Анализ кредитных операций коммерческого банка на примере ООО МФО "Каспийский капитал"

Субъективный скоринг обращает внимание на то, что игнорирует статистический скоринг, а статистический скоринг может выявить взаимосвязи, которые слишком многочисленны, слишком сложны, слишком незаметны для субъективного скоринга. Оба подхода к скорингу основаны на предпосылке, что будущее будет таким, как прошлое, и что характеристики связаны с риском. Конечно, эти допущения могут полностью не оправдываться, но они достаточно достоверны, что и определяет полезность скоринга.

Скоринг - будь то статистический или субъективный - доказывает, что даже незначительное знание прошлого лучше, чем полное его отсутствие. Субъективный скоринг, поскольку им пользуются люди мыслящие и способные отслеживать тенденции и объединять данные из многих источников, может оперативно и гибко отреагировать в том случае, если тенденции начинают противоречить прошлому. Статистический скоринг более последователен и отражает больше тенденций, даже скрытых, но он может предсказать только то, что уже имело место много раз.

Многие микрокредитные организации оценивают потенциальных клиентов на основе просрочек в предыдущем займе. Скоринг аналогичен рейтингу, но его гораздо легче применять, и он более точен. То есть рейтинг полезен, а скоринг еще полезнее по трем причинам.

Во-первых, скоринг рассматривает риск как вероятность, а рейтинг же просто оценивает риски.

Во-вторых, скоринг учитывает связи между риском и широким кругом характеристик (включая просрочки), а рейтинг не учитывает ничего, кроме просрочек. Таким образом, в то время как рейтинг не приемлем для новых займов (поскольку нет сведений о просрочках), скоринг практически одинаково полезен как для новых, так и для повторных займов.

В-третьих, скоринг использует базу исторических данных и статистические методы для оптимальной увязки риска с другими характеристиками. В отличие от него, рейтинг связывает риск с просрочками на основе суждений и опыта руководителей, разработавших систему. Безусловно, определенный простейший анализ базы данных может усовершенствовать систему рейтинга, но удивительно, что подобный анализ редко проводится. В то же время, исторический тест точности прогнозов является стандартным для скоринга, но практически не применяется для рейтинга. Но скоринг способен на большее, чем просто подтверждать то, что уже известно, он присваивает связям числовые значения.

Прежде чем начать применение скоринга, организация должна сначала одобрить претендента в соответствии с традиционной процедурой кредитной оценки. Затем, с учетом характеристик одобренного займа, скоринг дает прогноз уровня риска. Кредитный комитет принимает решение после получения прогноза в соответствии с политикой, предусмотренной для четырех классов риска: рисковые, обычные, граничные и отличные.

Скоринг имеет дело только с количественными характеристиками, исключая качественные. То есть скоринг не может заменить ни один из элементов традиционного анализа, он просто является еще одним этапом в конце традиционного процесса, непосредственно перед выдачей займа. Он начинается в момент подачи клиентом письменной заявки. Перед посещением рабочего места кредитным сотрудником заявка проверяется на соответствие основным критериям получения займа, например, не менее одного года опыта ведения бизнеса.

Если заявка соответствует этим требованиям, кредитный сотрудник посещает рабочее место, и после проведения анализа принимает решение о том, стоит ли передавать заявку в кредитный комитет. Заявки, которые дошли до этой стадии, затем вводятся в компьютер. Система производит вычисления и распечатывает скоринговый отчет совместно с документами, которые обычно представляются на рассмотрение кредитного комитета.

Среди преимуществ скоринга - снижение потерь по займам, усиление лояльности, экономия времени на сбор просроченной задолженности и культивирование навыков открытого количественного анализа в помощь руководителям.

Стратегической целью ООО МФО «Каспийский Капитал» является сохранение и укрепление лидирующих позиций на рынке кредитной розницы за счет диверсификации продуктовой линейки и активного развития розничного направления бизнеса на территории России.

В связи с этим, организации необходимо:

расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;

расширять и диверсифицировать каналы дистрибуции кредитных продуктов и услуг через собственную и партнерскую сети, поддерживать долгосрочные отношения с партнерами;

- непрерывно совершенствовать системы риск-менеджмента;

- модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля;

- повышать операционную эффективность;

- снижать операционные расходы;

- развивать маркетинговую деятельность, повышать и поддерживать узнаваемость и доступность бренда ООО МФО «Каспийский Капитал» для различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представлена организация;

- постоянно совершенствовать эффективность функционирования и управления;

- повышать инвестиционную привлекательность компании;

- привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии организации.

