Повышение эффективности управления персоналом организации (на примере ООО "Мелькиадэс", г. Лыткарино, Московская область)

Персонал организации как объект управления. Основные показатели оценки эффективности управления персоналом в туристической фирме ООО "Мелькиадэс", разработка мероприятий по ее повышению. Анализ кадровой политики и кадрового планирования организации.

Рубрика Менеджмент и трудовые отношения
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 21.06.2015
Размер файла 1,4 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Среди недостатков отмечается жесткость, неприспособленность к дальнейшему росту и развитию предприятия. Линейная структура ориентирована на большой объем информации, передаваемой от одного уровня управления к другому, ограничение инициативы у работников низших уровней.

Руководство текущей деятельностью предприятия осуществляется единолично генеральным директором Бодровым Алексеем Александровичем, который организует работу и эффективное взаимодействие всех структурных единиц, производственно-хозяйственную деятельность, решает финансовые вопросы, вопросы кадрового обеспечения, занимается созданием и поддержанием необходимых условий труда для персонала турагентства, контролирует соблюдение установленных норм и правил по охране труда, технике безопасности, осуществляет стратегическое планирование: определены миссия (удовлетворение потребностей клиентов посредством соотношения "цена - качество") и чётко выстроено дерево целей предприятия, каждая из которых нашла своё отражение в соответствующих должностных инструкциях сотрудников. Ежемесячно производится сравнительный анализ текущей деятельности с установленными плановыми показателям и поставленными целями.

Директору подчиняется бухгалтер, который осуществляет контроль над работой фирмы, обладает информацией о наличии и движении денежных средств, осуществляет различные хозяйственные операции и является одновременно кассиром, менеджер по рекламе, организующий продвижение туристского предприятия и его возможностей и менеджеры по продаже туров, основными функциями которых являются информирование и консультирование туристов, организация успешных продаж, ведение документации по закреплённым направлениям, владение полной достоверной информационной и правовой базой. Успех в технологии продаж туристского продукта достигнут фирмой благодаря хорошо отлаженной системе реализации и гибкой политике. Организационная структура ООО "МЕЛЬКИАДЭС" представляет собой упорядоченную совокупность взаимосвязанных элементов, четко знающих свои задачи, обеспечивающих эффективное функционирование предприятия как единое целое.

Турфирма располагается по адресу: Московская область, г. Лыткарино, промзона Тураево, стр.3. Над входом в офисное здание имеется яркая вывеска. Время работы: понедельник - пятница 10: 00 - 18: 00, суббота и воскресенье - выходной, не имеет обеденного перерыва. Удобный график способствует увеличению продаж и активной работе с заказчиками. Номер телефона: 8-963-601-32-61.

2.2 Анализ экономической деятельности предприятия

Анализ конкурентов и организации обслуживания населения

Для предпринимательской деятельности в сфере туризма в большинстве случаев характерна высокая степень конкуренции. Конкуренция - один из сущностных признаков туристского рынка. Она рассматривается как фактор, регулирующий соответствие частных и общественных интересов, как "невидимая рука" рынка (А. Смит), уравнивающая нормы прибыли в целях оптимального распределения труда и капитала. Под конкуренцией понимается соперничество на каком-либо поприще между отдельными юридическими или физическими лицами (конкурентами), заинтересованными в достижении одной и той же цели. С точки зрения предприятия такой целью является максимизация прибыли за счет завоевания предпочтений потребителя.

Для оценки конкурентного преимущества туристической фирмы мы проведем сравнительное исследование данной компании с двумя фирмами, которые территориально близко расположены и оказывающие схожие услуги на туристическом рынке.

Данное исследование конкурентов заключается в том, чтобы получить необходимые данные для обеспечения преимущества на рынке, а также найти возможности сотрудничества и кооперации с конкурентами. Для изучения конкурентных преимуществ фирмы были взяты туристские организации, находящихся недалеко от исследуемой фирмы (в соответствии с таблицей 2.1).

Таблица 2.1 - Турагентства и предоставляемые туры

Турагентство

Тур

1

2

Агентство пляжного отдыха Велл, Московская обл., Лыткарино г., ул. Спортивная, 1, http://www.well.ru

Экскурсионный туризм, культурно-образовательный, оздоровительный, детский отдых, групповые экскурсионные, индивидуальные туры

Настроение, Московская обл., Лыткарино г., 1-й Квартал, 3а, http://nastroenie-tur.ru

Экскурсии; туры на лечение; экзотика; экстрим, активный туризм; туры по России, групповые и индивидуальные туры, познавательный туризм

БлюСкай, Московская обл., Лыткарино г., ул. Ленина, 3, http://bluesky.ru

Детский отдых летом, активный отдых по России, активный отдых за рубежом, горнолыжные туры

Orange tours, Московская обл., Лыткарино г., ул. Ухтомского, 25, http://www.orangetours.ru

Пляжный отдых, экскурсии, детский и молодежный отдых, оздоровительные и лечебные туры, индивидуальные и групповые туры

РоссТур, Московская обл., Лыткарино г., микрорайон 5, 3а, квартал 1, оф.10, ross-tur.ru

Лечебные туры, экскурсионные туры по России, пляжный отдых, круизы

Проанализировав данные таблицы 2.1 можно сделать вывод о том, что турфирмы-конкуренты предоставляют несколько отличный спектр туров, не входящих в ассортимент услуг ООО "МЕЛЬКИАДЭС", таких как: детский туризм, обучающие туры, гастрономические туры, круизы. Отсутствие одного из популярных видов туризма может сказаться на объеме реализации услуг и привести к их снижению.

Для более полного представления предпочтений потребителей туристских услуг ООО "МЕЛЬКИАДЭС" была разработана анкета (в соответствии с приложением А). Клиентам турагентства было предложено заполнить данную анкету непосредственно в офисе компании. В опросе участвовали сто респондентов.

В итоге данные опроса по основным пунктам анкеты рассмотрим в виде диаграмм и проанализируем их.

Проанализируем ответы респондентов на вопрос 8 - наиболее предпочтительный вид отдыха (по данным рисунка 2.2).

Рисунок 2.2 - Наиболее предпочтительный вид отдыха

По данным рисунка 2.2, видно, что наиболее популярным видом туризма является пляжный отдых 25%, также пользуются популярностью такие виды туризма как: экскурсионный туризм 22%, детский туризм 20%, лечебный вид отдыха 15%, образовательный туризм 10%. Наименее популярным является экстремальный вид туризма, который составил 8%. При анализе полученных данных видно, что к одним из популярных видов туризма, которого нет в предлагаемых ООО "МЕЛЬКИАДЭС" туров, относятся детские туры.

