Таблица 2.9 - Показатели наличия и движения основных средств

Показатель	Ед. изм.	2010	2011	2012	Темп роста, %
					2011 к 2010	2012 к 2011
1	2	3	4	5	6	7
1. Среднегодовая стоимость основных средств	млн. руб.	61578	62182	85192	101,0	137,0
2. Стоимость основных средств на начало года	млн. руб.	51143	61578	106664	120,4	173,22
3. Поступило основных средств	млн. руб.	12902	46622	42583	361,35	91,34
4. Выбыло основных средств	млн. руб.	2467	1536	1490	62,26	97,0
5. Стоимость основных средств на конец года	млн. руб.	61578	106664	147757	173,22	138,53
6. Сумма амортизации, начисленная за год	млн. руб.	25776	44482	51020	172,57	114,7
7. Остаточная стоимость	млн. руб.	35802	62182	96737	173,68	155,57
8. Коэффициент обновления (п.3/п.5)	-	0,2	0,43	0,29	-	-
9. Коэффициент выбытия (п.4/п.2)	-	0,05	0,03	0,02	-	-
10. Коэффициент прироста ( (п.3-п.4) /п.2)	-	0,21	0,73	0,39	-	-
11. Коэффициент износа (п.6/п.5)	-	0,42	0,42	0,36	-	-
12. Коэффициент годности (п.7/п.5)	-	0,58	0,58	0,65	-	-

Источник: отчетность предприятия

Анализ таблицы 2.9 показал, что техническое состояние основных средств меняется. Наибольший показатель коэффициента обновления составил в 2011 году - 0,43, следовательно, предприятие активно обновляет основные средства.

Коэффициент выбытия основных средств показывает, какая доля основных средств, имеющихся к началу отчетного периода, выбыла за отчетный период из-за износа. Данный коэффициент в 2012 году несколько снизился по сравнению с 2011 и 2010 годами. Следует отметить, что коэффициент обновления основных средств значительно выше показателя выбытия, что говорит о техническом перевооружении предприятия.

Коэффициент прироста отражает изменение стоимости основных средств по сравнению с первоначальной величиной. Наибольший показатель в 2011 году - 0,73, но уже в 2012 году он снизился до 0,39.

Несмотря на активное техническое перевооружение, коэффициент износа на предприятии остается высоким, но в 2012 году он несколько снизился и составил 0,36. Коэффициент годности увеличивается с каждым годом и свидетельствует о том, что техническое состояние основных средств улучшается. Рассмотрим показатели интенсивности и эффективности использования основных средств ОАО "8 Марта" в таблице 2.10.

Таблица 2.10 - Показатели интенсивности и эффективности использования основных средств предприятия

Показатель	Ед. изм.	2010	2011	2012	Темп роста, %
					2011 к 2010	2012 к 2011
1. Среднегодовая стоимость основных средств	млн. руб.	61578	62182	85192	101,0	137,0
2. Прибыль от реализации	млн. руб.	9332	16594	27529	177,8	165,9
3. Товарная продукция в действующих ценах	млн. руб.	66270	126539	234307	190,9	185,2
4. Среднесписочная численность ППП	чел.	1264	1275	1326	100,9	104
5. Фондоотдача (п.3/п.1)	млн. руб. / млн. руб.	1,08	2,03	2,75	-	-
6. Фондоёмкость (п.1/п.3)	млн. руб. / млн. руб.	0,93	0,49	0,36	-	-
7. Фондовооружённость (п.1/п.4)	млн. руб. / чел.	48,72	48,77	64,25	-	-
8. Фондорентабельность (п.2/п.1)	млн. руб. / млн. руб.	0,15	0,27	0,32	-	-

Источник: отчетность предприятия

Фондоотдача показывает общую отдачу от использования каждого рубля, вложенного в основные средства. Анализ таблицы 2.10 показал, что фондоотдача с каждым годом увеличивается и в 2012 году данный показатель составил 2,75 млн. руб. /млн. руб., следовательно, товарооборот растет более высокими темпами, чем вложения в основные средства.

Фондоемкость имеет тенденцию к снижению, значит уровень денежных средств, вложенных в основные средства для производства продукции, уменьшаются.

Фондовооруженность характеризует обеспеченность предприятия основными средствами и показывает стоимость основных средств, приходящихся на одного работника. За анализируемый период данный показатель растет и в 2012 году составил 64,25 млн. руб. /чел., следовательно, основные средства используются эффективно.

Фондорентабельность показывает величину прибыли, приходящуюся на единицу стоимости внеоборотных средств. Данный показатель с каждым годом увеличивается, что является положительным результатом.

В таблице 2.11 рассмотрим показатели эффективности и интенсивности использования трудовых ресурсов.

Таблица 2.11 - Показатели эффективности и интенсивности использования трудовых ресурсов

Показатель	Ед. изм.	2010	2011	2012	Темп роста, %
					2011 к 2010	2012 к 2011
1. Среднесписочная численность персонала	чел.	1264	1275	1326	100,9	104
2. Фонд заработной платы	млн. руб.	17218	26574	49325	154,34	185,61
3. Среднемесячная заработная плата	млн. руб.	1143,8	1731,5	3230,0	151,38	186,54
4. Производительность труда	млн. руб. / чел.	52,43	99,25	176,7	189,3	178,03
5. Прибыль (убыток) отчетного периода	млн. руб.	8665	18390	30991	212,23	168,52
6. Индекс заработной платы	-	-	1,51	1,87	-	-
7. Индекс производительности труда	-	-	1,89	1,78	-	-
8. Коэффициент опережения	-	-	1,25	0,95	-	-

Источник: отчетность предприятия

Анализ таблицы 2.11 показал, что фонд заработной платы увеличивается и динамика положительная. Производительность труда за анализируемый период увеличивается, что говорит об экономии затрат труда на изготовление единицы продукции или о дополнительном количестве произведенной продукции в единицу времени, что непосредственно влияет на повышение эффективности производства. Коэффициент опережения показывает соотношение производительности труда и средней заработной платы. В 2011 году производительность труда несколько опережала заработную плату, в 2012 году производительность труда чуть снизилась, и коэффициент опережения составил 0,95. В 2012 году экономии фонда заработной платы не произошло, и снижение себестоимости по данной статье расходов нет. Достижение основной цели коммерческой деятельности - получение прибыли - обеспечивается многими факторами, среди которых большое значение имеет модернизация действующих и ввод в эксплуатацию новых основных средств, в том числе оборудования, а также эффективное их использование.