Однако лучше не допускать вообще такой ситуации, когда появляется проблемный кредит и образуется убыток, применяя в своей практике различные способы предотвращения появления проблемных кредитов.

ООО МФО «Каспийский Капитал», как современный коммерческая организация шагает в ногу со временем, проводя гибкую кредитную политику, отвечающую последним требованиям отечественного кредитного рынка. Однако выявленные в ходе анализа проблемы (риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками кредитов) заставляют задуматься о будущем кредитной политике организации. Рекомендации, предложенные в данной главе, предотвратят негативные последствия этих проблем и, тем самым, усовершенствуют существующую кредитную деятельность ООО МФО «Каспийский Капитал».

Заключение

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитные операции должны являться главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным процессом, что реализуется посредством разработки практических мероприятий по привлечению новых клиентов и анализа их кредитоспособности.

Согласно поставленных целей и задач в выпускной квалификационной работе мною был произведен анализ кредитных операций ООО МФО «Каспийский Капитал» и их влияния на формирование доходов и расходов, развитие активных и пассивных операций.

Я считаю что, для перспективного развития организации кредитных операций необходимо придерживаться следующих особенностей:

- ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге - на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских учреждений страны:

1. Продукты становятся однотипными во всей стране. И как следствие этого, значительно возросла конкуренция как между банками и другими кредитными институтами, так и банков друг с другом. Усиление конкуренции приводит к сокращению прибыли банков. Чтобы укрепиться на традиционных рынках и завоевать новые, банки вынуждены постоянно либерализировать свою кредитную политику, что отражается в увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер банковской прибыли.

2. Для преодоления неуверенности и сокращения рисков банки должны прибегать к разработкам как долгосрочных, так средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.

3. Появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа - коммерческих банков, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в формедепозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного предоставления кредитов, как это практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и набезвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности.

Во второй главе выпускной квалификационной работы была исследована деятельность ООО МФО «Каспийский Капитал» по организации микрокредитования индивидуальных предпринимателей в Волгоградском филиале. Анализ показал, что ООО МФО «Каспийский Капитал» - небанковская кредитная организация, которая осуществляет свою деятельность на рынке микрофинансирования в соответствии с законодательством Российской Федерации, как закрытое акционерное общество.

Наибольшее количество кредитов, выданных ООО МФО «Каспийский Капитал» в 2014 году приходится на диапазон 10-15 тыс. руб.

Так же мною было выявлено, что эффективность организации кредитования определена не только возвратностью выданных займов, но и повторяемостью, т.е. числом клиентов ООО МФО «Каспийский Капитал», которые пришли брать займ во второй и последующий раз. Анализ статистического материала показал, что наблюдается устойчивая тенденция - каждый пятый клиент возвращается кредитоваться снова в ООО МФО «Каспийский Капитал».

Система кредитования населения в исследуемой организации в первую очередь направлена на кредитование сферы услуг, что отрицательно сказывается на развитии реального сектора предпринимательства, а с другой стороны, сужает рынок потенциальных клиентов для микрофинансовой организации. Поэтому я считаю ,что необходимо расширить круг потенциальных клиентов за счет кредитования других секторов экономики, при этом можно снизить риски невозврата кредитов за счет обеспечения исполнения обязательств.

Исходя из конъюнктуры рынка кредитования на начало 2015 года конкуренция на рынке кредитования населения будет в дальнейшем обостряться. В результате чего доля рынка в данном сегменте для ООО МФО «Каспийский Капитал» может снизиться с 15% до 11%. Задекларированная ставка по кредиту на 2015 год в 40% против 30% в 2013 и 2014 годах уже отпугнула от анализируемой организации кредитозаемщиков, как новых, так и старых.

По итогам исследования можно сделать следующие основные выводы:

1. От правильности выбора метода работы с проблемными кредитами зависит не только успешность разрешения отдельной конфликтной ситуации, но и стабильность и репутация самой организации.

2. Растущие проблемные кредиты заставляют ООО МФО «Каспийский Капитал» все больше уделять внимание рынку кредитования физических лиц. Этот сегмент кредитования сориентирован на короткие сроки погашения кредитов и рассчитан, в основном, на разовое кредитование клиентов для совершения покупок. Несмотря на низкий уровень просрочки по кредиту и привлекательность такого бизнеса, он пока не сможет заменить в масштабах банковской системы корпоративное кредитование. Препятствием здесь является экономическое ограничение роста потребительского кредитования.