Проанализируем и изобразим на рисунке 2.3 процентное соотношение ответов на вопрос 9 - с кем предпочитают проводить свой отдых клиенты.

Рисунок 2.3 - Предпочтения потребителей в том, с кем проводить свой отдых

По данным рисунка 2.3 можно сделать вывод о том, что 43% респондентов предпочитает путешествовать вместе с детьми, 39% предпочитают, чтобы дети отдыхали отдельно.

Проведем анализ ответов на вопрос 10 - предпочтения клиентов по странам (по данным рисунка 2.4)

Рисунок 2.4 - Предпочтения клиентов по странам

По данным рисунка 2.4 видно, что наиболее популярными туристическими направлениями являются такие страны как: Египет 26%, Испания 23%, Германия 20%, Швеция 17%. Менее популярными оказались Чехия 9% и Россия 5%. Такая непопулярность России может быть связана с тем, что отдых в стране обходится дороже, чем заграницей.

Проанализируем процентное соотношение ответов на вопрос 11 - приемлемая стоимость поездки (по данным рисунка 2.5).

Рисунок 2.5 - Популярность поездок по стоимости

По данным рисунка 2.5 видно, что наиболее приемлемыми ценами туров потребители услуг считают такие как: 20-25 тыс. руб. (37%), 15-20 тыс. руб. (29%), 25-30 тыс. руб. (25%); меньше всего опрошенных людей высказалось за стоимость поездки, составляющую более 30 тыс. руб. (9%).

Проанализируем ответы на вопрос 12 - источники получения рекламной информации о туризме (в соответствии с рисунком 2.6).

Рисунок 2.6 - Источники получения рекламной информации о туризме

Из данной диаграммы видно, что чаще всего клиенты получают рекламную информацию о турфирмах из таких источников как: интернет (25%), журналы и газеты (19%), рекламные листовки (15%), радио (13%); реже получают информацию из таких источников как: уличная реклама (10%), реклама в транспорте (9%), телевидение (8%), почтовая рассылка (1%).

Так как турфирма OOO "МЭЛЬКИАДЭС" предоставляет довольно стандартный ассортимент турпутевок в основном по массовым направлениям, то продвижение и продажа туров по новому направлению обеспечит конкурентное преимущество и позволит увеличить прибыль турфирмы.

Анализ программы реализации услуг

Технология обслуживания клиентов и процесс продажи туристского продукта тесно связаны между собой. Чем качественнее сотрудники фирмы будут обслуживать клиента и продавать ему товар (услугу), тем больше вероятность того, что он его купит и придет в следующий раз.

Технология обслуживания клиентов в турфирме ""МЕЛЬКИАДЭС"" проходит в несколько этапов:

установление контакта с клиентом по телефону;

выяснение мотивации выбора турпродукта;

предложение различных туров;

общение с клиентом в офисе турфирмы;

выбор подходящего для клиента тура;

оформление правоотношений и расчет с клиентом;

информационное обеспечение покупателя.

Процесс продажи туристского продукта сотрудниками турфирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" начинается с установления контакта с потенциальным клиентом в ходе телефонного разговора. Итак, человек, желающий совершить путешествие, звонит в офис турфирмы.

В ходе телефонного разговора менеджер собирает подробную информацию о предпочтениях клиента, пожеланиях, цели поездки, количестве человек, желающих отправиться в путешествие вместе с ним, и о денежной сумме, которую клиент хотел бы потратить.

Исходя из желаний и возможностей клиента, и подбирает подходящий тур по электронному каталогу на сайте фирм - туроператоров, а так же в общей базе туров и предлагает наиболее оптимальные варианты отдыха, исходя из желаний и финансовых возможностей клиента.

Если клиенту понравились предложения этой турфирмы, менеджер приглашает клиента прийти в офис и ознакомиться с вариантами отдыха более подробно.

Далее турист приходит в офис турфирмы, чтобы ознакомиться с туристическими предложениями более серьезно и основательно. Теперь он уже определился со своими желаниями и потребностями, и менеджер более подробно, рассказывает о программе тура, о развлечениях и возможных экскурсиях и других возможностях страны.

Следует упомянуть о возможных возражениях со стороны клиента. Их преодоление требует от сотрудников знаний основ психологии и особенностей покупательского поведения. Для преодоления возражений продавец также должен в совершенстве знать как продукты, которые он предлагает, так и аналогичные продукты конкурентов, иметь четкое представление об их сильных и слабых сторонах. Если клиент при представлении турпродукта точно определился со своими желаниями и различные возражения были успешно преодолены, то менеджер подводит клиента к завершению процесса продажи.

Далее менеджер приступает к официальному оформлению заявки клиента, заключению договора и сопутствующих документов. Если клиент выезжает за границу, прежде чем начать документальное оформление тура, сотрудник турфирмы выясняет есть ли у него загранпаспорт и виза. В случае отсутствия у клиента этих важных документов турфирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" за дополнительную плату берет на себя обязанность по их оформлению.

Бронирование осуществляется в день, когда турист вносит предоплату тура. Когда осуществлена предоплата, менеджер турфирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" заполняет заявку на бронирование на специальном бланке. В заявке указываются все реквизиты агентства, паспортные данные туриста, конкретное место его пребывания в посещаемой стране, название отеля с указанием количества звезд, категория номера, даты въезда и выезда из страны, а также напротив фамилии каждого туриста указывается стоимость тура и визы. Затем менеджер отправляет заявку туроператору. Менеджеры турфирмы выбранного туроператора в свою очередь связываются с принимающей стороной, чтобы убедиться в наличии запрашиваемых мест в отеле. Убедившись, сотрудники компании - туроператора посылают в агентство подтверждение о заказе тура с указанием фамилии куратора заявки.

После оформления всех необходимых документов, менеджер, предлагает клиенту информационные брошюры и приглашает воспользоваться услугами туристической фирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" вновь.