Проанализированные показатели финансово-экономической деятельности показывают, что предприятие ОАО "8Марта" эффективно работает и получает прибыль от деятельности.

2.4 Анализ организации и эффективности маркетинговой деятельности предприятия ОАО "8 Марта"

ОАО "8 Марта" - крупнейший производитель трикотажных и чулочно-носочных изделий. Миссия предприятия состоит в максимальном удовлетворении потребностей в качественном мужском, женском, детском белье, легком верхнем трикотаже, спортивном и купальном ассортименте, чулочно-носочных изделиях для всех половозрастных групп населения и увеличение доли выпуска изделий верхнего трикотажа и продукции под торговыми марками "EMICO", "Марта" и "Мартинка".

Постоянно на предприятии ведется углубленная работа по созданию и внедрению новых технологий, нового ассортимента. Основной акцент для выпуска продукции ставится на естественные природные свойства и экологическую чистоту, практичность и комфорт, удобство в носке и дизайн, отвечающий модным тенденциям. Ассортимент выпускается с учетом сезонности, обновление составляет по трикотажным изделиям 79%, по чулочно-носочным - 35%. В течение 2014 года разработано 408 и внедрено в производство 358 моделей трикотажных изделий, по чулочно-носочной группе - разработано 45 моделей (526 рисунков) и внедрено 30 моделей.

Вся товарная номенклатура ОАО "8 Марта" состоит из следующих товарных групп:

трикотажные изделия;

чулочно-носочные изделия;

трикотажное полотно.

На всю выпускаемую продукцию имеются сертификаты соответствия Республики Беларусь, сертификаты соответствия Российской Федерации и декларации о соответствии продукции, зарегистрированные в Российской Федерации. Кроме сертификатов соответствия на бельевые изделия и чулочно-носочные изделия для детей имеются свидетельства о государственной регистрации, оформленные по единому образцу в рамках Таможенного союза.

В 2003 году на предприятии разработана, внедрена и сертифицирована в Национальной системе сертификации система менеджмента качества ОАО "8 Марта". В ноябре 2012 года система менеджмента качества ОАО "8 Марта" сертифицирована повторно. Получен сертификат соответствия № ВУ/112 05.01.019 0278 удостоверяющий, что система менеджмента качества проектирования, разработки и производства трикотажных и чулочно-носочных изделий соответствует требованиям СТБ ISО 9001-2009.

Внедрение и сертификация системы менеджмента качества является эффективным средством для закрепления уже достигнутых результатов в области качества, повышения доверия покупателя.

Рассмотрим объем производства продукции в натуральном выражении в таблице 2.12.

Таблица 2.12 - Объем производства продукции в натуральном выражении 2012-2014 гг.

Наименование	Ед. изм.	2012	2013	2014	Темп роста, %
					2013 к 2012	2014 к 2013
Трикотажные изделия	тыс. шт.	4884	5425	5797	111	106,9
Чулочно-носочные изделия	тыс. пар.	3735	4682	5389	125,4	115,1

Источник: данные предприятия

Как видно из таблицы 2.12 объем производства продукции в натуральном выражении постоянно увеличивается по отношению к предыдущему году. Предприятие в своей деятельности использует торговые знаки, такие как "Эмико", "Марта", "Мартинка", "8 Марта". Вся продукция маркируется штриховыми идентификационными кодами, при маркировке используется логотип предприятия и логотип брендов.

Таблица 2.13 - Объем выпуска ассортимента ТМ "Марта", ТM "EMICO", ТМ "Мартинка" за период 2013-2014 гг.

Наименование ассортимента под ТМ	2013 год	2014 год	Темп роста, %
	тыс. шт.	млн. руб.	тыс. шт.	млн. руб.	тыс. шт.	млн. руб.
ТМ "EMICO"	367,1	9221,8	392,4	18113,8	106,9	196,4
ТМ "Марта"	180,1	5177,7	165,5	10416,7	91,9	201,18
ТМ"Мартинка"	53,4	812,2	20,8	649,1	40,0	79,9
Всего	600,6	15211,7	578,7	29179,6	96,4	191,8

Источник: данные предприятия

Анализ таблицы 2.13 показал, что в натуральном выражении объем выпуска продукции под торговыми марками снизился на 3,6%, особенно детская продукция с брендом "Мартиника". Общий объем реализованной продукции в стоимостном выражении увеличился на 91,8 % за счет роста цен на товары.

Одним из главных факторов развития предприятия является выпуск импортозамещающей продукции. ОАО "8 Марта" из года в год наращивает объемы выпуска и реализации данного ассортимента с целью укрепления своих позиций на рынке и формирования положительного имиджа предприятия. В 2014 году предприятие выпустило на 14,6% больше изделий импортозамещения по сравнению с 2013 годом. Данный рост обусловлен возросшей востребованностью ассортиментной группы товаров импортозамещения, исходя из улучшенного качества и расширения модельного ряда изделий.

Рассмотрим выпуск изделий из льносодержащей пряжи в таблице 2.14.

Таблица 2.14 - Объем выпуска продукции из льносодержащей пряжи в 2013-2014 г. г.

Наименование ассортимента	2013 г.	2014 г.	Темп роста, %
			2014 к 2013
Трикотажные изделия (платья, туники, топы, юбки, пр.), тыс. шт.	72,5	64,0	88,3
Чулочно-носочные изделия, тыс. пар	-	2,9	-

Источник: данные предприятия

В 2014 году снизился выпуск изделий из льносодержащей пряжи на 11,7% по сравнению с 2013 годом, за счет изготовления трудоемких моделей, так как практически каждая модель имеет сложный крой и штучные печати.

В 2014 году предприятие возобновило выпуск чулочно-носочных изделий из льносодержащей пряжи. Спрос превысил предложение, поэтому в 2015 году наряду с трикотажными изделиями планируется выпуск и чулочно-носочных из льносодержащей пряжи.

Проведем АВС-анализ по ассортиментным позициям: товары до 20% ассортиментных позиций приносят до 80% объемов продаж, товары до 30% номенклатуры дают 20% объемов продаж, товары до 50% номенклатуры, дающие 10% объемов продаж; если в зону А попадает один - два товара, то существует угроза того, что если эти товары внезапно будут вытеснены конкурентами, то объем продаж резко сократиться. Расположение зон представлено на рисунке 2.8, АВС - анализ - в таблице 2.15.

