Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рыночной экономике
Сущность, цель и основные принципы обеспечения эффективности деятельности коммерческого банка. Проблемы обеспечения эффективности деятельности банков в условиях нестабильности и кризисов. Анализ эффективности кредитной деятельности Банка "Уралсиб".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 13.10.2015 |
| Размер файла | 278,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Конкуренция требует от банка борьбы, за каждого клиента исходя из знаний его потребностей и возможностей. Одним из этапов маркетинговой работы банка выступает сегментация банковского рынка, которая представляет собой разделение всей клиентской базы банка на группы, ориентированных на людей разного возраста и с разными финансовыми возможностями. Одним из направлений совершенствования банковских услуг должно быть создание надлежащей системы корпоративного управления, в том числе в кредитной сфере, от которого выиграют все заинтересованные стороны:
- банки повысят эффективность своей деятельности;
- банковская система в целом привлечет новых вкладчиков, заемщиков, инвесторов и иных контрагентов;
- акционеры банков получат уверенность в обеспечении защиты и повышении доходности своих инвестиций;
- государство сможет опереться на поддержку банковского сектора в своих усилиях по укреплению конкурентоспособности национальной экономики и борьбе с мошенничеством и коррупцией.
Российские банки нацелены на модернизацию технологий формирования продуктов и услуг с целью снижения их себестоимости и упрочнения своих конкурентных преимуществ. Позиция указанных двух процессов - создание новой продуктовой линейки и выход на новые рынки совместно с тенденцией к усовершенствованию технологических и ресурсных компонент - и представляет собой текущее изменение и формирование новой стратегии банковской деятельности.
Для расширения рыночных возможностей банкам следует применять следующие меры:
- внедрять смешанные кредитно-депозитные продукты;
- разрабатывать различные программы кредитования малого бизнеса, в том числе предусматривающих снижение ставок по кредиту;
- применять продукты, ориентированные на накопление первоначального взноса по ипотеке;
- участвовать в финансировании инвестиций в основной капитал, прежде всего это выражается в инвестиционном кредитовании. В последнее время кредитный портфель российских коммерческих банков свидетельствует о растущей динамике кредитов, предоставленных банками организациям, а также о формировании тенденции роста долгосрочного кредитования банками реального сектора экономики.
Возможности получения кредита для крупных корпоративных клиентов и небольших предприятий резко различаются. У средних и мелких предприятий, как правило, отсутствуют дополнительные привлекательные для банка условия, такие как гарантия и поддержка государственных и муниципальных услуг, возможности диверсификации рисков и расширения влияния банков через участие в капитале и пр., что определяет повышение издержек входа на рынок банковских кредитов. Такие издержки менее обременительны для крупных предприятий. В сложившихся условиях перспективным направлением остается совершенствование банковских продуктов и услуг в сфере кредитования малого и среднего бизнеса, упрощение процедур получения кредита. Согласно международному рейтингу конкурентоспособности, подготовленному Международным экономическим форумом, в 2012-2013 гг. по легкости получения банковского кредита Россия занимала лишь 86-е место среди 142 стран, уступая остальным членам БРИКС.
К перспективным направлениям совершенствования банковских продуктов и услуг можно отнести ипотечное кредитование, которое считается относительно низко рисковой банковской операцией, поскольку большая часть рисков ложится на плечи заемщика и инвестора. Обращение в большей степени к ипотечному кредитованию может стать одним из элементов разумной и эффективной кредитной политики банка, что положительно повлияет на эффективность функционирования банка в целом. Для привлечения заемщиков можно использовать следующие меры:
- для новых клиентов предусматривать снижение ставки по ипотеке;
- предоставление льготной ставки для клиентов;
- более оперативное рассмотрение заявки на получение кредита.
3.2 Предложения по совершенствованию кредитной деятельности коммерческого Банка «УРАЛСИБ»
Ориентир банковской деятельности в рыночной экономике состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль (убыток), полученный банком в отчетном периоде, - концентрирует в себе результаты различных пассивных и активных операций и отражает влияние всех факторов, непосредственно оказывающих влияние на деятельность банка. Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время является формирование ресурсной базы. Составной частью гибкого управления активами и пассивами банка является формирование рациональной ресурсной базы, которое подразумевает не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов.
Увеличение размера прибыльности может быть достигнуто за счет рисковых операций, по которым банк получает более рисковое вознаграждение. Поэтому оценка уровня прибыли банка тесно связана с анализом степени защиты банка от риска. За 2012-2013 г. наблюдается снижение прибыли в банке «УРАЛСИБ». Банку необходимо создать модель управления активами, которая реализует перераспределение средств на балансовых счетах при наступлении неблагоприятных событий, которые при заданных ограничениях (установлении необходимого уровня ликвидности) обеспечивают максимизацию (минимизацию) рассматриваемого показателя (например, определение минимального количества наличных денег в кассе).
Несмотря на снижение совокупного кредитного портфеля в конце 2013 г. на 9,03% по сравнению с началом года, важным конкурентным преимуществом банка является высокий уровень узнаваемости, доверия к бренду и лояльности клиентов. Для поддержания и повышения эффективной деятельности банку необходимо развивать бизнес на основе клиентоориентированной модели. Для оценки удовлетворенности клиентов необходимо проводить расчет и анализ индекса потребительской лояльности. Несмотря на снижение доли кредитов юридическим лицам, приоритетным сегментом будут оставаться предприятия среднего бизнеса. Для привлечения крупных корпоративных клиентов необходимо сфокусироваться на таких отраслях, как коммерческая и жилая недвижимость, транспорт, инфраструктурное строительство. Модернизация продуктового ряда, повышение качества и скорости сервиса за счет оптимизации и автоматизации кредитного процесса, оптимизация ценообразования, т.е. введение системы контроля дисциплины ценообразования и предоставления скидок позволит расширить клиентскую базу и повысить ее стабильность, что в целом приведет к повышению эффективности деятельности Банка «УРАЛСИБ». Финансовый результат банка складывается в основном из разности между доходами по размещенным средствам и расходами по привлеченным. В этом случае изменение ставок может оказать влияние на финансовый результат, если ставки по привлеченным и размещенным средствам имеют разное движение. Таким образом, необходимо совершенствовать ценообразование на ресурсы и их количественное соотношение, учесть то, что прибыль является функцией времени, следовательно, управление процентным риском подразумевает оптимизацию прибыли как функцию времени.