Туристическая фирма "МЕЛЬКИАДЭС" поддерживает в рабочем состоянии документально оформленную систему качества, которая будет обеспечивать соответствие оказываемой услуги установленным требованиям. Эта система включает в себя подготовку документально оформленных процедур управления качеством в соответствии с требованиями стандарта ISO 9000 и эффективное применение документированных процедур и инструкций системы качества. Соответствие системы качества установленным требованиям обеспечивается:

Наличием планов и руководства по качеству;

Определением и приобретением необходимого контрольно-измерительного и технологического оборудования, технологической оснастки, материальных ресурсов и подбором квалифицированных кадров для обеспечения требуемого качества услуг;

Определением приемлемых стандартов с точки зрения заложенных в них показателей и требований, включая требования, содержащие субъективный элемент (социологическая оценка удовлетворенности потребителя качеством услуги);

Обеспечением соответствия процессов проектирования, предоставления услуги и контроля требованиям документации;

Подготовкой отчетов по качеству.

Туристическая фирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" осуществляет внутренние проверки качества предоставляемых услуг. Результаты проверок оформляются документально и доводятся до сведения руководства, ответственного за проверенный участок работы. Руководство осуществляет своевременные корректирующие мероприятия и устраняет недостатки, выявленные в процессе проверки.

Внесение изменений производится при обнаружении ненадлежащего качества предоставляемой услуги, применении несоответствующего оборудования и документации, нарушении технологического процесса, условий и сроков предоставления услуги.

Для обеспечения качественного обслуживания клиентов турфирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" использует серию международных стандартов качества ISO-9000.

К основным услугам относится реализация туристических путевок, включающих в себя:

Размещение;

Питание;

Транспортные услуги.

Турфирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" сотрудничает с большим количеством туроператоров, занимающихся как внутренним, так и выездным туризмом. Для клиентов предоставляется возможность выбора из широкого спектра средств размещения: от малых гостиниц до пятизвездочных отелей с проживанием в номерах класса "люкс".

Существует несколько видов организации и форм подачи питания, из которых клиент может выбрать то, что отвечает его потребностям.

В зависимости от направления поездки клиенту предоставляется выбор из нескольких видов транспорта. Наиболее быстрым и комфортным средством передвижения является самолет, он также является и самым дорогостоящим. Также клиент может выбрать поезд или автобус, что сэкономит его денежные средства, но не время.

К дополнительным услугам относятся:

Оформление заграничного паспорта;

Оформление страхового полиса;

Продажа авиа и ж/д билетов;

Продажа туристических сим - карт "Гуд Лайн".

Турфирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" предлагает свои услуги по оформлению заграничных паспортов в фиксированные сроки. Стоимость оформления загранпаспорта за 10 рабочих дней составляет 4800 рублей. Стоимость вписания ребенка в загранпаспорт родителя - 2500 рублей.

Для оформления заграничного паспорта клиенту выдается бланк анкеты, который необходимо заполнить и заверить по месту работы или учебы. Затем принести в офис 2 экземпляра заполненных и заверенных анкет с печатью и с фотографией на углу и на обороте анкеты; внутренний паспорт нового образца, заграничный паспорт (старый), военный билет, 4 фото для загранпаспорта, трудовую книжку (для неработающих и для работающих в негосударственных структурах).

Для того, чтобы вписать несовершеннолетнего ребенка в ОЗП необходимо принести в офис следующие документы: 4 фотографии для загранпаспорта в светлой одежде, не цифровые (до 6 лет не надо); свидетельство о рождении; вкладыш о российском гражданстве; внутренний и заграничный паспорт родителя.

Также туристическая фирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" занимается оформлением страховых полисов.

Турфирма ""МЕЛЬКИАДЭС"" предлагает клиентам 2 вида страхования:

Универсальная комплексная программа страхования "В" при страховой сумме 15000 - 30000 евро;

Дополнительное страхование - от вынужденного отказа от поездки на сумму 500 euro, с дополнительной оплатой - 5 евро за человека.

Универсальная комплексная программа страхования "В" включает в себя:

Медицинские услуги при внезапном заболевании или травме (включая госпитализацию, услуги скорой помощи и лекарственное обеспечение);

Экстренную стоматологическую помощь на сумму до 500 евро;

Репатриацию застрахованного на Родину;

Транспортировку останков в случае смерти;

Визит третьего лица (например, одного из родителей) в экстренной ситуации. В связи со страховым случаем;

Риск расходов в пределах 300 евро, по компенсации убытков туроператора (турагента) в связи с невозможностью совершения поездки, по причине: заболевания (продолжительностью не менее 14 дней), госпитализации или смерти застрахованного.

К числу дополнительных услуг турфирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" относится продажа туристических сим - карт "Гуд Лайн". Туристическая сим - карта "Гуд Лайн" - это сим - карта, которая позволяет экономить деньги на телефонных разговорах за рубежом.

Компания "ГудЛайн" совместно с местными операторами сотовой связи, в таких странах, как Египет, Турция, Италия, Испания, Чехия, разработала туристические тарифные пакеты, специально для российских туристов.

С помощью этой сим - карты можно:

Совершать звонки во все страны мира (в том числе и в Россию) гораздо дешевле чем из таксофона, гостиничного номера или тем более сотового телефона с российской сим-картой;

Бесплатно или за символическую сумму принимать любые звонки из России и других стран;

Получать и отправлять sms-сообщения;

Оперативно контролировать состояние ваших средств на балансе и своевременно пополнять его.

Туристическая фирма "МЕЛЬКИАДЭС" предлагает сим-карту с тарифом "Весь мир - тариф 40". Эта сим - карта действует в 120 странах мира и имеет единый международный номер. К плюсам данного тарифа можно отнести отсутствие абонентской платы и простоту подключения (для этого следует просто вставить ее в телефон и активировать).

Приоритетными направлениями деятельности туристической фирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" являются туры в Финляндию и Швецию - зимой, и в Болгарию и Турцию - летом.

Анализ качества оказываемых услуг и культуры обслуживания

Офис турфирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" расположен в г. Лыткарино Московской области. Для клиентов, использующих муниципальный транспорт как средство передвижения, такое расположение офиса представляется весьма невыгодным. Большинство из них скорее предпочтет воспользоваться услугами другой туристической фирмы, находящейся в районе их проживания или недалеко от места работы, чем тратить свое личное время на поездку. Но для владельцев автомобилей, а также для людей, проживающих в Лыткарино или недалеко от него, это не составляет проблемы.

При входе в офис расположен информационный стенд, на котором можно увидеть копию свидетельства о государственной регистрации; копию лицензии на право осуществления туристской деятельности; копию сертификата соответствия; рекламные проспекты, каталоги и другие рекламные средства, разобранные по турам; вывеску с информацией о графике работы фирмы.