Анализ таблицы 2.15 показал, что имеющаяся на предприятии структура ассортимента не рациональна.

В группе А находятся только два наименования - это женские и мужские трикотажные изделия. Это наиболее дорогостоящие и наиболее востребованные на рынке товары, которые требуют прямого контроля при их производстве и реализации.

В группе В находятся чулочно-носочные изделия и детский трикотаж, объемы реализации которых необходимо наращивать, постоянно контролируя их реализацию на рынке.

Рисунок 2.8 - АВС-анализ

Таблица 2.15 - АВС-анализ

Наименование	2014 год
	ранг	млн. руб.	уд. вес	накопленный уд. вес	зона
Женский трикотаж	1	109853	46,88	46,88	А
Мужской трикотаж	2	44802	19,2	66,08	А
Чулочно-носочные изделия	3	38578	16,46	82,54	В
Детский трикотаж	4	16898	7,21	89,75	В
Спортивный трикотаж	5	12714	5,43	95,18	С
Трикотажное полотно	6	10980	4,69	99,87	С
Прочие	7	482	0,21	100	С
Всего	-	234307	100	-	-

Источник: собственная разработка

В группу С попали спортивный трикотаж, трикотажное полотно и прочие изделия, что свидетельствует о том, что их необходимо усовершенствовать, особенно с учетом того, что спортивные изделия с новыми потребительскими свойствами являются востребованными на рынке.

Вся продукция ОАО "8 Марта" маркируется штриховыми идентификационными кодами ЕАН, а также технологическими штриховыми кодами. Предприятие постоянно работает над совершенствованием упаковочных и маркировочных средств.

Инструменты, применяемые в ценовой политике, способствуют привлечению новых покупателей, а также укреплению сотрудничества с уже существующими. ОАО "8 Марта" при формировании цен учитывает все указанные выше условия с учетом Положения о формировании и применения цен и тарифов. Специалистами отдела маркетинга ежеквартально производится изучение цен конкурентов на базе крупных торговых организаций г. Минска, постоянно отслеживается уровень цен на новые товары, в том числе отношение к ним потребителей в фирменной торговой сети.

В результате проведенного сравнительного анализа цен на трикотажные изделия, производимые ОАО "8 Марта" и предприятиями-конкурентами, выяснилось, что:

в мужском ассортименте по сравнению с ОАО "Свiтанaк" в среднем цены выше на 2260 рублей; по сравнению с ОАО "Купалинка" - в среднем ниже на 13260 рублей;

в женском ассортименте по сравнению с ОАО "Свiтанaк" в среднем цены выше на 2430 рублей; по сравнению с ОАО "Купалинка" - в среднем ниже на 11310 рублей;

в детском ассортименте по сравнению с ОАО "Свiтанaк" в среднем цены ниже на 5050 рублей; по сравнению с ОАО "Купалинка" - в среднем ниже на 11310 рублей.

В чулочно-носочном ассортименте по сравнению с ОАО "БЧК" цены ниже на 1420 рублей, по сравнению с СООО "Conte" - на 4500 рублей. Рассмотрим затраты на произведенную продукцию в таблице 2.16.

Таблица 2.16 - Затраты на производство продукции

Показатель	Ед. изм.	2012	Уд. вес, %	2013	Уд. вес, %	2014	Уд. вес, %
Затраты на произведенную продукцию, всего	млн. руб.	56330	100	107508	100	188329	100
в т. ч.: материальные затраты	млн. руб.	26082	46,32	61682	57,35	110012	58,44
- расходы на оплату труда	млн. руб.	17218	30,56	26574	24,73	49325	26, 19
- отчисления от средств на оплату труда	млн. руб.	5986	10,63	9278	8,64	16663	8,86
- амортизация ОС и нематериальных активов	млн. руб.	1799	3,18	2900	2,69	5102	2,72
- прочие затраты	млн. руб.	5245	9,31	7074	6,59	3533	1,88
Из затрат на производство: условно-постоянные условно-переменные	% %	38 62		34,5 65,5		28,0 72,0

Источник: данные предприятия

Анализируя таблицу 2.16 видим, что наибольший удельный вес в затратах на производство продукции составляют материальные затраты, которые из года в год растут и в 2014 году составили 58,44%. Удельный вес расходов на оплату труда в 2012 году был самым большим - 30,56%, а в 2014 году составил 26, 19%, произошло снижение за счет увеличения производительности труда. Прочие затраты, которые в 2012 году составляли 9,31%, снизились и в 2014 году составили 1,88%, что является положительным показателем.

Предприятие в своей деятельности применяет оптовые скидки. Также следует отметить, что сезонности в ценах нет, цены стабильны, однако бывают уценки продукции, выпущенной за предыдущие годы и не реализованной.

Ценовая политика ОАО "8 Марта" предполагает формирование цены на продукцию с учетом, как уровня рентабельности, так и спроса, на основе анализа цен на аналогичную продукцию на рынке, разработку предложений по стимулированию продаж на различных рынках сбыта и для отдельных покупателей в ответ на изменения конъюнктуры рынка.

Продвижение продукции осуществляется с помощью механизма информирования, воздействия, убеждения и стимулирования покупателей, вовлечения их в процесс купли-продажи. Механизм продвижения приводится в действие с помощью маркетинговых коммуникаций, состоящих из рекламы, стимулирования сбыта, личной продажи и связей с общественностью.

Политика продвижения ОАО "8 Марта" помогает решать следующие задачи:

обеспечение осведомленности покупателей о выпускаемом товаре;

создание позитивного отношения к товару;

привлечение потенциальных покупателей к приобретению данного товара и завоевание определенных долей рынка;

сохранение и увеличение долей рынка в течение наиболее приемлемого для предприятия промежутка времени.

Ежегодно разрабатывается план рекламных мероприятий, в котором представлена подробная информация о предполагаемых мероприятиях и обосновываются затраты.

ОАО "8 Марта" активно использует различные рекламные средства, выделяя значительные суммы на продвижение. Структуру затрат на продвижение продукции представим в таблице 2.17

Таблица 2.17 - Структура затрат на продвижение продукции, млн. руб.

