.м.

116812,80

131414,40

192741,12

227784,96

668753,28

869379,26

Цена за единицу без НДС, руб.

27,84

27,84

27,84

27,84

 

27,84

Сумма, руб.

3251612,93

3658064,55

5365161,33

6340645,21

18615484,03

24200129,23

Доборы, п.м.

56609,28

63685,44

93405,31

110388,10

324088,13

421314,57

Цена за единицу без НДС, руб.

40,65

40,65

40,65

40,65

 

40,65

Сумма, руб.

2301278,11

2588937,87

3797108,88

4487492,31

13174817,17

17127262,32

Таблица Р.7 - Доходы и затраты

Показатели

Первый год

Итого за год

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Выручка от реализации без НДС

4675039,90

5174235,94

5673431,97

6382610,97

7091789,96

7800968,96

8510147,96

9219326,95

8510147,96

9928505,95

72966206,51

Полная себестоимость

3734236,38

4132974,37

4531712,36

5098176,40

5664640,45

6231104,49

6797568,54

7364032,58

6797568,54

7930496,63

58282510,75

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

условно-переменные затраты

2351036,56

2602077,86

2853119,17

3209759,07

3566398,96

3923038,86

4279678,76

4636318,65

4279678,76

4992958,55

36694065,20

условно-постоянные затраты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

64765336,66

Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности, в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

налог на имущество

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

75497,40

Выплата процентов по кредитам

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

1279100,00

Балансовая прибыль

805343,77

905801,82

1006259,87

1148974,82

1291689,77

1434404,73

1577119,68

1719834,63

1577119,68

1862549,58

13329098,36

Налог на прибыль

193282,51

217392,44

241502,37

275753,96

310005,55

344257,13

378508,72

412760,31

378508,72

447011,90

3198983,61

Чистая прибыль

612061,27

688409,39

764757,50

873220,87

981684,23

1090147,59

1198610,96

1307074,32

1198610,96

1415537,68

10130114,75

Рентабельность продукции, %

16,39

16,66

16,88

17,13

17,33

17,50

17,63

17,75

17,63

17,85

17,38

Рентабельность продаж, %

13,09

13,30

13,48

13,68

13,84

13,97

14,08

14,18

14,08

14,26

13,88

Показатели

2 год

Итого за год

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Выручка от реализации без НДС

18800777,21

20676334,65

28083488,26

33189577,03

100750177,15

130975230,29

Полная себестоимость

15017314,90

16515435,76

22431976,18

26510517,30

80475244,14

104617817,38

в том числе:

 

 

 

 

 

 

условно-переменные затраты

9454745,94

10397947,32

14122939,90

16690747,15

50666380,31

65866294,41

условно-постоянные затраты

 

 

 

 

64765336,66

64765336,66

Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности, в том числе:

 

 

 

 

 

 

налог на имущество

16515,06

16515,06

16515,06

16515,06

66060,23

57802,70

Выплата процентов по кредитам

83062,50

83062,50

83062,50

83062,50

332250,00

 

Балансовая прибыль

3683884,76

4061321,33

5551934,52

6579482,17

19876622,78

26299610,21

Налог на прибыль

884132,34

974717,12

1332464,29

1579075,72

4770389,47

6311906,45

Чистая прибыль

2799752,42

3086604,21

4219470,24

5000406,45

15106233,32

19987703,76

Рентабельность продукции, %

18,64

18,69

18,81

18,86

18,77

19,11

Рентабельность продаж, %

14,89

14,93

15,02

15,07

14,99

15,26

Таблица Р.8 - Отчёт о движении денежных средств

Показатели

 

 

 

 

 

Первый год

 

 

 

 

Итого за год

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Приток денежных средств

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выручка без НДС

0,00

0,00

4675039,90

5174235,94

5673431,97

6382610,97

7091789,96

7800968,96

8510147,96

9219326,95

8510147,96

9928505,95

72966206,51

Кредит

4430000,00

6510000,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10940000,00

Амортизация

0,00

0,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

457560,00

Итого приток

4430000,00

6510000,00

4720795,90

5219991,94

5719187,97

6428366,97

7137545,96

7846724,96

8555903,96

9265082,95

8555903,96

9974261,95

84363766,51

Отток денежных средств

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Затраты на приобретение основных фондов

4420029,60

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4420029,60

Норматив оборотных средств

 

6521000,68

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6521000,68

Себестоимость производства

0,00

0,00

3734236,38

4132974,37

4531712,36

5098176,40

5664640,45

6231104,49

6797568,54

7364032,58

6797568,54

7930496,63

58282510,75

Погашение долгосрочных и краткосрочных кредитов

0,00

0,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

874500,00

8745000,00

Процент за пользование кредитом

0,00

0,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

127910,00

1279100,00

Выплаты другим организациям

0,00

0,00

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

2196,29

21962,88

Налог на имущество

 

 