Предоставление качественной информации о возможностях отдыха является важным фактором, обеспечивающим высокий уровень обслуживания туристов. Менеджеры турфирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" всегда стараются найти индивидуальный подход к каждому клиенту, понять его и заинтересовать, соблюдают политику обслуживания по принципу "все для клиента".

В 2013 году 962 человека обратились в турфирму ""МЕЛЬКИАДЭС"", 291 из которых отказались от предоставления услуг. В 2014 году количество клиентов снизилось на 235, но вместе с тем значительным образом снизилось и количество отказов.

Проанализировав количество человек, обратившихся за консультацией в турфирму ""МЕЛЬКИАДЭС"" в 2013 и 2014 году, можно сделать следующие выводы: в 2012 году 962 человека обратились за услугами, в 2013 году их количество снизилось на 235, но вместе с тем снизилось и число отказавшихся от предоставления услуг на 122.

Коэффициент отказов представляет собой отношение суммы людей, отказавшихся от услуг фирмы, к сумме проданных туров.

За год коэффициент отказов снизился с 0,43 до 0,3, что свидетельствует о повышении качества обслуживания в туристической фирме ""МЕЛЬКИАДЭС"".

Для оценки эффективности работы турфирмы, а также качества предоставляемых услуг широко используется SWOT анализ.

SWOT анализ - это анализ сильных и слабых сторон организации, возможностей и угроз со стороны внешней окружающей среды.

Аббревиатура SWOT означает: Strengths - сильные стороны, Weakness - слабые стороны, Opportunities - возможности, Threats - угрозы. S" и "W" относятся к состоянию компании, а "O" и "T" к внешнему окружению организации.

По результатам этого анализа (в соответствии с таблицей 2.2) можно оценить, обладает ли компания внутренними силами и ресурсами, чтобы реализовать имеющиеся возможности и противостоять угрозам, и какие внутренние недостатки требуют скорейшего устранения.

Таблица 2.2 - SWOT - анализ турфирмы "МЕЛЬКИАДЭС"

Сильные стороны

Слабые стороны

Положительные отзывы о компании со стороны клиентов, Высокая квалификация персонала

Невыгодное расположение офиса фирмы, Узкий профиль работы турфирмы как туроператора, Низкая эффективность перехода на новые туры

Возможности

Угрозы

Выход на новые региональные рынки, Улучшение качества обслуживания, Налоговые льготы

Быстрое появление новых конкурентов

Таким образом, зная сильные и слабые стороны конкурентов, можно оценить их потенциал, цели, настоящую и будущую стратегии, что дает весомое преимущество в конкурентной борьбе.

Однако от угроз со стороны внешней среды не застрахована ни одна фирма, работающая в сфере туризма. Постоянное улучшение качества предоставляемых услуг и ведение правильной ценовой политики способствует процветанию компании. Также со стороны руководства турфирмы ""МЕЛЬКИАДЭС"" должны быть приняты все необходимые меры по устранению слабых сторон и появившихся угроз.

Анализ состояния и динамики основных фондов

Одним из факторов увеличения выручки от оказываемых турфирмой услуг является обеспеченность и эффективность использования основных средств организации. Рассмотрим наличие основных средств в ООО "МЕЛЬКИАДЭС", отраженных в таблицах 2.3, 2.4, 2.5.

Таблица 2.3 - Наличие, движение и структура основных средств за 2013 год (тыс. руб.)

Наименование основных средств

Наличие на начало периода, тыс. руб.

Поступило за отчетный период, тыс. руб.

Выбыло за отчетный период тыс. руб.

Наличие на конец периода тыс. руб.

Оборудование

205

27

-

232

Офисная мебель

85

15

-

100

ИТОГО

290

42

-

332

Таблица 2.4 - Наличие, движение и структура основных средств за 2014 год (тыс. руб.)

Наименование основных средств

Наличие на начало периода тыс. руб.

Поступило за отчетный период тыс. руб.

Выбыло за отчетный период тыс. руб.

Наличие на конец периода тыс. руб.

Оборудование

232

15

6

241

Офисная мебель

100

-

-

100

ИТОГО

332

15

6

341

К такому оборудованию относятся:

1) 7 персональных компьютеров (ПК) по цене 30 тыс. руб.;

7 шт. * 30 тыс. руб. = 210 тыс. руб.

2) многофункциональных устройства по цене 7 тыс. руб.

2 шт. * 7 тыс. руб. = 22 тыс. руб.

ИТОГО: 232 тыс. руб.

За 2014 год сумма основных средств возросла на 9 тыс. руб. за счет поступления нового оборудования.

Таблица 2.5 - Анализ эффективности использования основных фондов

Наименование показателя

2013 год

2014 год

Изменение

Фондоотдача основных средств (выручка/осн. произв. фонды)

28,6

29,1

0,5

Фондоемкость

0,03

0,03

0

В 2014 году в сравнении с 2013 заметно увеличение использования основных средств на 0,5 руб., при этом не наблюдается изменений фондоемкости. На каждый затраченный 1 рубль основных производственных фондов в 2014 году приходится 29,1 рубля выручки от реализации услуг. Чтобы получить 1 рубль выручки в 2014 году необходимо затратить 0,03 руб. основных фондов.

Анализ персонала и организации оплаты труда на ООО "МЕЛЬКИАДЭС"

Учет труда и заработной платы по праву занимает одно из центральных мест во всей системе учета на предприятии. Важнейшими его задачами являются: в установленные сроки производить расчеты с персоналом предприятия по оплате труда (начисление зарплаты и прочих выплат, сумм к удержанию и выдачи на руки), своевременно и правильно относить в себестоимость продукции (работ, услуг) суммы начисленной заработной платы и отчислений органам социального страхования, собирать и группировать показатели по труду и заработной плате для целей оперативного руководства и составления необходимой отчетности, а также расчетов с органами социального страхования, пенсионных фондов и фондами занятости. Учет труда и заработной платы должен обеспечить оперативный контроль за качеством и количеством труда, за использованием средств, включаемых в фонд заработной платы и выплаты социального характера. Рассмотрим данный учет, отраженный в таблицах 2.6 и 2.7.

Таблица 2.6 - Штатное расписание на 01.01.2013 год

№ п/п

Должность

Штат.

Ед.

Размер з/п за

месяц, тыс. руб.

Годовой ФОТ, тыс. руб.

1

2

3

4

5

1.

Директор

1

22

264

2.

Бухгалтер

1

14,7

176,4

3.