3. Ни отдельные банки, ни система в целом не обладает достаточным количеством опытных и подготовленных специалистов в области проблемных кредитов. И экономическая теория, и практика показывает, что эффективность управления большим объемом финансовых сделок в банках возрастет при наличии групп специалистов. Отсутствие специалистов по управлению неработающими кредитами в большинстве российских банков указывает на неоптимальную стратегию по управлению неработающими кредитами. В то же самое время малое количество квалифицированных специалистов и невиданный объем неработающих кредитов, возникший вследствие кризиса, способствовали появлению специализированных фирм для работы с этой категорией кредитов.

4. Проанализировав деятельность ООО МФО «Каспийский Капитал» мною было предложено ряд мероприятий для сохранения и укрепления лидирующих позиций на рынке банковской розницы, сокращения просроченной задолженности, а именно:

- расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;

- непрерывно совершенствовать системы риск-менеджмента;

- модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля.

5. Основным направлением в работе банков с проблемными кредитами является реструктуризация. Преимущества реструктуризационных инструментов очевидны для всех. Для заемщиков, которым позволяют в максимально щадящем режиме пережить трудные времена и сохранить положительную кредитную историю. Для банков, решающих проблему собственной ликвидности и сохранения качественной клиентской базы. Для коллекторов, обеспечивающих себе высокую норму положительно урегулированных дел при более низких издержках на классическое взыскание. Но, несмотря на перечисленное, следует понимать, что конечную эффективность предлагаемого и принимаемого комплекса мер покажет только лишь среднесрочная практика его использования.

6. Ситуация кризиса привела к признанию коллекторских агентств теми банками, которые раньше полностью игнорировали важную роль коллекторов в возвращении плохих долгов. Более того, для многих из них коллекторские агентства стали неотъемлемой частью банковского бизнес-процесса, которая никуда не исчезнет и после кризиса.

7. В кредитной политике должно быть четко определено, что банк должен делать с проблемными кредитами, необходимо акцентировать внимание на следующей предпосылке - проблемные кредиты являются неотъемлемой составляющей банковского бизнеса. Это предполагает, что в любом кредитном учреждении должна быть выстроена целостная система работы с проблемными кредитами. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заемщиков, анализировать их финансово-экономическое состояние, выявлять признаки неблагополучия, а в случае обнаружения проблемного займа применять меры по предотвращению убытков.

Решения выявленных проблем:

1. Для предотвращения появления проблемных кредитов необходимо уже на стадии принятия решения о выдаче кредита вести работу посредством улучшения внутреннего скоринга.

2. Банкам необходимо делать объективные обзоры кредитов силами отделов внутреннего контроля, с целью выявления упущенных или скрытых сотрудниками кредитного отдела признаков проблемности кредитов.

3. Привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии банка.

4. Проведение реструктуризации крупных ссуд и клиентов с приемлемым уровнем сохранившейся платежеспособностью.

5. Развитие взаимодействия служб банка и коллекторских компаний.

Одной из главных задач банковской системы России на несколько лет вперед является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, обеспечивающего устойчивое и безопасное развитие банков.

Список литературы

1. Российская Федерация. Законы. Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1/О банках и банковской деятельности// -ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (CD- ROM)

2. Российская Федерация. Законы. Федеральный Закон от 27.06.2002 / О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) // - ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (CD- ROM).

3. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Положение от 26.03.2004 № 254-П / Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности// - ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск (CD- ROM).

4. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Инструкция от 16.01.2004 № 110-И / Об обязательных нормативах банков// - ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (CD- ROM)

5. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 27.07.2000 №139-Т/О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций// - ЗАО «КонсультантПлюс»- версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск (CD- ROM).

6. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 23.06.2004 № 70-Т / О типичных банковских рисках // - ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (CD- ROM).

7. Российская федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 24.05.2005 № 76-Т / Об организации управления операционным риском в кредитных организациях// - ЗАО «КонсультантПлюс»- версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (CD- ROM)

8. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 07.05.2008 № 15-1-3-16/2271 /Об оценке кредитных рисков в банковской группе // - ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск (CD- ROM).

9. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Указание от 30.04.2008 № 2005-У / Об оценке экономического положения банков// - ЗАО «КонсультантПлюс» - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (CD- ROM)

10. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П (с изм. и доп. от 12 декабря 2014 г.) /

11. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П (с изм. и доп. от ред. от 25.11.2014.)

12. Балабанов А.И. Банки и банковское дело: учебник для вузов [Текст] / А.И. Балабанов. - СПб.: Питер, 2010. - 448 с.

13. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 468 с.

14. Банковское дело: учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой.. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 364 с.

