Затраты на приобретение единицы подвижного состава складываются исходя из:

· суммы первоначального взноса;

· сумма лизинга с учётом первоначального взноса;

· переплата за пользование кредитом, в течении всего срока лизинга.

Затраты на приобретение одного автомобиля КамАЗ - 65115 будут определяться по следующей формуле:

Зп.с. = Зв + Зк + Пк + Зк.о, (7.25)

Затраты на приобретение одного автомобиля КамАЗ - 65115 будут равны:

Зп.с. = 299 550,00+ 1 697 450,00 + 611 082,00+ 25 000,00 = 2 633 082,00 руб.

7.6 Расходы на эксплуатационные и ремонтные материалы

План материально-технического снабжения разрабатывается с целью определения потребного количества материальных ресурсов для обеспечения нормальной работы автомобильного парка при выполнении установленного плана перевозок. Планом определяется потребность предприятия в автомобильном топливе, смазочных и обтирочных материалах, автомобильных шинах, запасных частях к автомобилям, материалах для ТО и ремонта подвижного состава.

На внутригаражные разъезды и технические надобности АТП (техосмотры, регулировочные работы, обкатка двигателей после ремонта и др.) нормативный расход топлива не должен превышать 0,5% от общего его количества, потребляемого АТП.

Нормы расхода смазочных и обтирочных материалов рассчитывают отдельно по каждому виду и марке материалов. К смазочным материалам относятся масла для двигателей, трансмиссионные масла, специальные масла и пластичные (консистентные) смазки. Нормы расхода смазочных материалов установлены в литрах на 100 л общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного автомобиля. Нормы расхода масел установлены в литрах на 100 л расхода топлива, нормы расхода смазок, соответственно в килограммах на 100 л расхода топлива.

Нормы расхода масел и смазок снижаются на 50% для всех автомобилей, находящихся в эксплуатации до трех лет (кроме автомобилей ВАЗ и иномарок). Нормы увеличиваются до 20% для автомобилей, находящихся в эксплуатации более восьми лет. Расход смазочных материалов при капитальном ремонте агрегатов автомобилей устанавливается в размере, равном одной заправочной емкости системы смазки данного агрегата.

Расход обтирочных материалов определяют исходя из нормы затрат на единицу подвижного состава (до 15 кг в год) и среднесписочного парка автомобилей.

Потребность в автомобильных шинах рассчитывают отдельно по каждому размеру шин в комплектах (покрышка):

, (7.26)

где Ni - потребное количество комплектов шин i-го наименования, ед;

Lг - годовой пробег подвижного состава, км;

ni - число колес подвижного состава, ед.;

Hшш - нормативный пробег шин i -го наименования, км (обычно 80000 км).

Потребность в запасных частях и материалах невозможно рассчитать в натуральном выражении, т.к. в настоящее время номенклатура запасных частей, агрегатов и материалов для осуществления ТО и ремонта подвижного состава насчитывает более 300 наименований. В связи с этим расчет производят в стоимостном выражении, т.е. определяют в целом сумму затрат на запасные части и материалы:

, (7.27)

где Нз.ч-м - нормы затрат на запасные части и материалы на 1000 км пробега для конкретной марки подвижного состава, руб.;

Lг - годовой пробег данной марки подвижного состава, км;

Кз.ч-м - поправочный коэффициент, учитывающий корректировку норм затрат на запасные части и материалы по данной марке подвижного состава.

Нормы затрат на запасные части и материалы установлены для второй категории условий эксплуатации подвижного состава. При работе в условиях первой категории применяют поправочный коэффициент 0,84, а в условиях третьей категории - 1,25.

Согласно методических рекомендаций норм расхода топлив и смазочных материалов на автомобильном транспорте нормы расхода смазочных материалов для современных АТС не приведены из-за отсутствия исходных данных от заводов - изготовителей техники. В таблице даны предельные значения норм эксплуатационного расхода смазочных материалов. Индивидуальные эксплуатационные нормы расхода масел для легковых автомобилей (в литрах) и смазок (в кг) на 100 л общего расхода топлив автомобилем приведены в таблице - 8.9.

Таблица 7.2 - Индивидуальные эксплуатационные нормы расхода масел и смазок для грузовых автомобилей на 100 л общего расхода топлива

Таблица 7.3 - План материально-технического снабжения АТП на год

7.7 Анализ планируемых расходов и доходов предприятия

В данном пункте мы сведём в таблицу -8.11, все расходы которые будут связаны с осуществлением технологического процесс в течении года на расчётное количество автомобилей(250), расчётный период затрат 1 год.

Таблица 7.4 - Анализ расходов предприятия

Из таблицы 7.4, следует что затраты разделяются на две части. Операционные затраты связаны непосредственно с функционированием предприятием и обеспечение работоспособности и достаточного уровня технической готовности подвижного состава.

Капитальные затраты направлены на создание ПТБ АТП включающую здания сооружения, подвижной состав, коммуникации обеспечивающие функционирование ПТБ.