Рекламные средства	Сумма	Удельный вес, %
Телевизионная реклама	131	44,32
Радиореклама	25,85	8,75
Реклама в прессе	7,1	2,4
Наружная реклама	10,105	3,42
Сувенирная реклама	15,55	5,26
Полиграфическая реклама	34,355	11,63
Интернет-реклама	17,152	5,8
Выставки, ярмарки	54,44	18,42
Итого:	295,552	100

Источник: собственная разработка

На основании данных таблицы 2.17 видим, что наибольший удельный вес затрат (44,32%) приходится на телевизионную рекламу, так как она является самым дорогим рекламным средством. Затраты на выставочно-ярмарочные мероприятия составляют 18,42 % от общего бюджета, что положительно характеризует ОАО "8 Марта", так как только при личном контакте с потребителем можно узнать его предпочтения и пожелания. На полиграфическую рекламную продукцию, представленную в виде листовок, буклетов, каталога продукции, израсходовано 11,63% рекламного бюджета.

Регулярное участие специалистов отдела маркетинга в данных мероприятиях позволяет определять новые перспективные направления и пути их реализации в ассортиментной политике предприятия, изучать новые товары, идеи и направления на стендах экспонентов.

ОАО "8 Марта" ежегодно проводит акции, приуроченные ко Дню защитника Отечества, Международному женскому дню, Новому году, Рождеству, которые проводятся в сети фирменной торговли, а также в крупнейших торговых центрах РБ. Специалисты отдела маркетинга во время акции осуществляют прямой контакт с покупателем, что позволяет укрепить имидж, построенный на доверии рядового покупателя к торговой марке.

Ежегодно в августе проводится акция, приуроченная "Международному дню знаний" при информационной поддержке ГУО ГАИ г. Гомеля. Проведены конкурсы, розыгрыш фирменных сувениров и демонстрация школьного ассортимента и новых моделей. Все эти мероприятия информируют потребителей о новых изделиях, укрепляют его положение на рынке и формируют положительный имидж.

2.5 Анализ внешней маркетинговой среды предприятия ОАО "8 Марта"

Анализ внешней среды проведем с помощью PEST - анализа. Данный анализ представим в таблице 2.18.

Таблица 2.18 - Pest-анализ

Факторы	Сила и направления влияния	В чем проявляется	Меры предупреждения или активизации влияния
1	2	3	4
1. ПОЛИТИКО-ПРАВОВЫЕ
Законодательная база, регулирующая легкую промышленность	Сильное положительное	Увеличение спроса внутри страны на продукцию легкой промышленности, выпускаемую предприятием	Увеличение объема выпуска; улучшение производственной базы и выпуск модернизированной продукции
Образование таможенного союза	Среднее положительное	Увеличение спроса на продукцию Российской Федерации и Казахстана за счет ценового фактора	Совершенствование и расширение товаропроводящей сети, организация сервисного обслуживания и его совершенствование
Вступление Российской Федерации в ВТО	Среднее, в перспективе - сильное	Усиление конкуренции и повышение требования к качеству и к соблюдению договорной дисциплины	Искать другие рынки; повышать качество выпускаемой продукции; улучшение организации производства; снижение себестоимости; совершенствование сервисного обслуживания
Протекционная политика государства по отношению к отечественному производителю	Среднее положительное, в перспективе - сильное отрицательное	сохранение внутреннего рынка; повышение конкурентоспособности внутри страны	Организация привязки потребителей к предприятию за счет ценового фактора, организация сервисного обслуживания и так далее
2. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ
Инфляция	Сильное отрицательное	Снижение платежеспособного спроса со стороны клиентов	Реклама, улучшение сервиса и другие маркетинговые мероприятия
Нестабильность курса национальной валюты	Сильное отрицательное	Ухудшение экономического положения, снижение объема производства промышленной продукции и уменьшение количества клиентов	Снижение цены за счет снижение себестоимости продукции
Невысокий уровень доходов населения	Среднее отрицательное	Невысокий уровень спроса; низкий потенциал роста спроса на продукцию предприятия со стороны потребителей	Снижение себестоимости на продукцию предприятия; повышение конкурентоспособности продукции
Рост инвестиций в основной капитал	Сильное положительное	Увеличение числа субъектов предпринимательства	Увеличение объема предлагаемой продукции
Развитие логистической системы в стране	Сильное положительное	Развитие бизнеса в регионе и увеличение числа клиентов центра	Увеличение объема предлагаемой продукции
Наличие квалифицированных кадров как фактор, способствующий более быстрому росту отрасли	Среднее положительное	Развитие производства, снижение трудоемкости продукции	Увеличение производства, развитие предприятия, открытие новых цехов
Увеличение цен на энергоносители	Среднее отрицательное	Увеличение затрат на производство продукции	Политика энергосбережения
Изменение рентабельности реализуемой продукции	Сильное отрицательное	Снижение платежеспособности организаций; уменьшение числа конкурентов	Снижение цен за счет снижение себестоимости; реклама
3. СОЦИАЛЬНО-ДЕМОГРАФИЧЕСКИЕ
Темп роста населения	Сильное положительное	Увеличение числа потенциальных потребителей продукции	Увеличение объема предлагаемой продукции
Увеличение влияния имиджа компании на деятельность организаций	Сильное положительное	Увеличение числа клиентов	Увеличение объема предлагаемой продукции
Изменение ориентиров (ценностей) в массовом сознании людей	Среднее положительное	Рост числа потенциальных потребителей продукции	Увеличение объема предлагаемой продукции; улучшение качества продукции
4. ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ
Появление и развитие новых технологий в легкой промышленности	Сильное положительное	Рост потенциальных клиентов	Инновации в производстве, использование современного оборудования
Низкий технологический уровень	Сильное отрицательное	Использование устаревших технологий и оборудования, низкое качество продукции и ослабление конкурентных преимуществ	Использование нового оборудования, модернизация существующего и инновации
Внедрение новых технологий	Сильное положительное	улучшение качества продукции, увеличение числа клиентов	Увеличение объема производимой продукции, замена устаревшего оборудования
Высокий износ используемого оборудования	Сильное отрицательное	Снижение конкурентоспособности предприятия и продукции, снижение объема прибыли, уменьшение числа клиентов	Замена или модернизация существующего оборудования

Источник: отчетность предприятия

Таким образом, факторы внешней среды оказывают серьезное влияние на деятельность предприятия ОАО "8 марта". Некоторые факторы внешней среды обуславливают возможности, благодаря которым предприятие может развиваться.