Менеджер по продажам туров за границу

3

39

468

4.

Менеджер по продажам внутренних туров

2

26

312

5.

Курьер

1

7

84

Всего

8

108,7

1304,4

Фонд оплаты труда за 2013 год из данных таблицы составит ФОТ=108,7*12=1304,4 тыс. руб.

Таблица 2.7 - Штатное расписание на 01.01.2014 год

Должность

Штат.

Ед.

Размер з/п за

месяц, тыс. руб.

Годовой ФОТ, тыс. руб.

Директор

1

23

276

Бухгалтер

1

15

180

Менеджер по продажам туров за границу

2

28

336

Менеджер по продажам внутренних туров

2

28

336

курьер

1

11

132

Всего

7

105

1260

Фонд оплаты труда за 2014 год из данных таблицы составит ФОТ=105*12=1260 тыс. руб.

Также проанализируем использование трудовых ресурсов ООО "МЕЛЬКИАДЭС" (Табл.2.8).

Таблица 2.8 - Анализ использования трудовых ресурсов

Показатель

Годы

Изменения

(+/-)

2013

2014

Среднегодовая численность рабочих (ЧР)

8

7

-1

Отработано дней одним рабочим за год (Д)

235

243

8

Отработано часов одним рабочим за год (Ч)

1880

1994

114

Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч

8

8

0

Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел. - ч

15040

13958

-1082

Из данных таблицы видно то, что фонд рабочего времени уменьшился на 1082 часов, что в свою очередь связано с уменьшением численности рабочих, хотя при таких условиях заметен рост отработанных часов одного рабочего за год на 114 ч, в сравнении с предыдущим годом.

Рассмотрим таблицу 2.9 для анализа фонда оплаты труда.

Таблица 2.9 - Данные для анализа фонда оплаты труда

Показатель

Ед. измер.

Усл.

обозн.

2013 год

2014 год

Среднесписочная численность работников

чел.

Ч

8

7

Количество отработанных дней одним рабочим в среднем за год

дни

Д

235

243

Средняя продолжительность рабочего дня

час

П

8

8

Среднечасовая заработная плата одного работника

руб.

З

80,8

89,2

В 2014 году наблюдается увеличение количества отработанных дней одним работником (+8 дней) и увеличения среднечасовой заработной платы одного работника на 8,4 рубля. Таким образом, заметно, что заработная плата выросла (с учетом инфляции и сравнения с оплатой труда на предприятиях, занимающихся аналогичной деятельностью), фонд оплаты труда большей частью снизился за счет уменьшения количества работников. Рассмотри движение персонала в ООО "МЕЛЬКИАДЭС" (табл.2.10).

Таблица 2.10 - Показатели движения персонала ООО "МЕЛЬКИАДЭС"

№ п/п

Показатель

2013 год

2014 год

1.

Численность персонала на начало года

8

8

2.

Приняты на работу

1

2

3.

3.1.

3.2

Выбыли, в том числе:

по собственному желанию;

за неспособность освоить новую работу

1

0

3

0

4.

Численность персонала на конец года

8

7

5.

Коэффициент текучести кадров (ст3/ст.1)

0,13

0,37

6.

Коэффициент постоянства кадров ( (ст1-ст3) /ст1)

0,86

0,63

Из данной таблицы 2.10 видно, что коэффициент текучести кадров увеличился на 0,24, при этом коэффициент постоянства кадров уменьшился на 0,23, следовательно, необходимо организовать процесс подбора и отбора кандидатов более тщательно, при этом лучше мотивируя сотрудников для выполнения работы.

Рассмотрим факторный анализ динамики объема реализации услуг (табл.2.11)

Таблица 2.11 - Факторный анализ динамики объема реализации услуг

Показатель

2013 год

2014 год

Отклонение

+, -

%

1. Общий объем услуг, тыс. руб.

9515

9937

422

104,4

2. Среднесписочная численность работающих, чел.

8

7

-1

87,5

3. Отработано всеми работающими:

3.1 Человеко-дней (ЧРхД)

1880

1701

-179

90,5

3.2 Человеко-часов (ЧРхДхП)

15040

13608

-1432

90,5

4. Среднее число дней, отработанное одним работающим

235

243

8

103,4

5. Продолжительность рабочего дня в часах

8

8

0

100

6. Выработка одного работающего в тыс. руб:

6.1 Среднегодовая (ВП/ЧР)

1189,4

1419,6

230,2

119,4

6.2 Среднедневная (ВП/ЧД)

5,1

5,8

0,7

113,7

6.3 Среднечасовая (ВП/ЧЧ)

0,6

0,7

0,1

116,7

Из таблицы 2.11 следует, что объем оказываемых услуг увеличился на 422 тыс. руб. Такие показатели, как отработанные всеми работниками человеко-дни, человеко-часы во втором периоде уменьшились на 9,5%, что в стоимостном выражении составляет уменьшение на 179 чел. /дней и 1432 чел. /час. Среднее число дней, отработанное одним работником увеличилось на 3,4%.

Анализ использования оборотных средств предприятия

Проанализируем наличие и структуру оборотных средств туристской фирмы "МЕЛЬКИАДЭС" на период с 2013 по 2014 год (табл.2.12).

Таблица 2.12 - Наличие и структура оборотных средств за 2013-2014 гг.

Вид оборотных средств

Наличие на начало периода

Наличие на конец периода

тыс. руб

%

тыс. руб

%

+/-

%

2013 год

Денежные средства

3230

93,5

3506

93,4

276

108,5

Дебиторская задолженность

24

0,7

28

0,8

4

116,7

Прочие

202

5,8

217

5,8

15

107,4

Общая сумма оборотных активов

3456

100

3751

100

295

108,5

2014 год

Денежные средства

3506

93,4

3728

94,1

222

106,3

Дебиторская задолженность

28

0,8

36

0,9

8

128,5

Прочие

217

5,8

198

5

-19

91,2

Общая сумма оборотных активов

3751

100

3962

100

211

105,6

Проанализировав наличие оборотных активов за 2013-2014 годы можно сделать следующие выводы. В 2014 году сумма оборотных средств увеличилась на 5,6%, что составляет 211 тыс. руб. Также в 2014 году увеличилась дебиторская задолженность на 28,5% и прочие средства уменьшились на 8,8%. Из данных таблицы видно, что в 2013 году наибольший удельный вес в оборотных средствах занимают денежные средства. На их долю на конец периода приходится 93,4% общей суммы оборотных средств. В 2014 году наибольший удельный вес в оборотных активах занимают также денежные средства. Их доля составляет 94,1%.