Следует отметить, что АТП спроектировано таким образом чтобы иметь возможность обслуживать большее число автомобилей, а не только расчётное количество. Для более полной загрузки предприятия планируется введение круглосуточного рабочего графика для персонала АТП, что снизит простои оборудования и позволит извлечь дополнительную прибыль. Данное предприятие имеет возможность обслуживать все виды грузовых автомобилей, это сделано с целью привлечения дополнительной сторонней клиентуры.

Таблица 7.5 - Анализ возможных источников выручки предприятия

Следует отметить, что заключение договоров позволит нам привлечь ещё дополнительно сторонних клиентов. Также в расчёте присутствуют и возможные автомобиле - заезды в количестве 2000 ед в год ( что составляет примерно 4 - 5 автомобилей в день) с примерной трудоёмкостью 3 - 4 чел*часа, что соответствует мелкому ремонту , диагностике или техническому обслуживанию, следует отметить что данная цифра может корректироваться в ту или иную сторону.

Также в таблице отмечен пункт «Плата за услуги по грузовы перевозкам» из которого следует, что для каждого водителя установлен план в размере 8000 рублей в день. Следовательно всё что с выше плана и есть заработок водителя за вычетом затрат на топливо. В случае если водитель не выполняет данный план то он переводится на оклад.

Таким образом годовая прибыль без учёта налоговых отчислений определяется по формуле:

П = Д - Р, (7.28)

где Д - доходы предприятия от реализации услуг за год, руб;

Р - расходы предприятия на реализацию услуг за год, руб.

Годовая прибыль предприятия без учёта налоговых отчислений составляет:

П = 746 404 617,66 - 314 342 556,64 = 432 062 061,02 руб.

Таблица 7.6 - Анализ налоговых отчислений предприятия

Доход с учётом налоговых отчислений определяется по формуле:

Д = П - Р, (7.29)

где Р - Суммарные налоговые отчисления, руб.

Доход предприятия за год с учётом налоговых отчислений составит:

Д = 432 062 061,02 - 7 366 256,98 = 424 695 804,04 руб.

7.8 Срок окупаемости инвестиций в проект

Экономический показатель эффективности инвестиционного проекта, который характеризует объем выпускаемой продукции, при котором размер доли прибыли от реализации товара или услуг будет равен производственным затратам. То есть, фактически, на этой точке функционирования производство не приносит прибыль, но и не несет потери. На конкурентоспособность предприятия буде указывать более низкий показатель. При этом следует отметить, что просчитанная цифра будет характеризовать риск предпринимательской деятельности с учётом всех затрат. Расчёт окупаемости капитальных вложений приведён в таблице - 7.7.

Таблица 7.7 - Расчёт окупаемости капитальных вложений

Рисунок 7.1 - График точки безубыточности

Как видно из приведенных выше данных и графика точки безубыточности срок окупаемости проекта составляет 70 месяцев.

Как видно из таблицы 7.7 и графика 7.1, при единовременном вводе мощностей и неизменных величинах дохода и текущих затрат по годам проект начнет окупать себя за 68 месяцев после ввода в эксплуатацию.

Значение срока окупаемости в 5,6 года является не совсем привлекательным для инвестора, но более реальным.

В течение этого времени мы не предпринимаем никаких шагов для крупных дополнительных вложений, так как нас связывает решение о возврате потраченных средств, т.е., только спустя 5,6 лет у нас может появиться новый набор вариантов.

8. Заключение

Автомобильный транспорт является наиболее массовым видом транспорта, особенно эффективным и удобным при перевозке грузов и пассажиров на относительно небольшие расстояния. Экономичная и эффективная работа автомобильного транспорта обеспечивается рациональным использованием многомиллионного парка подвижного состава - грузовых и легковых автомобилей, автобусов, прицепов и полуприцепов.

Автомобильная промышленность поставляет в народное хозяйство совершенный подвижной состав, конструкция которого имеет высокую надежность. Однако вследствие усложнения конструкций подвижного состава необходимо применение все более сложных технических средств обслуживания автомобилей, в первую очередь диагностических, а также совершенствование технологии и организации работ. Интенсивный рост автомобильного парка требует резкого повышения производительности труда при обслуживании и ремонте подвижного состава, а усложнение конструкции - повышения квалификации ремонтно-обслуживающего персонала [2].

Поэтому для качественного выполнения технического обслуживания и ремонта необходима хорошая материально-техническая база: оборудование, отвечающее современным требованиям, комплекты необходимых инструментов и приспособлений. Для обеспечения этих условий на действующих предприятиях необходимо проведение реконструкции производственных зон и участков с заменой старого оборудования на новые современные средства диагностирования и ремонта.

Необходимо внедрять новые схемы технологического процесса, которые позволят снизить трудоёмкость технического обслуживания и ремонта, сократят время простоя автомобилей в ремонте. Реконструкцию необходимо проводить таким образом, чтобы обеспечить нормальную работу действующих зон и участков.

Задачей дипломного проекта являлось спроектировать автотранспортное предприятие на 250 грузовых автомобилей с разработкой линии ТО. В дипломном проекте рассмотрены основные вопросы создания ремонтного предприятия грузовых автомобилей.