2.6 Анализ микросреды предприятия ОАО "8 Марта"

Основной сферой деятельности ОАО "8 Марта" является производство трикотажных и чулочно-носочных изделий. Потребителями продукции предприятия являются население Республики Беларусь, государственные, частные и общественные организации. Для проведения оценки конкурентоспособности отрасли построим модель пяти сил конкуренции Портера в отрасли легкой промышленности - трикотажных изделий, так как они являются основной продукцией предприятия.

Рисунок 2.9 - Модель пяти сил Портера

Исходя из информации, представленной на рисунке 2.9, можно сделать вывод о том, что конкуренция в отрасли находится на высоком уровне, следовательно, предприятию для повышения эффективности своей деятельности следует улучшать качество продукции и искать резервы снижения себестоимости и, как следствие - цены на продукцию.

ОАО "8 Марта" испытывает различное воздействие факторов внешней среды, которые не поддаются контролю внутри предприятия, но за которыми оно должно внимательно следить и реагировать. Эти факторы либо открывают новые возможности для предприятия, либо грозят ему новыми опасностями. Определим, какие из факторов макросреды представляют угрозу, а какие возможности для развития.

Возможные риски для предприятия ОАО "8 Марта" рассмотрим в таблице 2.19.

Таблица 2.19 - Возможные риски для ОАО " 8 Марта"

Виды риска	Угроза / Возможность	Планируемый отклик
Экономико-политический	Возникновение неблагоприятного текущего и перспективного развития страны, финансовые потрясения, экономическая, политическая стабильность и степень их влияния на возможности субъектов экономики отвечать своим требованиям	Учет тенденций текущего и перспективного развития страны, заключение контрактов с учетом динамики инфляции, предвидение учетных ставок
Конкурентный	Возникновение неблагоприятной конкурентной обстановки, уровень концентрации предприятий, предпринимательская активность, степень состязательности между товаропроизводителями за рынок сбыта продукции	Создание баз данных о конкурентах, оценка финансовой стабильности конкурентов, сегментирование или создание ниши рынка и другие методы диагностики конкурентов
Социально-демографический	Зависимость от покупателей и демографической ситуации, общественного мнения, конфликтов	Учет и изучение влияния изменений в различных социально-демографических группах населения
Форс-мажорный	Воздействие неожиданных внешних эффектов: природных, экологических, социальных и иных катастроф	Учет и создание системы оперативного реагирования на предприятии
Нормативно-правовой	Вмешательство правительства в экономику посредством изменения нормативно-правовых законодательных актов в различных областях права	Непрерывное отслеживание изменений и их учет в деятельности предприятия, использование современных баз данных, содержащих информацию по нормативно-правовым и законодательным изменениям
Потребительский	Наличие потребительского спроса на продукцию предприятия, его динамика, уровень стабилизации покупательской способности	Создание баз данных по потребителям, их намерениям, социально-экономическому статусу, тенденциям на потребительском рынке, учет ситуации в торговле, предоставление гибких скидок торговым предприятиям
Ценовой	Степень зависимости от цен на сырье, материалы, фурнитуру, энергоносители	Прогнозирование и учет отраслевой динамики цен, разработка и внедрение мероприятий по снижению себестоимости готовой продукции
Сырьевой	Месторасположение предприятия с учетом сырьевых источников, зависимость от поставщиков и степень их влияния на деятельность предприятия	Поиск альтернативных сырьевых источников, создание страховых запасов, расширение состава поставщиков, заблаговременная разработка системы функционирования предприятия в условиях поиска альтернативных поставщиков
Научно-технический	Использование в деятельности предприятия достижений научно-технического прогресса	Поиск новых технологий и методов улучшения качества продукции, освоение гибких технологий производства, допускающих переключение на другие виды продукции
Инвестиционный	Наличие прямых инвестиций, внешних источников накопления денежных средств	Заблаговременная подготовка соглашений о намерениях с инвесторами, постоянные контакты с иностранными партнерами, участие в международных выставках

Источник: собственная разработка

Как видно из данной таблицы 2.19, основной угрозой для предприятия являются конкурентный, демографический, потребительский и сырьевой факторы.

Проведем SWOТ-анализ деятельности ОАО "8 Марта", определив слабые и сильные стороны, возможности и угрозы со стороны конкурентов.

Сильными сторонами предприятия являются:

оснащённость современным оборудованием в результате проведения технического перевооружения;

резерв площадей и мощностей позволяет расширять выпускаемый ассортимент, улучшать его качественные характеристики, вносить корректировки в производственные программы, реагируя на изменения спроса, что даёт возможность сотрудничать с различными фирмами;

широкий ассортимент продукции, гибкая ассортиментная политика;

фирменная торговля - целенаправленное развитие фирменной торговли позволило решить проблему оперативного доведения изделий фирмы до потребителя.

Слабыми сторонами предприятия являются:

сложность технологии - 5 основных разнородных стадий технологического процесса;

морально и физически устаревшее оборудование в чулочном производстве.

К возможностям предприятия можно отнести следующее:

привлечение дополнительных инвестиций в производство с целью обновления оборудования, расширения выпускаемого ассортимента, улучшения его качества и реализации, получения максимальной прибыли;

изменения в ассортиментной политике открывают предприятию широкие перспективы в насыщении республиканского рынка современными изделиями и укреплению рыночных позиций в ближнем и дальнем зарубежье.

Угрозами со стороны трикотажных предприятий Республики Беларусь являются:

совершенствование технологий производства в рамках общегосударственной программы технической модернизации;

активизация брендовой политики и развитие собственных товаропроводящих сетей;

налаживание прямых хозяйственных связей с иностранными производителями основных видов сырья;

расширение использования практики радикальных ценовых скидок с целью ликвидации сверхнормативных складских запасов готовой продукции.

Угрозы со стороны местных компаний-производителей целевых рынков:

концентрация производства за счет укрупнения производств и их объединения по схеме вертикально-интегрированных структур;

активизация брендовой политики и развитие собственных товаропроводящих сетей.

Угрозами со стороны иностранных компаний-производителей являются:

поэтапное сокращение Российской Федерацией импортных таможенных пошлин в рамках выполнения условий по вступлению в ВТО;

наращивание объемов производства трикотажной продукции в странах Центральной Азии.

Проведенный анализ дает возможность предприятию реально оценить свои возможности и вовремя среагировать на действия конкурентов на рынке.