Приоритетным для банка должно стать совершенствование и тиражирование технологий экспресс-кредитования, необходимо упрощать процедуру и снижать сроки оформления кредитов для малого бизнеса, а также увеличить сеть приема заявок на получение кредита. Риски в части кредитного решения возможно снижать за счет автоматизации процесса. Активное развитие электронных каналов продаж и стандартизация технологии продаж позволит повысить качество обслуживания клиентов. Развитие электронных и дистанционных каналов обслуживания позволит не только повысить удобство и улучшить качество сервисов, но и обеспечит дополнительный рост комиссионных доходов.
Управление просроченной задолженностью в кредитном портфеле коммерческого банка - является ключевым индикатором, характеризующим качество ссудной задолженности и устойчивость банка к негативным воздействиям макроэкономических факторов, а, следовательно, влияет и на эффективность работы банка в целом. Все коммерческие банки в той или иной степени подвержены риску возникновения просроченной ссудной задолженности. Поэтому только грамотная кредитная политика, наличие законодательной базы в области регулирования возникновения и классификации просроченной ссудной задолженности является залогом успеха и эффективности деятельности.
Чем ниже доля просроченной задолженности в кредитном портфеле коммерческого банка, тем выше его качество. В результате проведенного анализа в главе 2.3, на 01.01.2014 г. наблюдается рост доли данного показателя в совокупном кредитном портфеле. Эффективными методами на первоначальном этапе работы с временной задолженностью являются рефинансирование или реструктуризация, например предоставление кредитных каникул, выдачу нового кредита на более мягких условиях. Однако следует помнить, что данные методы увеличивают срок возврата накопившегося долга и требуют создания резервов перекредитование, что уменьшает ресурсную базу банка (и прибыль), следовательно, необходимо грамотное применения данных методов, чтобы не нанести вред эффективности работы банка в целом. Так, например, осуществляя рефинансирование можно снизить риск следующими методами:
- осуществлять кредитование заемщика только при отсутствии каких-либо задолженностей в банке;
- дополнительно осуществлять страхование недвижимости и жизни заемщика;
- наличие поручителя и обеспечения.
Так, например, для увеличения кредитования в сфере малого и среднего бизнеса, Банку «УРАЛСИБ» предлагается использовать в программе «Бизнес-Инвест» следующие предложения:
- увеличить срок кредитования;
- снизить процентную ставку на 1%, т.е. от 17%;
- снизить минимальную сумму кредита до 200 тыс. р.;
- снизить комиссию за выдачу кредита для постоянных клиентов с положительной кредитной историей до 1%.
- отсутствие комиссии за досрочное погашение кредита.
Данные предложения представлены в таблице 25.
Таблица 25 - Условия предоставления кредита «Бизнес-Инвест» для ОАО «УРАЛСИБ»
|
Сумма кредита |
От 200 тыс.р. до 170 млн. р. |
|
|
Срок кредита |
От 6 до 120 месяцев |
|
|
Процентная ставка |
От 17% |
|
|
Комиссия за выдачу кредита |
1% |
|
|
Комиссия за досрочное погашение кредита |
Отсутствует |
Для совершенствования своей кредитной деятельности Банк «УРАЛСИБ» может предложить своим клиентам стать обладателями картой с индивидуальным дизайном, т.е. благодаря применению инновационных технологий лицевая сторона карты может быть оформлена по вкусу клиента банка. Компании, которые обслуживаются в рамках зарплатного проекта, могут заказать для своих сотрудников зарплатные карты с уникальным дизайном, в том числе на картах компания может разместить и свой логотип, что позволит подчеркнуть индивидуальность компании. Предлагаются следующие тарифы на дебетовые и кредитные карты с индивидуальным дизайном, представленные в таблице 26.
Таблица 26 - Тарифы на дебетовые и кредитные карты с индивидуальным дизайном для ОАО «УРАЛСИБ»
|
Дебетовые карты |
Кредитные карты |
||
|
Выпуск карты с индивидуальным дизайном |
Бесплатно |
Бесплатно |
|
|
Обслуживание карты с индивидуальным дизайном |
650 р. (ежегодно) |
900 р. |
|
|
Обслуживание дополнительной кредитной карты с индивидуальным дизайном |
- |
500 р. |
Обращение в большей степени к ипотечному кредитованию может стать одним из элементов разумной и эффективной кредитной политики банка, что положительно повлияет на эффективность функционирования банка в целом. Предлагаются следующие условия для предоставления кредита (таблица 27), что позволит привлечь новых клиентов:
- снизить первоначальный взнос до 25%;
- увеличить срок предоставления кредита до 25 лет;
- предоставлять кредит от 200 тыс. р.
- льготные условия кредитования для молодых семей;
- сниженная ставка на 1% для новых клиентов.
Таблица 27 - Условия предоставления ипотечного кредита для ОАО «УРАЛСИБ»
|
Первоначальный взнос |
От 25% от стоимости недвижимости |
|
|
Размер кредита |
От 200 тыс р. до 15 млн р. |
|
|
Срок кредита |
От 3 до 25 лет |
|
|
Обеспечение |
Залог приобретаемой недвижимости |
|
|
Срок рассмотрения заявки |
2-3 рабочих дня |
Приоритетными направлениями деятельности для данного банка должны оставаться:
- Диверсификация клиентской базы за счет роста доли среднего бизнеса и количества активных клиентов.