15. Банковское дело: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. -- М.: Финансы и статистика, 2011. -- 648 с.

16. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для вузов [Текст]/ Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 592 с.

17. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки [Текст]/ М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - М.: КноРус, 2010. - 285 с.

18. Денежное обращение и банки: учеб. пособ. / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г. В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 386 с.

19. Деньги. Кредит. Банки.: учеб. пособ. / А.В. Борискин, А.А. Тарабцев, А.Б. Тарушкин, Д.А. Томилин. - М.: СпецЛит, 2011. - 644 с.

20. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / Е.Ф. Жуков [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 664с.

21. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник [Текст] / Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2010. - 575 с.

22. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент [Текст] / Е.Ф. Жуков. - М.: Юнити, 2012. - 255 с.

23. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 686 с.

24. Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России [Текст] / Н.В. Журавлева. - М.: Экзамен, 2010. - 284 с.

25. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие [Текст] / С.Н. Кабушкин. - 4-е изд., стер. - Минск: Новое знание, 2012. - 338 с.

26. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.П. Климович. - М.: ИНФРАМ, 2010. - 436 с.

27. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебное пособие [Текст] / Г.Г. Коробова - М.: Экономистъ, 2011. - 766 с.

28. Красавина Л.Н. Деятельность банков на финансовом рынке. Российская практика и мировой опыт. учебное пособие. / Л.Н. Красавина. - М.: Издательство «Финансы и статистика», 2012. - 364 с.

29. Кузнецова В. В. Банковское дело.: учеб. пособие / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина. - М.: КНОРУС, 2010. - 268 с.

30. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие [Текст] / О.И. Ларврушин, Н.И. Валенцева. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2010. - 232с.

31. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник [Текст] / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [ и др.]; под. ред. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2010-768с.

32. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие [Текст] / О.И Лаврушин - М.: Кнорус, 2012.- 264 с.

33. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: учебное пособие [Текст] / О.И. Лаврушин - М.: Кнорус, 2010. - 560 с.

34. Морсман Э. Искусство коммерческого кредитования. учебное пособие. / Э. Морсман. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2014. - 248 с.

35. Нешитой А.С. Финансы и кредит. учебник. / А.С. Нешитой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2010. - 466 с.

36. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие [Текст]/ Р.Г. Ольхова. - М.:КНОРУС, 2013. - 288 с.

37. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России [Текст] / Ю.Ю. Русанов. - М.: Экономистъ, 2010. - 189 с.

38. Сазыкин Б.В. Управление операционным риском в коммерческом банке [Текст] / Б.В. Сазыкин. - Москва :Вершина, 2010. - 272 с.

39. Тавасиев А.В. Банковское дело: управление и технологии [Текст]/ А. В. Тавасиев. - М.: Юнити-Дана, 2011. - 671 с.

40. Томкович Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов [Текст] / Р.Р. Томкович. - М.: Амалфея, 2010. - 752 с.

41. Фрост С. Настольная книга банковского аналитика. Деньги, риск и профессиональные приемы [Текст]/ С. Фрост - М.: Баланс Бизнес Букс, 2010. - 312 с.

42. Челнокова В.А. Банки и банковские операции [Текст]/ В.А. Челнокова. - М.: Высшая школа, 2014. - 291 с.

43. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) [Текст] / Г.Н. Щербакова. - Москва: Вершина, 2013. - 464с.

30. Ярочкин В.И. Безопасность банковских систем [Текст]/ В.И. Ярочкин. - М.: Ось-89, 2014. - 416 с.

31. Борзунова О.А. Новое в налоговом администрировании кредитных организаций./ О.А. Борзунова// Банковское дело..- 2014 - №7.- С. 50-51

32. Байдин В.Е. Формирование мирового рынка страхования/ В.Е. Байдин// Внешнеэкономический бюллетень.- 2014.- №3.- С. 62-67

33. Васин А.С. Повышение эффективности функционирования банка на основе совершенствования процесса обслуживания его клиентов// Финансы и кредит.- 2014.- №7.- С. 27-32

34. Верников А.В., Кредитная политика и экономический рост/ А.В. Верников, С. Хорошев//Банковское дело .- 2015.- №1.- С. 22-28

35. Глущенко А.В., Заем, кредит, ссуда- категориальный анализ./ А.В.Глущенко, А.П. Слепова// Финансы и кредит.- 2014.- №14.- с.18-22

36. Ермаков С.Л. О механизмах функционирования банковских гарантий./ С.Л Ермаков// Финансы и кредит.- 2013.- №13.- С. 17-24