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

7549,74

75497,40

Итого отток

4420029,60

6521000,68

4746392,41

5145130,40

5543868,39

6110332,43

6676796,48

7243260,52

7809724,57

8376188,61

7809724,57

8942652,66

79345101,31

Сальдо нарастающим итогом

9970,40

18969,72

-6626,79

68234,75

243554,33

561588,87

1022338,35

1625802,79

2371982,18

3260876,52

4007055,91

5038665,20

5038665,20

Продолжение таблицы Р.8 - Отчёт о движении денежных средств

Показатели

 

 Второй год

 

Итого за год

Третий год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Приток денежных средств

 

 

 

 

Выручка без НДС

18800777,21

20676334,65

28083488,26

33189577,03

100750177,15

130975230,29

Кредит

0,00

Амортизация

100091,25

100091,25

100091,25

100091,25

400365,00

350319,38

Итого приток

18900868,46

20776425,90

28183579,51

33289668,28

101150542,15

131325549,67

Отток денежных средств

 

 

 

 

Затраты на приобретение основных фондов

 

 

 

 

 

 

Норматив оборотных средств

 

 

 

 

 

 

Себестоимость производства

15017314,90

16515435,76

22431976,18

26510517,30

80475244,14

104617817,38

Погашение долгосрочных и краткосрочных кредитов

553750,00

553750,00

553750,00

553750,00

2215000,00

0,00

Процент за пользование кредитом

83062,50

83062,50

83062,50

83062,50

332250,00

0,00

Выплаты другим организациям

4003,65

4003,65

4003,65

4003,65

16014,60

14012,78

Налог на имущество

16515,06

16515,06

16515,06

16515,06

66060,23

57802,70

Итого отток

15674646,10

17172766,97

23089307,38

27167848,51

83104568,97

104689632,85

Сальдо нарастающим итогом

8264887,56

11868546,49

16962818,61

23084638,39

23084638,39

49720555,20

183

Таблица Р.9 - Норматив запаса основных ресурсов

Наименование элементов

Единица измерения

Значение

Норматив производственного запаса

дни

2,00

Норма текущего среднего запас

дни

1

Норма страхового запаса

дни

0,50

Норма времени на разгрузку и подготовку материалов к производству

дни

0,5

Суточный расход материалов

руб.

116842,398

Общий расход материалов в год

руб.

34819034,62

Расчётный период

дни

298

Норматив запаса основных ресурсов на сутки

руб.

233684,796

Норматив запаса основных ресурсов на месяц

руб.

7010543,88

Таблица Р.10- Планируемые устойчивые пассивы

Статьи

Размер, дни

Сумма, руб.

Задолженность по заработной плате рабочим и служащим

5

108903,00

Задолженность бюджету

15

683683,26

Задолженность по уплате процентов за кредит

15

53295,83

Задолженность поставщикам

3

297079,118

Итого

 

1142961,21

186

Таблица Р.11 - Схема погашения кредитов

Потоки наличности

Первый год

Итого за год

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

Приток наличности

657817,27

734165,39

810513,50

918976,87

1027440,23

1135903,59

1244366,96

1352830,32

1244366,96

1461293,68

10587674,75

Чистая прибыль

612061,27

688409,39

764757,50

873220,87

981684,23

1090147,59

1198610,96

1307074,32

1198610,96

1415537,68

10130114,75

Амортизация

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

45756,00

457560,00

Отток наличности

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

1002410,00

10024100,00

Выплата краткосрочного кредита банку

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

653000,00

6530000,00

Выплата процента за пользование краткосрочным кредитом банка

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

94685,00

946850,00

Сумма задолженности по краткосрочному кредиту на конец периода

5877000,00

5224000,00

4571000,00

3918000,00

3265000,00

2612000,00

1959000,00

1306000,00

653000,00

0,00

 

Выплата долгосрочного кредита банку

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

221500,00

2215000,00

Выплата процента за пользование долгосрочным кредитом банка

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

33225,00

332250,00

Сумма задолженности по долгосрочному кредиту на конец периода

4208500,00

3987000,00

3765500,00

3544000,00

3322500,00

3101000,00

2879500,00

2658000,00

2436500,00

2215000,00

 

Итого нераспределённая прибыль

-344592,73

-268244,61

-191896,50

-83433,13

25030,23

133493,59

241956,96

350420,32

241956,96

458883,68

563574,75

Потоки наличности

Второй год

Итого за год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Приток наличности

2899843,67

3186695,46

4319561,49

5100497,70

15506598,32

Чистая прибыль

2799752,42

3086604,21

4219470,24

5000406,45

15106233,32

Амортизация

100091,25

100091,25

100091,25

100091,25

400365,00

Отток наличности

636812,50

636812,50

636812,50

636812,50

2547250,00

Выплата краткосрочного кредита банку

Выплата процента за пользование краткосрочным кредитом банка

Сумма задолженности по краткосрочному кредиту на конец периода

Выплата долгосрочного кредита банку

553750,00

553750,00

553750,00

553750,00

2215000,00

Выплата процента за пользование долгосрочным кредитом банка

83062,50

83062,50

83062,50

83062,50

332250,00

Сумма задолженности по долгосрочному кредиту на конец периода

1661250,00

1107500,00

553750,00

0,00

Итого нераспределённая прибыль

2263031,17

2549882,96

3682748,99

4463685,20

12959348,32

189

Приложение С

Охрана труда и окружающей среды

Согласно КЗоТу РФ администрация любого предприятия (будь то предприятия с зарубежными инвестициями, либо государственные предприятия и т.п.) несёт ответственность за здоровье и безопасность труда рабочих и служащих предприятия. Поэтому на каждом предприятии, в том числе и на выше указанных, имеется группа по охране труда и технике безопасности. Возглавляет группу инженер по технике безопасности.