- Повышение уровня клиентского сервиса и эффективности работы за счет продвижения продуктовых предложений, которые максимально должны соответствовать потребностям клиентов.
- Усиление контроля за рисками за счет фокусировании на приоритетных отраслях и регионах.
- Увеличение доли рынка в сегменте малого и среднего бизнеса за счет фокусировании работы в приоритетных регионах.
- Автоматизация кредитного процесса и перевода ряда операций в электронные каналы в сегменте среднего бизнеса.
- Повышение доходности портфеля за счет наращивания доли высокомаржинального потребительского кредитования.
- Развитие технологии активных продаж за счет внедрения института клиентских менеджеров.
- Совершенствование кредитного процесса в банке для клиентов малого бизнеса за счет автоматизации стадии прохождения кредитных заявок и централизации андеррайтинга.
- Развитие дистанционных каналов обслуживания.
К возможные действиям, направленным на снижение уровня кредитных рисков можно отнести следующие:
- изменение структуры кредитного портфеля, в частности за счет отказа от предоставления кредитов сповышенным уровнем риска и формирование кредитного портфеля за счет ссуд, предоставленных определенной категории заемщиков;
- оформление дополнительного обеспечения, приостановление выдачи очередных траншей потенциально проблемным кредитам, разработка дополнительных мер контроля над деятельностью отдельных заемщиков;
- проведение стресс-тестирования по кредитному риску и выработка мер по снижению уровня кредитных рисков на базе его результатов.
Заключение
Коммерческий банк - это такой экономический субъект, который управляет системно всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. В условиях бурного развития рынка финансовых услуг проблема оценки эффективности банковской деятельности приобретает особое значение. Эффективная деятельность коммерческого банка включает в себя не только результаты его деятельности, но систему управления, построенной на формировании научно обоснованной стратегии дальнейшей деятельности банка и осуществлении жесткого контроля за ее реализацией.
В данной выпускной квалификационной работе был проведен анализ и оценка эффективности деятельности ОАО «УРАЛСИБ», который показал, что в целом деятельность банка можно считать эффективной, но в свете мировых событий, затронувших банковскую систему за 2013 г. наблюдается снижение эффективности по ряду показателей по сравнению с предыдущими годами.
В целом, в 2013 г. по сравнению с 2010 г. наблюдается абсолютное увеличение собственного капитала. Однако, темп роста как собственного, так и привлеченного капитала с каждым годом снижается. В 2013 г. по сравнению с 2012 г. снизились источники собственных средств банка. Показатель, характеризующий собственный капитал банка РГК в течение 2012-2013 гг. остается на уровне «удовлетворительном», тогда как на 01.01.2011 г. был на уровне «хорошем». На 01.01.2013 г. значительно упала рентабельность собственного капитала; коэффициент привлечения вкладов населения снижается на протяжении всего анализируемого периода. Обязательства банка снижаются в относительном выражении на протяжении всего исследуемого периода и на 01.01.2014 г. их абсолютное значение оказалось самым минимальным за все изучаемые года. За 2013 г. наблюдается рост как в относительном выражении, так и в структуре кредитов, депозитов и прочих средств Центрального Банка, что говорит о дефиците ликвидности в данном банке. Показатель чистой операционной маржи в течение анализируемых периодов является положительной величиной, а его рост за 2013 г. в динамике свидетельствует об эффективности проводимых банком операций. Доходность банковских операций в 2013 г. по сравнению с 2012 г. выросла, что свидетельствует о повышении эффективности деятельности банка на рынке. Все показатели ликвидности банка соответствуют своим нормативным значениям. В течение анализируемых периодов наблюдается снижение величины доходов банка, в частности снижаются доходы от операционной деятельности, аналогичное изменение происходит и с расходами. Темп роста кредитного портфеля в данном банке снижается, что свидетельствует о необходимости применения более четко разработанной кредитной политики, тем более, что кредитная деятельность является достаточно значимой в банке.
Показатели прибыльность активов и прибыльность капитала снижаются в течение последних двух лет. За 2011-2013 гг. банком получена прибыль, однако с каждым годом абсолютная величина прибыли снижается и на 01.01.2014 г. составила 1226586 тыс.р.
Проведенный анализ показал, что ОАО «УРАЛСИБ» может значительно активизировать свою деятельность, повысить свою финансовую устойчивость и значительно повысить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом. Пути повышения эффективности деятельности данного банка лежат в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса.
К основным направлениям улучшения эффективности деятельности ОАО «УРАЛСИБ» можно отнести: ориентацию деятельности банка на потребности клиентов; увеличение доли рынка в сегменте малого и среднего бизнеса; повышение доходности портфеля за счет наращивания доли высокомаржинального потребительского кредитования и совершенствования кредитного процесса в банке; увеличения спектра предлагаемых продуктов и услуг.
Список использованных источников
1. Инструкция «Об обязательных нормативах банка» № 139-И от 03.12.2012г. № 139-И.
2. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 30.04.2008 г. № 2005-У.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г. № 395-1 (в редакции от 20.04.2015г.).
4. Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь. 5-е изд., доп. и перераб. М.: Институт новой экономики, 2002. 1280 с.
5. Афанасьева О.Н. Институциональные особенности современной банковской системы России // Банковское дело. №8. 2014. с. 22-27.
6. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред проф. А.М.Тавасиева. - М.:ЮНИТИ-ДАНА. 2005. 671 с.
7. Баширов Р. Методы оценки и анализ эффективности деятельности коммерческих банков в регионах // Финансовая жизнь. №4. 2011.
8. Баширов Р. Оценка эффективности деятельности коммерческих банков в регионах // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. №4. 2011.