37. Едронова В.Н., Классификация банковских кредитов и методов кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит.- 2015.- №1.- С. 2-6

38. Едронова В.Н., Современная стратегия и тактика российских кредитных банков с области кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.- 2014.- №3.- С. 2-11

39. Емелин А.В., Иванов О.М., Мамута М.В., Маркварт Э. Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса: текущее состояние, проблемы и пути решения: Аналитический доклад/ А.В. Емелин, О.М. Иванов, М.В. Мамута, Э Маркварт // Кредитование малого бизнеса в России и Германии. Материалы совместного российско-германского проекта. - 2014 - № 1 - С. 25 - 39

40. Ершов М.В., Об ориентирах денежно-кредитной политики./ М.В.Ершов, В.Ф. Лохмачев, В.Ю. Татузов, А.С. Танасова // Банковское дело.- .- 2014 -№ 11.- С. 6-11

41. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития / В.С. Захаров // Деньги и кредит. - 2014. - №9. С. 35-49.

42. Золин П.М. Истоки отечественного банковедения./ П.М. Золин// Финансы и кредит. - 2014.- №13.- С. 48-51

43. Иванов О.М. Совершенствование банковского законодательства./ О.М. Иванов //Банковское дело. .- 2014 - №10 - С 28-30

44. Кандаурова Д. Обеспечение кредита/ Д. Кандаурова// Банковское дело. - 2014.- №9.- С. 40-45

45. Климанова Л.А. ABL - зарубежная практика и перспективы внедрения в России// Факторинг и торговое финансирование - 2013 - № 10 - С. 12.-15

46. Кошкин Д. Страхование кредитных рисков на российском рынке/ Д.Кошкин// Финансы.- 2014.- №12.- С 52

47. Луков В. Важное место в области небанковского финансирования реального сектора экономики занимает развитие микрофинансовых организаций / В. Луков // Экономика России: ХХI век - 2012 - № 20 - С. 10-16

48. Маевский В. Эволюционная теория и технологический прогресс/ В. Маевский// Вопросы экономики.- 2013.- №11.- С. 4-16

49. Марченко А. Методы борьбы с рисками/ Марченко А. Рынок ценных бумаг - 2013г. - №23. С. - 15-17

50. Морозов А.Г. Бюджетная и кредитно-денежная политика/ А.Г. Морозов //ЭКО. Экономика и организация промышленного производства.-2014.- №7.- С. 2-23

51. Ольшанский А.И. Эффективное управление кредитами - главный источник банковской прибыли/ А.И. Ольшанский //Практика международного бизнеса .-2015.-№1.- С. 42-46

52. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке / А.О. Овчаров// Банковское дело. - 2015. - №1. С. 18-31.

53. Ореховский С.А. Страхование в кредитовании/ С.А. Ореховский //Страховае дело.- 2014.- №4 С. 22-24

54. Рыкова И.Н. Кредитный потенциал коммерческих банков и методология оценки/ И.Н. Рыкова //Финансы и кредит.- 2014.- №25.- С. 10-21

55. Сажина М.А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. / М.А. Сажина //Финансы. -2014.- № 7.-С. 10-13.

56. Соломин С.К. кредитные ресурсы банка.//Право и экономика.- 2013.- №12.- С. 52-55

57. Суржко А.В. Банковское кредитование и эмиссия ценных бумаг./ А.В. Суржко Финансы и кредит.- 2013.- №12.-С. 22-26

58. Тавасиев А.М. О видах кредитной деятельности банка./ А.М.Тавасиев, А.О Филиппов// Банковское дело.- 2014.- №3.- С. 16-21

59. Титов А.С. Кредитный договор и его проблематика./ А.С. Титов// Банковское право..- 2014- №5.- С. 4-8

60. Урвин В.М. Кредитное качество банковских активов./ Урвин В.М.// Банковское дело.- 2014.- №1.- С. 42-43

61. Чекмарева Е.Н. Некоторые вопросы управления банковскими ставками/ Е.Н. Чекмарева// Деньги и кредит - 2013.- №6. С. 58-60

62. Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации

63. Официальный интернет - сайт Сбербанка России

64. Официальный интернет - сайт Кредитов

65. Официальный интернет - сайт Центрального банка Российской Федерации

66. Рейтинговая методика оценки кредитоспособности Национального Рейтингового Агентства КОФАС - АРБ

67. Рекомендации Еврокомиссии об определении микро-, малых и средних предприятий

68. Финансовые новости

69. Энциклопедия маркетинга

Размещено на Allbest.ru