Подводя итог вышесказанному, отметим, что ОАО "8 Марта" функционирует на рынке легкой промышленности эффективно. Анализ технико-экономических показателей за рассматриваемый период показал, что товарная продукция как в действующих, так и в сопоставимых ценах увеличивается. Прибыль от реализации и прибыль отчетного периода увеличиваются, что положительно сказывается на хозяйственной деятельности предприятия.

Характеристика маркетинговых инструментов показала, что на ОАО "8 Марта" выпускает изделия женской, мужской, детской и ясельной ассортиментных групп трикотажа, чулочно-носочный ассортимент, который постоянно обновляется. Производится выпуск изделий, объединенные в мужской бренд "Эмико", детский "Мартинка", женский - "Марта". При производстве изделий используются современное, экологически безопасное сырье. АВС - анализ показал, что женский и мужской трикотаж приносит предприятию наибольшую прибыль, следовательно, и дальше надо расширять данные ассортиментные группы.

При установлении цены на произведенные товары предприятие использует затратный метод, соблюдая законодательную базу по ценообразованию. Из-за постоянного роста цен на сырье и материалы, себестоимость продукции растет, увеличивается и цена, следовательно, необходимо искать поставщиков сырья и материалов по более доступным ценам, но не в ущерб качеству.

Реализация произведенной продукции осуществляется как на внутреннем рынке, так и на внешнем, используя как прямые, так и косвенные каналы распределения. Основной объем продукции на внутреннем рынке реализуется в Минской и Гомельской областях за счет открытия фирменных магазинов. Внешний рынок представлен Российской Федерацией, Украиной, Казахстаном и дальним зарубежьем. При продвижении продукции на рынок и информирования потребителей о новых изделиях ОАО "8 Марта" использует различные рекламные средства. Основные затраты приходятся на выставочно-ярмарочные мероприятия, удельный вес которых составил 18,42%. Считаю, что необходимо больше средств выделять на выставочно-ярмарочные мероприятия, так как участие в них, особенно за пределами нашей страны, позволят повысить осведомленность о предприятии и его продукции и расширить рынок сбыта. Для этого можно использовать виртуальные выставки, которые позволят избежать больших затрат, но остаться в информационном пространстве.

Глава 3. Мероприятия по совершенствованию маркетинговой деятельности ОАО "8 Марта"

3.1 Закупка нового оборудования и замена поставщика сырья

Для выполнения отраслевой программы по импортозамещению, ОАО "8 Марта" необходимо еще больше применять инвестиции, целью которых является получение чистых выгод в будущем за счет увеличения объема продаж.

В 2014 году импорт предприятия составил 7676,8 тыс. долл. США, в том числе:

технологическое оборудование - 1172,4 тыс. долл.;

сырье - 4938,5 тыс. долл.;

вспомогательные материалы - 452,4 тыс. долл.

В целях выполнения отраслевой программы "Импортозамещение" на предприятии проводится систематическая работа по техническому перевооружению производства, замене устаревшего оборудования на современное, высокопроизводительное, обеспечивающее выпуск конкурентоспособного ассортимента по качественным показателям и дизайну.

Для выполнения отраслевой программы необходимо приобрети новое технологическое оборудование - промышленную кругловязальную машину "Mayer", производства Германия, с целью внедрения новых технологий производства трикотажных полотен для снижения объемов закупки товарных полотен. Промышленная кругловязальная машина "Mayer" позволит повысить производительность труда при вязании полотна, увеличить объём производства трикотажного полотна и обеспечить своевременное выполнение поставок готовой продукции (трикотажных изделий и готового полотна) на экспорт на 10 %. Новое оборудование даст возможность:

внедрить новые дизайнерские решения по оформлению трикотажных изделий на основе разработанных новых переплетений трикотажных полотен с перспективой их видоизменения;

разработать и внедрить новые ассортиментные группы импортозамещающей продукции;

внедрить новые технологии производства полотен с крупнораппортными рисунками, двухэластичных полотен облегчённых структур, ластичных полотен разных диаметров;

обеспечить производство бесшовного белья;

обеспечить переработку высоких номеров льносодержащей пряжи отечественного производства, а также новых видов сырья (вискоза, ангора, модал);

увеличить выпуск нового ассортимента высокого качества с улучшенными потребительскими свойствами, соответствующими требованиям мировых стандартов.

Техническое перевооружение позволит внедрить новые современные технологии по выпуску актуального конкурентоспособного ассортимента. Для этого необходимо приобрести промышленную кругловязальную машину "Mayer" у поставщика TEXTIL-MASTER (Германия), по цене 78610 млн. бел. руб. По данным ОАО "8 Марта", в 2014 году было произведено и реализовано трикотажное полотно в количестве 168 тонн, выручка составила 11333 млн. руб. В 2015 году планируется произвести 173 тонны, объем выручки, предположительно, должен составить 12295 млн. руб. После приобретения промышленной кругловязальной машины "Mayer" объемы производства увеличатся на 10% и составят 17,3 т (173 Ч 0,1). Общий объем производства трикотажного полотна составит:

173 + 17,3 = 190,3 т

По расчетам, стоимость одной тонны полотна составила 71,07 млн. руб. (12295/173), то увеличение объема производства и реализации в стоимостном выражении составит 1229,5 млн. руб. (17,3 Ч 71,07). Общий объем реализации в стоимостном выражении составит:

12295 + 1229,5 = 13524,5 млн. руб.

По данным предприятия прибыль от реализации продукции за предыдущий период составила 27529 млн. руб. С увеличением объемов производства и реализации на рынке товаров, прибыль, естественно, увеличиться, поэтому для расчета возьмем данные предприятия за прошлый период.

Расчет чистой дисконтируемой стоимости представим в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Расчет чистой дисконтированной стоимости

Показатели	Величина возврата по годам	Итого
	tn	t1	t2	t3	t4	t5	T6
Размер инвестиции, млн. руб. (К)	78610	-	-	-	-	-		-78610
Величина ежегодного дохода, млн. руб. (Рt)	0	27529	27529	27529	27529	27529	27528	137640
Коэффициент дисконтирования dt= (1+r) tn-tp	1	0,8	0,64	0,51	0,41	0,33	0,26	-
Величина дисконтированной стоимости, млн. руб. ДС=Pt*dt	0	22023	17619	14040	11287	9085	7158	81212
Накопленная ДС, млн. руб. (сумма)	0	22023	39642	53682	64969	74054	81212	-
ЧДД, млн. руб.	-78610	-56587	-38968	-24928	-13641	-4556	2602	-

Источник: собственная разработка

Рассчитаем коэффициент дисконтирования по ставке банковского кредита в размере 25% для первого периода:

d_t = (1+0,25) ^0-1=1/1,25=0,8

Также считаются и остальные показатели коэффициента дисконтирования для следующих периодов. Чистая дисконтируемая стоимость проекта составила:

ЧДД = - 78610 + 81212 = 2602

Чистая дисконтированная стоимость составила 2602 млн. руб., следовательно, экономически целесообразно вкладывать капитал в инвестиции. Рассчитаем динамический срок окупаемости проекта:

Т_ок = 5 - (-4556) / 2602 - (-4556) = 5,63 года

Срок окупаемости промышленной кругловязальной машины "Mayer" составляет 5,63 года.