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Высшее образование. 2008. 422 с.
10. Богатырев С.Ю., Добрынин С.С. Информационная база стоимостного анализа банков // Кибернетика и программирование. №3. 2013. с. 21-42.
11. Богатырев С.Ю., Добрынин С.С. Оценка стоимости российского банка в условиях международных экономических санкций // Финансы и кредит. №9. 2015. с.2-12.
12. Буевич С.Ю., Королев О.Г. анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учеб. Пособие. - М.: КНОРУС. 2005. 160 с.
13. Геворкян А.А. Теоретические аспекты формирования ресурсной базы коммерческих банков // Финансовые исследования. №1. 2014. с. 36-42.
14. Дворецкая А.Е. Долгосрочное банковское кредитование как фактор эффективного финансирования экономического роста // Деньги и кредит. №11. 2007. с.23-30.
15. Заров И.К. Система показателей внешней и внутренней оценки эффективности коммерческого банка // Вестник Самарского государственного университета. №1. 2011. с. 20-23.
16. Игонина Л.Л. Роль банков в финансовом обеспечении инвестиций в основной капитал // Финансы и кредит. №2. 2015. с.2-11.
17. Кихаева Е.Н. Эффективность деятельности коммерческого банка: сущность и методы оценки [Электронный ресурс] / Е.Н. Кихаева, В.А.
Приложение А
Бухгалтерский баланс Банка «УРАЛСИБ» на 1 января 2010-2014 гг.
|
Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года, тыс. р. |
||||
|
№ |
Наименование статьи |
Данные на отчётную дату |
Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года |
|
|
I. Активы |
||||
|
1 |
Денежные средства |
23 422 005 |
21 366 572 |
|
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
15 100 654 |
19 252 580 |
|
|
2.1 |
Обязательные резервы |
2 920 152 |
4 965 150 |
|
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
14 958 632 |
5 968 889 |
|
|
4 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
|
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
229 247 235 |
293 114 726 |
|
|
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
70 543 644 |
67 484 877 |
|
|
6.1 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
2 976 688 |
2 679 926 |
|
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
34 455 |
118 262 |
|
|
8 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
13 119 042 |
13 747 851 |
|
|
9 |
Прочие активы |
6 820 859 |
7 836 471 |
|
|
10 |
Всего активов |
373 246 526 |
428 890 228 |
|
|
II. Пассивы |
||||
|
11 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
14 305 000 |
8 238 386 |
|
|
12 |
Средства кредитных организаций |
26 700 784 |
38 400 821 |
|
|
13 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
273 361 338 |
314 176 855 |
|
|
13.1 |
Вклады физических лиц |
152 727 408 |
154 073 273 |
|
|
14 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
513 019 |
359 422 |
|
|
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
13 093 560 |
21 177 723 |
|
|
16 |
Прочие обязательства |
2 552 430 |
2 787 369 |
|
|
17 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
455 568 |
498 905 |
|
|
18 |
Всего обязательств |
330 981 699 |
385 639 481 |
|
|
III. Источники собственных средств |
||||
|
19 |
Средства акционеров (участников) |
29 257 581 |
29 257 581 |
|
|
20 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
|
|
21 |
Эмиссионный доход |
2 001 |
2 001 |
|
|
22 |
Резервный фонд |
2 085 996 |
2 085 996 |
|
|
23 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
-1 523 471 |
-1 008 632 |
|
|
24 |
Переоценка основных средств |
4 242 921 |
4 365 592 |
|
|
25 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
8 057 234 |
7 472 179 |
|
|
26 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
142 565 |
1 076 030 |
|
|
27 |
Всего источников собственных средств |
42 264 827 |
43 250 747 |
|
|
IV. Внебалансовые обязательства |
||||
|
28 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
76 199 532 |
94 726 965 |
|
|
29 |
Выданные кредит. организацией гарантии и поручительства |
26 733 206 |
46 440 634 |
|
|
30 |
Условные обязательства некредитного характера |
0 |
0 |
|
|
I. Активы |
||||
|
1 |
Денежные средства |
20 591 686 |
20 482 548 |
|
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
15 977 622 |
20 629 676 |
|
|
2.1 |
Обязательные резервы |
4 883 768 |
3 096 873 |
|
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
9 663 623 |
2 026 807 |
|
|
4 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
|
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
279 181 810 |
250 487 556 |
|
|
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
75 281 358 |
90 138 157 |
|
|
6.1 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
3 678 693 |
3 562 863 |
|
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
274 106 |
1 096 520 |
|
|
8 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
12 661 402 |
12 329 520 |
|
|
9 |
Прочие активы |
6 784 098 |
7 951 776 |
|
|
10 |
Всего активов |
420 415 705 |
405 142 560 |
|
|
II. Пассивы |
||||
|
11 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
6 000 000 |
0 |
|
|
12 |
Средства кредитных организаций |
48 963 313 |
40 680 838 |
|
|
13 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
308 045 580 |
311 521 224 |
|
|
13.1 |
Вклады физических лиц |
136 168 187 |
117 807 459 |
|
|
14 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
|
|
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
12 415 686 |
7 339 196 |
|
|
16 |
Прочие обязательства |
2 173 039 |
2 046 852 |
|
|
17 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами ффшорных зон |
1 241 230 |
579 276 |
|
|
18 |
Всего обязательств |
378 838 848 |
362 167 386 |
|
|
III. Источники собственных средств |
||||
|
19 |
Средства акционеров (участников) |
29 257 581 |
29 257 581 |
|
|
20 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
|
|
21 |
Эмиссионный доход |
2 001 |
2 001 |
|
|
22 |
Резервный фонд |
2 085 996 |
2 085 996 |
|
|
23 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
-1 213 033 |
-678 582 |
|
|
24 |
Переоценка основных средств |
3 988 925 |
4 243 070 |
|
|
25 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
7 026 459 |
6 275 556 |
|
|
26 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
428 928 |
1 789 552 |
|
|
27 |
Всего источников собственных средств |
41 576 857 |
42 975 174 |
|
|
IV. Внебалансовые обязательства |
||||
|
28 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
100 200 612 |
72 561 856 |
|
|
29 |
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
39 972 919 |
33 495 163 |
|
|
30 |
Условные обязательства некредитного характера |
0 |
0 |
|
|
I. Активы |
||||
|
1 |
Денежные средства |
15 134 931 |
17 309 283 |
|
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
14 997 768 |
37 191 339 |
|
|
2.1 |
Обязательные резервы |
2 880 678 |
622 264 |
|
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
2 292 116 |
4 113 289 |
|
|
4 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
563 784 |
3 422 721 |
|
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
227 503 493 |
289 534 542 |
|
|
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
88 092 155 |
51 039 684 |
|
|
6.1 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
3 502 968 |
3 503 130 |
|
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
3 109 241 |
6 109 347 |
|
|
8 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