В целом, сумма оборотных средств в организации за 2013-2014 гг. увеличилась, следовательно, деятельность турфирмы ООО "МЕЛЬКИАДЭС" стабильна и достаточно обеспечена денежными и материальными ресурсами.

В 2013 году денежных средств было получено на 276 тыс. руб. больше, чем израсходовано. Остаток на конец периода составил 3506 тыс. руб. В 2014 году денежных средств было получено на 222 тыс. руб. больше, чем израсходовано. Остаток на конец отчетного периода составил 3728 тыс. руб. Положительные значения сумм остатков денежных средств на конец каждого из периодов показывают, что денежные средства на предприятии используются эффективно (табл. 2.13).

Таблица 2.13 - Показатели эффективности использования материальных ресурсов

Показатель

2013г.

2014г.

Изменение

Материалоотдача (время/материалы)

1,7

1,6

0,1

Материалоемкость

0,6

0,6

0

Материальные затраты в 2014 году по сравнению с 2013 годом выросли на малую долю, что незначительно повлияло на выручку.

Анализ показателей доходов и расходов, себестоимости, прибыли и рентабельности предприятия

Рассмотрим основные затраты, включенные в себестоимость услуг турагентства ООО "МЕЛЬКИАДЭС" (табл. 2.14).

Таблица 2.14 - Структура затрат на производство туруслуг

п/п

Статья затрат

2013 год

2014 год

Изменения

1

2

3

4

5

6

7

8

Тыс. руб.

%

Тыс. руб

%

+/-

%

1.

Аренда помещения

320

7,2

336

7,3

40

105

2.

Услуги связи

144

3,2

150

3,3

6

104,2

3.

Затраты на коммунальные платежи

27

0,6

28

0,6

1

103,7

4.

заработная плата персонала

1304,4

29,4

1260

27,4

-44

96,6

5.

Затраты на рекламу

359

8,1

398

8,7

39

104,5

6.

Представительские расходы

125

2,8

127

2,8

2

101,6

Итого постоянных затрат

2279,4

51,3

2299

50,1

19,6

100,9

7.

Оплата счетов гостиницы

745

16,8

763

16,6

18

102,4

8.

Оплата питания

364

8,2

379

8,2

15

104

9.

Оплата счетов транспорта

452

10,2

495,6

10,8

43,6

109,6

10.

Затраты на экскурсионное. обслуживание

587

13,2

645

14

58

109,9

11.

Затраты на канц. товары

12

0,3

13

0,3

1

108,3

Итого переменных затрат

2160

48,7

2295,6

49,9

135,6

106,3

Полная себестоимость турпродукта

4439,4

100

4594,6

100

155,2

103,5

Произведенные расчеты показывают, что затраты в 2014 году выше, чем в 2013 году на 3,7% (165,6 тыс. руб.). При этом сумма постоянных затрат увеличились на 1,3% (30 тыс. руб.), а переменных на 6,3% (135,6 тыс. руб.).

Наибольший удельный вес в постоянных затратах как в 2013 так и в 2014 годах составляют: оплата труда (29,4; 27,4%), оплата счетов гостиницы (16,8%; 16,6%) и затраты на экскурсионное обслуживание (13,2%; 14%).

Рассмотрим показатели финансово-экономической деятельности, отраженные в таблице 2.15.

Таблица 2.15 - Основные показатели финансово-экономической деятельности ООО "МЕЛЬКИАДЭС" за 2013-2014 гг.

Наименование

показателя

Ед.

измерения

Величина

показателей

Абсолютное отклонение

(+/-)

Темп роста,

2014 г. по отношению к 2013 г., %

2013 г.

2014 г.

Объём реализации услуг

тыс. руб.

9515

9937

422

104,4

Среднесписочная численность сотрудников

чел.

8

7

-1

87,5

Производительность труда 1-го сотрудника

тыс. руб.

1189,4

1419,6

230,2

119,4

Общий годовой фонд заработной платы

тыс. руб.

1304,4

1260

-44

96,6

Среднегодовая заработная плата 1-го занятого

тыс. руб.

163,1

180

16,9

110,4

Себестоимость

тыс. руб.

4439,4

4594,6

155,2

103,5

Затраты на 1 руб. реализации

руб.

0,47

0,46

- 0,01

97,9

Прибыль от реализации услуг

тыс. руб.

5075,6

5342,4

266,8

105,3

Рентабельность деятельности

%

114,3

116,3

2

-

Рентабельность продаж

%

53,3

53,8

0,5

-

По данным таблицы 2.15 можно сделать вывод о том, что показатель рентабельности производства увеличился, следовательно, увеличилась и сумма прибыли с каждого рубля, затраченного на реализацию услуг. Рентабельность продаж возросла незначительно на 0,5%, что значит то, что эффективность коммерческой деятельности предприятия увеличилась незначительно.

Наблюдается увеличение выручки на 4,4%, увеличение затрат на 3,5%. Чистая прибыль увеличилась незначительно на 5,3%. Заметна тенденция к снижению темпа роста выручки и увеличение себестоимости, что в будущем может привести к снижению прибыли.

2.3 Анализ кадровой политики и кадрового планирования предприятия

Общество во взаимоотношениях со своими работниками:

· Строго соблюдает нормы действующего трудового законодательства;

· Самостоятельно устанавливает формы, системы и размеры оплаты труда работников, а также другие виды их доходов;

· Обеспечивает своим работникам безопасные условия труда и несет ответственность в установленном законодательством порядке, за ущерб, причиненный их здоровью и трудоспособности;

· Устанавливает для своих работников сверх предусмотренных законодательством дополнительные отпуска и иные льготы.

Среднесписочная численность работников за 2013 и 2014 гг.8 чел. и 7 чел. соответственно. Средняя заработная плата в 2014 г. - 15236,5 руб.

Деятельность работников, занятых комплектованием и учетом кадров, регламентируется должностными инструкциями, разработанными в соответствии с Тарифно-квалификационными требованиями по общеотраслевым должностям служащих (приказ Минтруда РФ от 6 июня 1996 г. №320 и утверждено директором ООО "Мелькиадэс".)

Рыночная экономика ставит ряд принципиальных задач, важнейшей из которых является максимально эффективное использование кадрового потенциала. Для того чтобы этого достигнуть, нужна четко разработанная кадровая политика туристического агентства "Мелькиадэс".