Данный инвестиционный проект позволит ОАО "8 Марта" увеличить производство трикотажного полотна, увеличить объемы производства трикотажных изделий и поставки их как на внутренний рынок, так и на внешний.

Организация работы по материально-техническому обеспечению производства направлена на сбалансированность приобретаемых ресурсов с программой по выпуску и реализации продукции. Потребность в материальных ресурсах определяется исходя из технически обоснованных норм расхода сырья и вспомогательных материалов на единицу продукции, разработанных на предприятии.

Для обеспечения запланированных объемов производства предприятию необходимо закупить основное сырье в количестве 1508 тонн. В основном - это хлопчатобумажная пряжа и хлопок в сочетании с полиэфиром, льном, полушерстяная пряжа, вискоза и полиамид, эластомерные химические нити, товарное полотно. Закупается высококачественное сырье у белорусских и российских производителей, производителей Средней Азии, Турции, Индии, Китая и Польши.

Аналогичной является ситуация со вспомогательными материалами. Предприятие использует значительные объемы отечественного сырья и вспомогательных материалов. Однако, из-за отсутствия у отечественных поставщиков некоторых важных комплектующих, обеспечивающих высокое качество выпускаемой продукции, предприятие вынуждено приобретать их по импорту у ведущих иностранных производителей, гарантирующих качество. Кроме этого, ежемесячно приобретается за валюту полиамидные нити 5 текс*2, 10 текс*2, капроновые нити 15,6 текс, эластановая нить, оплетенная полиамидными нитями 200 dtex РА 78 и эластичная нить, пневмосоединенная с полиамидными нитями 8,5 текс, синтетические нити, обеспечивающие придание определённых свойств изделиям, типа TERMOLIET, "кулмах", эластомерные нити "лайкра" для выпуска конкурентоспособного современного ассортимента, полипропиленовые, полиуретановые нити для производства чулочно-носочных изделий и полотен хлопчатобумажных в сочетании с лайкрой.

Вместе с тем, предприятием широко используются многие виды химикатов отечественного производства: уксусная кислота, поваренная соль перекись водорода, кальцинированная и каустическая сода.

В соответствии с требованиями Постановления Совета Министров РБ от 15.03.2012 № 229 "О совершенствовании отношений в области закупок товаров (работ, услуг) за счет собственных средств", а также Положения о порядке закупок товаров (работ, услуг) за счет собственных средств ОАО "8 Марта", процесс приобретения материальных ресурсов осуществляется на основе открытого конкурса, конкурентного листа, процедуры закупки из одного источника.

На предприятии хорошо налажены длительные связи с поставщиками основного сырья и материалов и в течение 2014 года поиск новых партнеров не велся. В условиях быстрого появления малых предприятий в Республике Беларусь целесообразно постоянно рассматривать различные варианты закупки сырья и материалов, для этого необходимо проводить открытый тендер.

Устойчивые связи с поставщиками имеют как плюсы, так и минусы. К плюсам можно отнести доверие между партнерами, применяемые формы расчетов (как правило, оплата по факту поставки), уверенность в поставке товара соответствующего качества. К минусам можно отнести стоимость товара, которая может быть выше среднерыночной.

В этой связи, предлагается организовать и провести тендер на поставку материалов на примере закупки пряжи (50% шерсть, 50% акрил - 445г.). Предложения поступили от постоянного партнера из России, на котором предприятие ранее закупало пряжу - УП "Yarn", а также от белорусского производителя ЧУП "Грация". Анализ цен данных организаций показал, что пряжу с аналогичными характеристиками целесообразнее закупать на ЧУП "Грация", так как стоимость пряжи уменьшается на 6%.

Составим плановую калькуляцию на производство джемпера женского, до внедрения и после внедрения предлагаемых мероприятий и определим, насколько можно будет снизить цену изделия без снижения уровня рентабельность производимой продукции.

Расчет плановой цены представим в таблице 3.2

Таблица 3.2 - Плановая калькуляция стоимости джемпера женского

Статьи затрат	Сумма, руб.
	до внедрения предлагаемых мероприятий	после внедрения предлагаемых мероприятий
Сырье и материалы	43650	38890
Вспомогательные материалы	4875	4875
Фурнитура	2200	2200
Итого затрат на материалы	50725	45965
Основная заработная плата производственных рабочих	6843	6943
Обязательное страхование	41	41
Отчисления в Фонд социальной защиты населения	2327	2327
Единый налог	321	321
Возмещение износа инструмента	1260	1260
Расходы на упаковку	2546	2546
Общепроизводственные расходы	27743	27743
Общехозяйственные расходы	20661	20661
Производственная себестоимость	112467	107707
Внепроизводственные расходы	1401	1401
Полная себестоимость	113868	109108
Прибыль	17080	17080
Отпускная цена	130948	126188
Налог на добавленную стоимость	26190	25238
Отпускная цена с НДС	157138	151426
Цена с округлением	157150	151400

Источник: собственная разработка

Как видно из таблицы 3.2, при внедрении предлагаемых мероприятий цена снизится на 3,7%:

(157150 - 151400) / 157150 Ч 100=3,7%

Только за счет замены одного импортного поставщика сырья на белорусского производителя, снижение цены составило на джемпер женский одной модели на 3,7%, при условии, что предприятие будет получать тут же сумму прибыли.

Определим, на сколько процентов может увеличиться объем реализации данного изделия после снижения цены, используя метод опроса экспертов, в роли которых выступили сотрудники отдела маркетинга. Результаты опроса экспертов и данные для расчета коэффициента вариации представим в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Данные для расчёта коэффициента вариации

№ эксперта	1	2	3	4	5	6	Итого
Увеличение объёма закупок	2	1	3	2	2	2	12
	0	1	1	0	0	0	2

Источник: собственная разработка

Определим согласованность мнений экспертов по формуле (3.1):

Ку = у / , (3.1)

где у - средняя квадратичная ошибка оценки;

- среднее значение оценки.