10 773 810 |
9 115 916 |
|
|
9 |
Прочие активы |
8 028 228 |
8 067 538 |
|
|
10 |
Всего активов |
370 495 526 |
425 903 659 |
|
|
II. Пассивы |
||||
|
11 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
10 000 000 |
55 925 425 |
|
|
12 |
Средства кредитных организаций |
37 839 692 |
71 909 715 |
|
|
13 |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
268 888 318 |
242 726 109 |
|
|
13.1 |
Вклады физических лиц |
87 117 996 |
63 905 102 |
|
|
14 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
489 738 |
0 |
|
|
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
11 246 984 |
7 824 276 |
|
|
16 |
Прочие обязательства |
3 886 951 |
5 000 779 |
|
|
17 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
475 521 |
892 786 |
|
|
18 |
Всего обязательств |
332 827 204 |
384 279 090 |
|
|
III. Источники собственных средств |
||||
|
19 |
Средства акционеров (участников) |
26 508 357 |
20 418 422 |
|
|
20 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
|
|
21 |
Эмиссионный доход |
0 |
0 |
|
|
22 |
Резервный фонд |
1 814 506 |
1 814 506 |
|
|
23 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
-729 792 |
-2 996 560 |
|
|
24 |
Переоценка основных средств |
3 093 860 |
3 911 525 |
|
|
25 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
18 499 217 |
14 985 395 |
|
|
26 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
-11 517 826 |
3 491 281 |
|
|
27 |
Всего источников собственных средств |
37 668 322 |
41 624 569 |
|
|
IV. Внебалансовые обязательства |
||||
|
28 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
54 751 267 |
77 636 279 |
|
|
29 |
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
22 521 380 |
37 298 755 |
Источник: Данные Банка России
Приложение Б
Отчет о финансовых результатах за 2010-2013 гг.
|
Отчет о финансовых результатах за 2013 год, тыс.р. |
||||
|
Номер строки |
Наименование статьи |
Данные за отчётный период |
Данные за соответствующий отчётный период прошлого года |
|
|
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
36 375 504 |
34 725 186 |
|
|
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
920 965 |
1 095 099 |
|
|
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими |
33 125 860 |
31 519 924 |
|
|
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
|
|
1.4 |
От вложения в ценные бумаги |
2 328 679 |
2 110 163 |
|
|
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
18 759 364 |
16 894 131 |
|
|
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
1 742 458 |
2 256 216 |
|
|
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
15 435 537 |
13 358 688 |
|
|
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
1 581 369 |
1 279 227 |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
17 616 140 |
17 831 055 |
|
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-130 326 |
1 356 070 |
|
|
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-56 415 |
216 367 |
|
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
17 485 814 |
19 187 125 |
|
|
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
2 460 |
|
|
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
-709 864 |
415 637 |
|
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
3 403 |
|
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
1 276 835 |
2 878 775 |
|
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
605 283 |
-1 861 434 |
|
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
46 087 |
191 469 |
|
|
12 |
Комиссионные доходы |
12 455 799 |
10 713 031 |
|
|
13 |
Комиссионные расходы |
4 334 649 |
3 579 881 |
|
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
-26 946 |
2 109 709 |
|
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
0 |
0 |
|
|
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-46 458 |
-561 614 |
|
|
17 |
Прочие операционные доходы |
6 244 312 |
5 912 920 |
|
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
32 996 213 |
35 411 600 |
|
|
19 |
Операционные расходы |
31 245 915 |
32 569 775 |
|
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
1 750 298 |
2 841 825 |
|
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
1 607 733 |
1 765 795 |
|
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
142 565 |
1 076 030 |
|
|
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
|
|
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
|
|
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
|
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
142 565 |
1 076 030 |
Отчет о финансовых результатах за 2012 год, тыс.р.
|
Номер строки |
Наименование статьи |
Данные за отчётный период |
Данные за соответствующий отчётный период прошлого года |
|
|
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
34 725 186 |
33 488 915 |
|
|
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
1 095 099 |
1 655 165 |
|
|
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими |
31 519 924 |
29 352 779 |
|
|
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
|
|
1.4 |
От вложения в ценные бумаги |
2 110 163 |
2 480 971 |
|
|
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
16 894 131 |
13 042 955 |
|
|
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
2 256 216 |
1 534 628 |
|
|
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
13 358 688 |
10 885 769 |
|
|
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
1 279 227 |
622 558 |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
17 831 055 |
20 445 960 |
|
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
1 356 070 |
2 124 532 |
|
|
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
216 367 |
-39 290 |
|
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
19 187 125 |
22 570 492 |
|
|
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль (убыток) |
2 460 |
0 |
|
|
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
415 637 |
-385 056 |
|
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
3 403 |
0 |
|
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
2 878 775 |
2 141 460 |
|
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-1 861 434 |
-1 068 327 |
|
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
191 469 |
380 926 |
|
|
12 |
Комиссионные доходы |
10 713 031 |
9 447 600 |
|
|
13 |
Комиссионные расходы |
3 579 881 |
2 734 692 |
|
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
2 109 709 |
-1 868 267 |
|
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
0 |
4 602 |
|
|
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-561 614 |
212 983 |
|
|
17 |
Прочие операционные доходы |
5 912 920 |
6 944 502 |
|
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
35 411 600 |
35 646 223 |
|
|
19 |
Операционные расходы |
32 569 775 |
32 798 106 |
|
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2 841 825 |
2 848 117 |
|
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
1 765 795 |
2 419 189 |
|
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
1 076 030 |
428 928 |
|
|
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
|
|
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
|
|
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
|
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
1 076 030 |
428 928 |
Отчет о финансовых результатах за 2011 год, тыс.р.