Проведен анализ состояния и перспективы развития ремонтного сервиса грузовых автомобилей в общем по России, в частности по Калининградской области и проведено сравнение с зарубежным опытом автосервиса автомобилей.

Перед составлением проекта создания АТП рассмотрена актуальность решения проблемы технического сервиса грузового автотранспорта для г.Калининградского региона и выбран оптимальный вариант с расширенной сферой ремонтных услуг.

- Автосервис грузовых автомобилей будет прибыльным с загрузкой оборудования до 60%.

- Из анализа следует что, в Калининградском регионе в сфере автосервиса грузовых автомобилей жесткой конкуренции нет.

9. Список использованной литературы

1. Положение о техническом обслуживании и ремонте автотранспортных средств, принадлежащих гражданам (легковые и грузовые автомобили, автобусы, минитракторы). РД 37.009.026-92. / Минпром РФ, Департамент автомобильной промышленности. - М.: 1992. -53 с.

2. Общесоюзные нормы технологического проектирования предприятий автомобильного транспорта: ОНТП-01-91 / Росавтотранс. - М.: Гипроавтотранс, 1991. -184 с.

3. Ведомственные строительные нормы. Предприятия по обслуживанию автомобилей: ВСН 01-89 / Минавтотранс РСФСР. - М.: ЦБНТИ Мианвтотранса РСФСР, 1990. -52 с.

4. Перечень категорий помещений и сооружений автотранспортных и авторемонтных предприятий по взрывопожарной и пожарной опасности и классов взрывоопасных и пожароопасных зон по правилам устройства электроустановок / Минавттранс РСФСР. - М.: ЦБНТИ Минавтотранса РСФСР, 1989. -37 с.

5. Афанасьев Л.Л., Колясинский Б.С., Маслов А.А. Гаражи и станции технического обслуживания автомобилей. Альбом чертежей. - М.: Транспорт, 1980. -216 с.

6. Напольский Г.М. Технологическое проектирование автотранспортных предприятий и станций технического обслуживания: Учебник для вузов. -2-е изд. Переработанное и доп. - М.: Транспорт, 1993. -271 с.

7. Волгин В.В. Автомобильный дилер: Практическое пособие по маркетингу и менеджменту сервиса и запасных частей. - М.: «Ось-89», 1997. -224 с.

8. Кузнецов Е.С. Управление техническими системами: Учебное пособие / МАДИ(ТУ). - М., 1998. -177 с.

9. Марков О.Д. Автосервис: Рынок, автомобиль, клиент. - М.: Транспорт, 1999. -270 с.

10. Методика планирования и учета объемов реализации бытовых слуг по ремонту и ТО транспортных средств, принадлежащих гражданам / Минавтопром СССР, Филиал НАМИ. - М.: НАМИ, 1983. -40 с.

11. Муравкина Г.Ш. Методика расчета производственной мощности предприятия технического сервиса на примере предприятия г. Москвы // Повышение организации предприятий коммунального хозяйства города (населенного пункта): Материалы международной научно-практической конференции/ЮРГУЭС. - Новочеркасск, 2002. - С. 4-25.

12. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (2-я редакция). - М.: Экономика, 2000. -421 с.

13. Напольский Г.М., Кривенко Е.И.. Фролов Ю.Н. Техническая эксплуатация легковых автомобилей. Автосервис. - М.: Транспорт, 1976. -217 с.

14. Напольский Г.М., Зенченко В.А. Обоснование спроса на услуги автосервиса и технологический расчет станций технического обслуживания легковых автомобилей: Учебное пособие к курсовому проектированию по дисциплине «Производственно-техническая база автосервиса» / МАДИ (ГТУ) - М.: 2000. -83 с.

15. Напольский Г.М., Солнцев А.А. Технологический расчет и планировка станций технического обслуживания автомобилей: Учебное пособие к курсовому проектированию по дисциплине «Производственно-техническая инфраструктура предприятий автомобильного сервиса» / МАДИ (ГТУ) - М.: 2003. -53 с.

16. Российская автотранспортная энциклопедия. Техническая эксплуатация и ремонт автотранспортных средств. - Том 3. - М.: РООНП «За социальную защиту и справедливое налогообложение». 2000. -456 с.

17. Табель технологического оборудования и специнструмента для СТО легковых автомобилей, принадлежащих гражданам. / НАМИ. - М.: 1988. -197 с.

18. Техническая эксплуатация автомобилей: Учебник для вузов. - 4-е изд., перераб. И доп./ Под ред. Кузнецова Е.С. - М.: Наука. 2001. -535 с.

19. Технологическое оборудование для технического обслуживания и ремонта легковых автомобилей: Справочник / Попрежедзинский Р.А. и др. - М.: Транспорт, 1988. -176 с.

20. Фастовцев Г.Ф. Автотехобслуживание. - М.: Машиностроение. 1985._256 с.

21. Херцег К. Станции обслуживания легковых автомобилей: Пер. с венг. - М.: Транспорт. 1978. -303 с.

Размещено на Allbest.ru