В задачи группы по технике безопасности входит:

снабжение персонала предприятия необходимыми средствами индивидуальной защиты;

контроль за безопасностью оборудования;

обучение и контроль за соблюдением правил техники безопасности.

Пренебрежительное отношение администрации к организации охраны и безопасности труда рабочих и служащих предприятия, а также несоблюдение правил техники безопасности самими рабочими и служащими, может привести к несчастным случаям - производственный травматизм и производственные заболевания у персонала предприятия.

При выполнении работ по технологическому процессу практически любого производства человек находится под воздействием опасных и вредных факторов. Это могут быть как физические, так и химические факторы. Физические факторы - это движущиеся и вибрирующие части механизмов оборудования, угрожающие здоровью человека, а также электрический ток.

Для защиты рабочих от движущихся частей машин предусмотрены специальные ограждения и защитные кожухи, устанавливаемые на агрегатах. Для снижения вибрации оборудование устанавливается на отдельных фундаментах. А для защиты от шума, возникающего при работе оборудования, используются звукопоглощающие кожухи.

Для снижения вероятности поражения электрическим током токоведущие части оборудования защищено изоляцией и ограждениями, все токовые части оборудования - заземлены или занулены.

К химическим факторам относят вредные химические вещества и образуемые ими соединения. Для защиты рабочих от контакта с самим вредным веществом используются резиновые перчатки. В помещении цеха регулярно производится влажная уборка. На некоторых стадиях технологического процесса исключен непосредственный контакт человека с вредными веществами, для чего приборы контроля и управления процессов вынесены в изолированные помещения - аппаратные.

Освещенность помещений предприятия должна удовлетворять требованиям СНиП 17-4-79. В качестве осветительной аппаратуры используются люминесцентные лампы ЛДЦ.

Приложение Т

Гражданская оборона

Главное задачей гражданской обороны является защита населения и объектов народного хозяйства от оружия массового поражения и других средств нападения противника. Объекты народного хозяйства являются основным звеном в системе гражданской обороны.

На предприятии имеется штаб гражданской обороны (ГО) - организатор всей деятельности на объекте по следующим вопросам ГО:

оповещения и связи - организуется с целью передачи сигналов ГО для своевременною принятия мер защиты рабочих и служащих;

создание убежищ и противорадиационных укрытий;

энергоснабжения проводится работа ню повышению устойчивости снабжения электроэнергией, газом, паром, водой и работы сетей коммунальною хозяйства;

создание противопожарной и противохимической службы - создаются с целью повышения противопожарной и противохимической устойчивости объектов.


Подобные документы

  • Планирование выпуска новой продукции фирмой ООО "АрсПласт". Планирование поставок сырья и материалов, ассортимент продукции. Технологическая цепочка изготовления стандартного окна. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга. Оценка эффективности проекта.

    курсовая работа [73,2 K], добавлен 23.01.2011

  • Характеристика и направления деятельности ООО ПК "АВАНГАРД". Описание внешней среды предприятия, его отпасли и перспектив. Разработка бизнес-плана нового направления деятельности компании: описание новой продукции, анализ рисков, финансовый план.

    отчет по практике [183,4 K], добавлен 09.04.2011

  • Бизнес-план как особый вид планирования, виды и структура. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Гомельский радиозавод". Анализ кадрового потенциала и системы управления. Эффективность бизнес-плана по производству сварочных трансформаторов.

    дипломная работа [8,6 M], добавлен 20.09.2012

  • Критериальный анализ показателей производства новой продукции и ее качества. Внутренний контроль качества новой продукции и затрат на его обеспечение. Отчет учетного сегмента "Разработка, производство и продажа новой продукции с учетом ее качества".

    магистерская работа [141,0 K], добавлен 03.03.2011

  • Определение, сущность и роль бизнес-плана в развитии современного предприятия. Основы планирования в условиях рынка, анализ бизнес-плана, вопросы выпуска инновационной продукции на предприятии. Характеристика проекта по внедрению нового вида продукции.

    дипломная работа [1,9 M], добавлен 26.09.2010

  • Цели разработки и особенности бизнес-плана. Состав бизнес-плана. Жизненный цикл товара. Обеспечение конкурентоспособности фирмы и ее продукции. Выбор стратегии конкуренции предприятия. Оценка рынка сбыта. План маркетинга и производства. Юридический план.

    курсовая работа [37,3 K], добавлен 20.12.2011

  • Методологические основы планирования на предприятии. Содержание предпринимательского бизнес-плана. Описание предприятия и отрасли. Маркетинг и сбыт продукции. Финансовая оценка хозяйственной деятельности. Изучение рисков и гарантий безубыточности.

    курсовая работа [66,3 K], добавлен 04.11.2015

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.