|
Номер строки |
Наименование статьи |
Данные за отчётный период |
Данные за соответствующий отчётный период прошлого года |
|
|
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
33 488 915 |
37 366 370 |
|
|
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
1 655 165 |
5 064 576 |
|
|
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими |
29 352 779 |
29 503 026 |
|
|
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
|
|
1.4 |
От вложения в ценные бумаги |
2 480 971 |
2 798 768 |
|
|
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
13 042 955 |
17 958 796 |
|
|
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
1 534 628 |
1 241 558 |
|
|
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
10 885 769 |
16 073 457 |
|
|
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
622 558 |
643 781 |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
20 445 960 |
19 407 574 |
|
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
2 124 532 |
1 002 960 |
|
|
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-39 290 |
-200 808 |
|
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
22 570 492 |
20 410 534 |
|
|
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
-4 078 |
|
|
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
-385 056 |
250 123 |
|
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
161 763 |
|
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
2 141 460 |
1 455 270 |
|
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-1 068 327 |
-564 503 |
|
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
380 926 |
259 861 |
|
|
12 |
Комиссионные доходы |
9 447 600 |
7 657 138 |
|
|
13 |
Комиссионные расходы |
2 734 692 |
2 234 172 |
|
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
-1 868 267 |
-824 238 |
|
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
4 602 |
-4 602 |
|
|
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
212 983 |
-854 988 |
|
|
17 |
Прочие операционные доходы |
6 944 502 |
4 668 646 |
|
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
35 646 223 |
30 376 754 |
|
|
19 |
Операционные расходы |
32 798 106 |
25 836 445 |
|
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2 848 117 |
4 540 309 |
|
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
2 419 189 |
2 750 757 |
|
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
428 928 |
1 789 552 |
|
|
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
|
|
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
|
|
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
|
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
428 928 |
1 789 552 |
Отчет о финансовых результатах за 2010 год, тыс.р.
|
Номер строки |
Наименование статьи |
Данные за отчётный период |
Данные за соответствующий отчётный период прошлого года |
|
|
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
37 366 370 |
42 710 459 |
|
|
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
5 064 576 |
5 575 090 |
|
|
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими |
29 503 026 |
33 147 898 |
|
|
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
|
|
1.4 |
От вложения в ценные бумаги |
2 798 768 |
3 987 471 |
|
|
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
17 958 796 |
26 577 157 |
|
|
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
1 241 558 |
6 716 741 |
|
|
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
16 073 457 |
19 222 361 |
|
|
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
643 781 |
638 055 |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
19 407 574 |
16 133 302 |
|
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
1 002 960 |
-15 233 286 |
|
|
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-200 808 |
-809 734 |
|
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
20 410 534 |
900 016 |
|
|
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-4 078 |
1 953 879 |
|
|
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
250 123 |
1 737 404 |
|
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
161 763 |
-5 986 |
|
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
1 455 270 |
1 858 110 |
|
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-564 503 |
-624 482 |
|
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
259 861 |
282 819 |
|
|
12 |
Комиссионные доходы |
7 657 138 |
6 745 521 |
|
|
13 |
Комиссионные расходы |
2 234 172 |
1 650 903 |
|
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
-824 238 |
-1 665 147 |
|
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
-4 602 |
6 003 |
|
|
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-854 988 |
-743 558 |
|
|
17 |
Прочие операционные доходы |
4 668 646 |
5 041 648 |
|
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
30 376 754 |
13 835 324 |
|
|
19 |
Операционные расходы |
25 836 445 |
24 077 506 |
|
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
4 540 309 |
-10 242 182 |
|
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
2 750 757 |
1 275 644 |
|
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
1 789 552 |
-11 517 826 |
|
|
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
|
|
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
|
|
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
|
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
1 789 552 |
-11 517 826 |
Источник: Данные Банка России
Приложение В
Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2014 года, тыс.р.
|
№ |
Наименование показателя |
Данные на начало отчётного года |
Прирост (+) / снижение (-) за отчётный период |
Данные на отчётную дату |
|
|
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
51 426 327 |
-1 837 295 |
49 589 032 |
|
|
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
29 257 581 |
0 |
29 257 581 |
|
|
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
29 257 581 |
0 |
29 257 581 |
|
|
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3 |
Эмиссионный доход |
2 001 |
0 |
2 001 |
|
|
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
2 085 996 |
0 |
2 085 996 |
|
|
1.5 |
Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала): |
7 816 186 |
-368 416 |
7 447 770 |
|
|
1.5.1 |
прошлых лет |
7 422 649 |
585 055 |
8 007 704 |
|
|
1.5.2 |
отчетного года |
393 537 |
-953 471 |
-559 934 |
|
|
1.6 |
Нематериальные активы |
1 376 781 |
179 111 |
1 555 892 |
|
|
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит,облигационный займ) |
12 454 199 |
-726 589 |
11 727 610 |
|
|
1.8 |
Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
0 |
0 |
0 |
|
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
10 |
10 |
||
|
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
11 |
12 |
||
|
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
30 838 124 |
-527 681 |
30 310 443 |
|
|
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
25 235 640 |
-510 957 |
24 724 683 |
|
|
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
5 103 579 |
26 614 |
5 130 193 |
|
|
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
457 217 |
-42 562 |
414 655 |
|
|
4.4 |
под операции с резидентами офшорных зон |
41 688 |
-776 |
40 912 |
Раздел «Справочно»:
1 Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс.руб.), всего 36 582 896,в том числе вследствие:
1.1 выдачи ссуд 8 205 054
1.2 изменения качества ссуд 4 602 413
1.3 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 3 369 919
1.4 иных причин 20 405 510
2 Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 37 093 853, в том числе вследствие:
2.1 списания безнадежных ссуд 645 163
2.2 погашения ссуд 11 340 318
2.3 изменения качества ссуд 2 609 126
2.4 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 2 342 987
2.5 иных причин 20 156 259
Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2013 года, тыс.р.