Назначение кадровой политики - своевременно формулировать цели в соответствии со стратегией развития организации, ставить проблемы и задачи, находить способы и организовывать достижение целей. Для достижения поставленных целей особенно важно обеспечить требуемое организации производственное поведение каждого из ее сотрудников.

Как и стратегия развития организации в целом, кадровая политика туристического агентства "Мелькиадэс" разрабатывается с учетом внутренних ресурсов и традиций организации и возможностей, предоставляемых внешней средой. Кадровая политика является частью политики туристического агентства и должна полностью соответствовать концепции ее развития.

Кадровая политика туристического агентства "Мелькиадэс" - генеральное направление кадровой работы, совокупность принципов, методов, форм, организационного механизма по выработке целей и задач, направленных на сохранение, укрепление и развитие кадрового потенциала, на создание квалифицированного и высокопроизводительного сплоченного коллектива, способного своевременно реагировать на постоянно меняющиеся требования рынка с учетом стратегии развития туристического агентства.

К основным звеньям кадровой работы относятся:

1. Прогнозирование и планирование кадрового обеспечения;

2. Разработка кадрограмм, профессиограмм;

3. Подбор, прием и расстановка кадров;

4. Учет, контроль и анализ движения кадров;

5. Формы и методы работы с резервом кадров;

6. Организация системы непрерывного обучения кадров;

7. Работа по оценке деятельности кадров;

8. Правовая защищенность кадров;

9. Социально-экономическое обеспечение кадров;

10. Создание условий эффективной деятельности кадров.

Главной целью службы управления персоналом является обеспечение организации кадрами, их эффективное использование, профессиональное и социальное развитие, причем кадрами, способными эффективно решать задачи туристического агентства "Мелькиадэс" в условиях мирового экономического кризиса.

Нормативно - правовые акты на основе которых осуществляется деятельность кадровой службы агентства:

· Трудовой кодекс РФ;

· Учредительные документы (устав и договор);

· Структура и штатная численность;

· Штатное расписание;

· Правила внутреннего трудового распорядка;

· Положение о кадровой службе;

· Должностные инструкции работников.

Деятельность работников ООО "Мелькиадэс" регламентируется должностной инструкцией, устанавливающей задачи, функции, права, обязанности и ответственность должностных лиц.

Целями разработки должностной инструкции являются:

· Создание организационно-правовой основы служебной деятельности сотрудников;

· Повышение ответственности сотрудника за результаты его деятельности, осуществляемой на основании трудового договора (контракта);

· Обеспечение объективности при аттестации сотрудника, его поощрении и при наложении на него дисциплинарного взыскания.

Должностная инструкция в ООО "Мелькиадэс" составлена по каждой штатной должности, носит обезличенный характер и объявляться сотруднику под расписку при заключении контракта, в том числе при перемещении на другую должность, а также при временном исполнении обязанностей по должности.

Приказы по личному составу являются основными документами, определяющими служебное положение работников, и служат основанием для внесения соответствующих записей в их учетные документы. В ООО "Мелькиадэс" приказами по личному составу оформляется прием на работу или назначение на должность, перемещение по службе, освобождение от должности или увольнение, исключение из списков по личному составу, оформление отпуска, объявление поощрений или взысканий. Приказ по личному составу объявляется заинтересованному работнику под расписку.

Также в туристическом агентстве разработана инструкция, которая определяет порядок оформления при приеме на работу, переводе, увольнении и учете работников, а также порядок издания, учета и рассылки приказов по личному составу.

Отдел кадров готовит проекты приказов, только по личному составу. Для внесения необходимых данных в учетные документы и личные дела работников выписки из приказов по основной деятельности представляются в отдел кадров канцелярией.

Прием на работу производится руководителем, который наделен правом найма на работу. Трудовой договор заключается в письменной форме.

При заключении трудового договора может устанавливаться и испытательный срок, продолжительность которого не может превышать трех месяцев, а в отдельных случаях по согласованию с соответствующими выборными комитетами, профсоюза - шести месяцев.

Общий порядок предусматривает ознакомление работника с правилами внутреннего распорядка, коллективным договором, правилами охраны труда и другими необходимыми сведениями и обязанностями. Регламент "Порядок приема персонала в агентство" представлен в таблице 2.16.

Вопросы оплаты, условий труда и отдыха, пенсионного обеспечения, медицинского обслуживания и т.д., являющиеся общими для всех категорий работников агентства, отражаются и регулируются условиями трудового договора, заключенного между администрацией и трудовым коллективом.

Таблица 2.16 - Регламент "Порядок приема персонала в агентство"

Мероприятия

Срок

Документы

Объявление о наличии вакантных мест (газеты, радио, телевидение)

За 1 месяц до освобождения рабочего места или сведения новой штатной единицы

Рекламные объявления, штатное расписание, расчет потребности в кадрах

Предоставление документов на кадровую комиссию

За 3 дня до заседания

Личное заявление, листок по учету кадров, документ об образовании, рекомендательное письмо

Собеседование

В день проведения собеседования

Протокол заседания кадровой комиссии, личные дела сотрудников, отчет о проведении собеседования

Оценка работников, прошедших кадровую комиссию (собеседование)

В течение недели со дня проведения кадровой комиссии

Оценка работника: психологический портрет, медицинская справка, тесты на профессиональную пригодность

Оформление документов, необходимых для приема на работу

В день приема на работу

Приказ о приеме на временную работу (с испытательным сроком), трудовая книжка, контракт, должностная инструкция

Получение рабочего места и изучение внутренних документов предприятия

В течение недели после приема на работу

Договор о материальной ответственности, документы для служебного пользования, акт приемки-передачи рабочего места

Прием на работу с испытательным сроком

Проведение испытательного срока (от двух недель до шести месяцев)

Приказ о приеме на работу с испытательным сроком

Личная карточка (форма Т-2) в ООО "Мелькиадэс" заводится после подписания приказа по личному составу на работников, принятых на постоянную или временную работу. Ее заполняет работник отдела кадров организации в одном экземпляре на основании представленных документов: паспорта (или свидетельства о рождении), трудовой книжки, военного билета, документов, подтверждающих образование, квалификацию. Унифицированная форма личной карточки состоит из следующих разделов:

· Общие сведения;

· Сведения о воинском учете;

· Назначения и перемещения;

· Отпуска;

· Дополнительные сведения;

· Дата и причина увольнения.