Средняя квадратичная ошибка оценки определяется по формуле (3.2):

, (3.2)

где х _- индивидуальная оценка i-го эксперта;

n - количество экспертов.

Среднее значение оценки определяется по средней арифметической:

=12/6=2

Рассчитаем среднюю квадратичную ошибку оценки:

Следовательно, коэффициент вариации мнений экспертов составит:

Ку = 0,58/2 = 0,28

Т.к. рассчитанный коэффициент вариации (0,28) меньше нормативно допустимого (0,33), то мнения экспертов являются согласованными и их оценку можно использовать в дальнейших расчётах.

На основании вышеизложенного можно рассчитать экономический эффект от замены поставщика пряжи, предположив, что снижение цены приведет к росту объема продаж на 2%. По данным предприятия, при плане продаж без снижения цены в размере 1069 млн. руб., экономический эффект от снижения цены составит:

1069 Ч 0,02 = 21,38 млн. руб.

Постоянная работа по изучению белорусского рынка сырья для производства изделий позволит предприятию ОАО "8 Марта" снизить издержки производства, в результате чего снижается цена изделий и предприятие становится более конкурентоспособным.

3.2 Участие в виртуальных выставках

Виртуальные выставки на сегодняшний день, выступают в роли наиболее современного способа работы по продаже товаров и предоставлению услуг своим потенциальным клиентам. Преимущества виртуальных Интернет-выставок в сравнении с традиционными несомненны.

Для проведения обычной выставки необходимо доставить экспонаты, решать вопросы с монтажом специализированных стендов, оплачивать присутствие обученных консультантов. Немаловажное значение имеет и стоимость аренды помещений, которая, подчас, достигает немалой суммы. В результате, многие предприятия не имеют возможности выставлять свои товары и услуги, что, крайне отрицательно влияет на их маркетинговую политику. Получается, что потенциальный покупатель просто не имеет никакой информации о товаре, который оказывается, ему очень нужен.

Еще один аспект, на который хотелось обратить внимание - это посещаемость выставок. Как правило, специализированные выставки проходят лишь несколько дней, за которые все желающие просто физически не могут их посетить. В таких условиях очень трудно получить всю необходимую информацию об интересующих посетителей товарах или услугах. Также при большом количестве посетителей нелегко сосредоточиться и при современных темпах развития производства трудно постоянно поддерживать экспозицию в обновленном виде. Наряду с выставочными экземплярами, постоянно приходиться обновлять огромное количество информации на бумажных носителях: листовки, постеры, буклеты, каталоги и многое другое, тратя на это большое количество сил и средств.

Все вышеперечисленные проблемы можно легко преодолеть с помощью виртуальных выставок. Виртуальная выставка - это информационный многофункциональный интернет-ресурс, который значительно облегчает доступ всех заинтересованных сторон к взаимному и очень плодотворному взаимодействию. Производитель может легко разместить предлагаемые товары или услуги на виртуальных стендах, причем сделать это так, как надо ему. К каждому экспонату можно приложить подробное описание, в котором будут содержаться все необходимые данные, которые можно представлять в удобной графической форме на нескольких языках, сопровождая, в случае необходимости анимацией, помогающей посетителям лучше разобраться в разнообразных нюансах выставленного экспоната. Здесь же можно расположить детальные комментарии специалистов, с возможностью онлайновой связи для уточнения различных вопросов, возникающих у посетителей [25].

Еще один плюс для предприятий, принимающих участие в виртуальных выставках - это многократное повышение посещаемости и, как следствие, увеличение числа инвесторов, клиентов и партнеров не только в том регионе, где находится предприятие, но и далеко за его пределами, по всему миру, словом везде, где найдутся лица, проявляющие интерес к продукции или услугам, предлагаемых предприятием. К тому же, информация о виртуальной выставке попадает в поисковые системы интернета, в результате повышая рейтинг предприятия и позволяя каждому желающему легко найти нужную экспозицию. Виртуальные выставки, как и реальные, могут быть корпоративными, региональными, межрегиональными и международными, что позволяет привлечь к ее функционированию максимальное число заинтересованных сторон и участников.

Следующий момент - это возможность быстрого обновления материалов и экспонатов, представленных на виртуальной выставке. В случае, если на предприятии появляется что-то новое, эта информация найдет свое отражение в

течение очень короткого промежутка времени и с минимальными финансовыми затратами.

Так называемое "выставочное время", которое на обычных выставках стоит довольно дорого, в случае виртуальной выставки сводится к очень маленькой сумме. Можно сколь угодно долго держать свою экспозицию открытой с тем, чтобы каждый заинтересованный посетитель получил максимум информации. И при этом практически не думать о времени суток, климатических условиях или местожительстве посетителей.

Виртуальная выставка значительно облегчает задачу посетителей. Теперь, чтобы увидеть интересующую экспозицию, человеку не надо ехать на большое расстояние, а порой и в другую страну. Виртуальная выставка дает возможность, не выходя из дома или офиса посетить ее с максимальными удобствами. При этом, теперь одновременно можно находиться на нескольких выставках, проводя анализ и сравнение, если все эти экспозиции на одну тему. Причем возле стендов, в этом случае, можно находиться до тех пор, пока посетительский интерес не будет полностью удовлетворен. Потенциал для этого здесь гораздо больше, чем на обычной выставке. Для посетителей представлены широчайшие возможности для внимательного и детального ознакомления со всеми представленными на выставке экспонатами. Он может также ознакомиться со структурой самой компании, просмотреть перечень ее партнеров и, в случае необходимости, связаться с ними, используя размещенные здесь же ссылки.

Данные выставки помогают избежать случайных посетителей, на сайт заходят именно потенциальные клиенты. Посетителям не надо выкраивать время для посещения реальных выставок, решать вопросы, связанные переездом, чтобы в людской толчее увидеть необходимый экспонат. И, как правило, получив не вполне полную информацию о нем, возвращаться назад, потом связываться с выставляющейся компанией или предприятием по телефону, уточнять интересующие детали, тратя свои время, деньги и нервы. Виртуальная выставка - это и выставочный стенд, и красочный буклет, и консультации самых компетентных специалистов [25].