|
№ |
Наименование показателя |
Данные на начало отчётного года |
Прирост (+) / снижение (-) за отчётный период |
Данные на отчётную дату |
|
|
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
49 582 629 |
1 843 698 |
51 426 327 |
|
|
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
29 257 581 |
0 |
29 257 581 |
|
|
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
29 257 581 |
0 |
29 257 581 |
|
|
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3 |
Эмиссионный доход |
2 001 |
0 |
2 001 |
|
|
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
2 085 996 |
0 |
2 085 996 |
|
|
1.5 |
Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала): |
6 199 415 |
1 616 771 |
7 816 186 |
|
|
1.5.1 |
прошлых лет |
6 976 929 |
445 720 |
7 422 649 |
|
|
1.5.2 |
отчетного года |
-777 514 |
1 171 051 |
393 537 |
|
|
1.6 |
Нематериальные активы |
1 221 179 |
155 602 |
1 376 781 |
|
|
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит,облигационный займ) |
14 049 025 |
-1 594 826 |
12 454 199 |
|
|
1.8 |
Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
0 |
0 |
0 |
|
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
10 |
10 |
||
|
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
11 |
11 |
||
|
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
35 259 362 |
-4 421 238 |
30 838 124 |
|
|
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолж-ти |
27 009 757 |
-1 774 117 |
25 235 640 |
|
|
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
7 758 372 |
-2 654 793 |
5 103 579 |
|
|
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
468 293 |
-11 076 |
457 217 |
|
|
4.4 |
под операции с резидентами офшорных зон |
22 940 |
18 748 |
41 688 |
Раздел «Справочно»:
1 Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс.руб.), всего 40 023 913, в том числе вследствие:
1.1 выдачи ссуд 14 908 306
1.2 изменения качества ссуд 7 351 090
1.3 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 2 419 156
1.4 иных причин 15 345 361
2 Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 41 798 030, в том числе вследствие:
2.1 списания безнадежных ссуд 668 951
2.2 погашения ссуд 21 184 236
2.3 изменения качества ссуд 3 351 160
2.4 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 2 354 262
2.5 иных причин 14 239 421
Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2012 года, тыс.р.
|
№ |
Наименование показателя |
Данные на начало отчётного года |
Прирост (+) / снижение (-) за отчётный период |
Данные на отчётную дату |
|
|
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
51 254 920 |
-1 672 291 |
49 582 629 |
|
|
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
29 257 581 |
0 |
29 257 581 |
|
|
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
29 257 581 |
0 |
29 257 581 |
|
|
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3 |
Эмиссионный доход |
2 001 |
0 |
2 001 |
|
|
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
2 085 996 |
0 |
2 085 996 |
|
|
1.5 |
Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала): |
7 579 427 |
-1 380 012 |
6 199 415 |
|
|
1.5.1 |
прошлых лет |
6 272 794 |
704 135 |
6 976 929 |
|
|
1.5.2 |
отчетного года |
1 306 633 |
-2 084 147 |
-777 514 |
|
|
1.6 |
Нематериальные активы |
1 168 843 |
52 336 |
1 221 179 |
|
|
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит,облигационный займ) |
13 619 775 |
429 250 |
14 049 025 |
|
|
1.8 |
Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
0 |
0 |
0 |
|
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
10 |
10 |
||
|
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
13 |
11 |
||
|
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
35 594 337 |
-334 975 |
35 259 362 |
|
|
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
29 685 631 |
-2 675 874 |
27 009 757 |
|
|
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
5 329 428 |
2 428 944 |
7 758 372 |
|
|
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
557 563 |
-89 270 |
468 293 |
|
|
4.4 |
под операции с резидентами офшорных зон |
21 715 |
1 225 |
22 940 |
Раздел «Справочно»:
1 Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс.руб.), всего 34 000 569, в том числе вследствие:
1.1 выдачи ссуд 11 480 834
1.2 изменения качества ссуд 6 881 582
1.3 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 1 930 125
1.4 иных причин 13 708 028
2 Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 36 676 443, в том числе вследствие:
2.1 списания безнадежных ссуд 494 548
2.2 погашения ссуд 16 377 790
2.3 изменения качества ссуд 3 157 053
2.4 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 1 675 243
2.5 иных причин 14 971 809
Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2011 года, тыс.р.
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Данные на начало отчётного года |
Прирост (+) / снижение (-) за отчёт. период |
Данные на отчётную дату |
|
|
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
46 413 382 |
4 841 538 |
51 254 920 |
|
|
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
26 508 357 |
2 749 224 |
29 257 581 |
|
|
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
26 508 357 |
2 749 224 |
29 257 581 |
|
|
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0 |
0 |
||
|
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
||
|
1.3 |
Эмиссионный доход |
0 |
2 001 |
2 001 |
|
|
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
1 814 506 |
271 490 |
2 085 996 |
|
|
1.5 |
Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (кап.): |
6 427 290 |
1 152 137 |
7 579 427 |
|
|
1.5.1 |
прошлых лет |
18 496 455 |
-12 223 661 |
6 272 794 |
|
|
1.5.2 |
отчетного года |
-12 069 165 |
13 375 798 |
1 306 633 |
|
|
1.6 |
Нематериальные активы |
1 157 057 |
11 786 |
1 168 843 |
|
|
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит,облигационный займ) |
13 561 050 |
58 725 |
13 619 775 |
|
|
1.8 |
Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
0 |
0 |
||
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
10 |
10 |
||
|
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
15 |
13 |
||
|
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
34 146 746 |
1 447 591 |
35 594 337 |
|
|
4.1 |
по ссудам,ссудной и приравненной к ней задол-ти |
30 188 975 |
-503 344 |
29 685 631 |
|
|
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
3 482 250 |
1 847 178 |
5 329 428 |
|
|
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
475 521 |
82 042 |
557 563 |
|
|
4.4 |
под операции с резидентами ффшорных зон |
0 |
21 715 |
21 715 |
Раздел «Справочно»:
1 Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс.руб.), всего 36 534 804, в том числе вследствие:
1.1 выдачи ссуд 6 584 733
1.2 изменения качества ссуд 12 014 065
1.3 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 1 380 201
1.4 иных причин 16 555 805
2 Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 37 038 148, в том числе вследствие:
2.1 списания безнадежных ссуд 589 937
2.2 погашения ссуд 14 723 485
2.3 изменения качества ссуд 5 157 212
2.4 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 1 501 223
2.5 иных причин 15 066 291
Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2010 год, тыс.р.
|
Номер п/п |
Наименование показателя |
Данные на начало отчётного периода |
Прирост (+)/снижение (-) за отчётный период |
Данные на соответствующую дату отчётного периода |
|
|
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
49 078 948 |
-2 665 566 |
46 413 382 |
|
|
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
20 418 422 |
6 089 935 |
26 508 357 |
|
|
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
20 418 422 |
6 089 935 |
26 508 357 |
|
|
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0 |
0 |
||
|
1.1.3 |
Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций |
0 |
0 |
||
|
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
||
|
1.3 |
Эмиссионный доход |
0 |
0 |
||
|
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
1 814 506 |
1 814 506 |
||
|
1.5 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): |
15 341 036 |
-8 913 746 |
6 427 290 |
|
|
1.5.1 |
прошлых лет |
14 738 091 |
3 758 364 |
18 496 455 |
|
|
1.5.2 |
отчетного года |
602 945 |
-12 672 110 |
-12 069 165 |
|
|
1.6 |
Нематериальные активы |
1 236 468 |
-79 411 |
1 157 057 |
|
|
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит,облигационный займ) по остаточной стоимости |
13 345 100 |
215 950 |
13 561 050 |
|
|
1.8 |
Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
0 |
0 |
||
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
10 |
10 |
||
|
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
13 |
15 |
||
|
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
16 901 731 |
17 245 015 |
34 146 746 |
|
|
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
15 370 943 |
14 818 032 |
30 188 975 |
|
|
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
766 492 |
2 715 758 |
3 482 250 |
|
|
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам |
Подобные документы
Изучение понятия эффективности деятельности коммерческого банка и общих методических подходов, используемых при оценке эффективности его деятельности. Анализ структуры активов и пассивов банка, показателей его прибыльности на промере "КБ Кыгрызстан".
курсовая работа [235,5 K], добавлен 25.06.2012Понятие, основные задачи и сущность эмиссии ценных бумаг. Эмиссионная политика банков и ее эффективность. Анализ и оценка эффективности эмиссионной политики Банка ОАО "УралСиб". Основные проблемы в области эмиссионной политики банка ОАО "УралСиб".
дипломная работа [695,7 K], добавлен 12.06.2015Сущность и виды кредитных операций коммерческого банка, характеристика процесса управления ими. Оценка кредитоспособности заемщиков как важный компонент деятельности коммерческого банка, предложения по повышению эффективности ипотечного кредитования.
дипломная работа [302,2 K], добавлен 15.06.2015Исследование устойчивости коммерческого банка в период кризиса. Анализ структуры и динамики ссудных операций, показателей прибыльности, уровня рентабельности, доходности активов. Характеристика эффективности финансовой работы банка ООО КБ "Наратбанк".
дипломная работа [105,9 K], добавлен 03.01.2012Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011Экономическая сущность доходов и расходов коммерческого банка, их значение в его деятельности. Оценка уровня прибыльности коммерческого банка. Комплексный анализ эффективности системы управления доходами и расходами коммерческого банка "АКБ БТА-Казань".
дипломная работа [471,1 K], добавлен 11.06.2014Значение финансового анализа деятельности коммерческого банка, его задачи и информационное обеспечение. Принципы, этапы проведения и преимущества системного подхода в анализе эффективности деятельности банка, применение методики балансовых обобщений.
курсовая работа [59,1 K], добавлен 29.04.2011Понятие, сущность, цели и задачи финансов коммерческого банка. Роль финансов в укреплении устойчивости коммерческого банка. Характеристика основных показателей деятельности коммерческого банка. Проблемы функционирования финансов коммерческого банка.
курсовая работа [41,8 K], добавлен 09.10.2011Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка ВТБ 24. Анализ качества кредитного портфеля банка и мероприятия по его совершенствованию.
курсовая работа [2,1 M], добавлен 12.12.2014Понятие о кассовых операциях. Результат работы банка по привлечению вкладов населения за декаду. Расчетная величина резерва на покрытие возможных убытков от кредитной деятельности банка "Мост". Расчет резерва по кредитному портфелю коммерческого банка.
контрольная работа [18,2 K], добавлен 17.12.2012