Организация работы ООО "Мелькиадэс", взаимные обязанности работников и администрации, предоставление отпусков, командирование сотрудников, внутри объектный режим и другие вопросы отражаются в правилах внутреннего трудового распорядка.

Проведем анализ эффективности использования трудовых ресурсов.

Первичная информация для анализа состава и структуры персонала собиралась из личных дел сотрудников. Данные представим в таблице 2.17.

Сравнив изменения, произошедшие в структуре персонала по уровню образования за анализируемый период (2013-2014) можно отметить: доля работников, имеющих высшее образование, увеличилась за отчетный период на 8,9 %; доля работников, получивших неполное высшее образование, также увеличилась на 1,8 %; имеющих специальное образование уменьшилась на 14,4%.

Таблица 2.17 - Структура персонала по уровню образования

Показатели

2013 г.

Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

2014 г.

Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

Работники с высшим образованием

5

62,5

5

71,4

Работники со средним образованием

2

25

1

14,3

Работники с неполным высшим

1

12,5

1

14,3

Итого

8

100

7

100

Наибольшую долю в структуре персонала занимают работники, имеющие высшее образование 62,5 % в 2013 г., 71,4 % в 2014 г; работники, получившие среднее образование составляют 25 % и 14,3 % соответственно в 2013 и 2014 гг.; наименьший удельный вес в структуре занимают работники с неполным высшим образованием, они составляют 12,5 % и 14,3 % соответственно.

Все вышесказанное говорит о повышении общего образовательного уровня работников турагентства.

Для наглядного ознакомления структура персонала по уровню образования представлена в Приложении Б.

При проведении сравнительного анализа женщин и мужчин среди работающих, было выявлено следующее:

· количество работающих женщин на 1 января 2014 года составило 57,14 % от общего количества работников и мужчин 42,86 %;

· за 2014 год численность женщин и мужчин в процентном соотношении изменилась не значительно.

Соотношение количества женщин и мужчин в организации объясняется, прежде всего, видом деятельности организации (табл.2.18).

Таблица 2.18 - Сравнительный анализ женщин и мужчин среди работающих

Показатели

2013 г. Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

2014 г. Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

Количество мужчин

3

37,5

3

42,86

Количество женщин

5

62,5

4

57,14

Итого

8

100

7

100

Наглядно сравнительный анализ женщин и мужчин представлен в Приложении В. Анализ персонала по возрастной характеристике ООО "Мелькиадэс" дал нам следующие данные (табл.2.19).

Таблица 2.19 - Анализ персонала по возрастной характеристике

Возраст

2013 г.

Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

2014 г.

Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

от 20 до 30

1

12,5

1

14,29

от 30 до 40

4

50

4

57,14

от 40 до 50

2

25

1

14,29

от 50 до 60

1

12,5

1

14,29

Итого

8

100

7

100

Из таблицы 2.19 видно, что в агентстве очень мало молодого персонала. Так количество работников до 30 лет в 2013 г. составляло 1 чел., или 12,5 % от общего количества и 1 чел. в 2014 г., или 14,29 %. Основную долю как в 2013 г., так и 2014 г. составляют работники среднего возраста: (см. Приложение Г). Из данного анализа можно сделать вывод, что организация очень мало уделяет внимание привлечению молодых специалистов, что говорит о неблагоприятном положении на фирме.

Для проведения анализа использования кадрового потенциала использовались показатели комплексной оценки работников, полученные в результате проведения аттестации (табл. 2.20).

Целью проведения анализа было выявление соответствия/несоответствия фактического уровня трудового потенциала необходимому и степень использования трудового потенциала.

Таблица 2.20 - Структура работников агентства по оценке уровня квалификации) за 2013-2014 гг.

Соответствие ТД

2013 г.

Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

2014 г.

Кол-во чел.

Доля в общем кол-ве %

Соответствует ТД

4

50

4

57,14

Превышает ТД

3

37,5

2

28,57

Не соответствует ТД

1

12,5

1

14,29

Итого

8

100

7

100

Из таблицы 2.20 видно, что наибольшую долю в 2013-2014 гг. составляют работники, уровень квалификации которых отвечает требованиям занимаемой ими должности (50 % и 57,14 % соответственно). Следующую категорию 37,5 % в 2013 г. и 28,57 % в 2014 г. - составляют работники с уровнем квалификации, несколько превышающим должностные требования. Есть работники, чей уровень квалификации недостаточен для выполнения должностных обязанностей 12,5 % в 2013 г. и 14,29 % в 2014 г (см. Приложение Д).

Проанализировав ситуацию движения кадров в организации, можно сказать, что суть анализа на этом этапе характеризуется изменчивостью количественных и качественных свойств рабочей силы. При этом мы использовали следующие показатели:

1. Коэффициент оборота по выбытию (Квыб):

Квыб = Чув / ССЧ (1)

где Чув - численность уволенных в анализируемом периоде;

ССЧ - среднесписочная численность персонала в анализируемом периоде.

2. Коэффициент оборота по приему кадров (Кпр):

Кпр = Чпр / ССЧ (2)

где

Чпр - численность принятых на работу в анализируемом периоде.

Высокий уровень коэффициентов оборота по приему и выбытию кадров свидетельствует о больших затратах на подбор и отбор персонала, которые осуществляются нерационально.

1. Коэффициент текучести кадров (Ктек):

Ктек = (Чсж + Чнтд) / ССЧ (3)

где Чсж - численность работников, уволившихся в анализируемом периоде по собственному желанию, чел; Чнтд - численность работников, уволенных в анализируемом периоде за нарушение трудовой дисциплины, чел. Текучесть кадров выражает движение персонала, обусловленное неудовлетворенностью условиями труда, заработной платой, мотивацией.

2. Коэффициент постоянства кадрового состава (Кпост):

Кпост = Чрг / ССЧ (4)

где Чрг - численность работников, состоящих в штате в течение всего анализируемого периода, чел.

Коэффициент постоянства состава показывает уровень изменения состава работников предприятия в течение анализируемого периода.

Анализ движения кадров в турагентстве ООО "Мелькиадэс", представлен в таблице 2.21.

Коэффициент оборота по приему в 2014 г. выше коэффициента оборота по выбытию (0,35 и 0,2 соответственно), что говорит о дополнительном приеме работников. Текучесть кадров увеличилась с 0,18 до 0,2.

Коэффициент постоянства кадрового состава изменился незначительно: 0,94 в 2013 г. и 0,95 в 2014 г.

Таблица 2.21 - Анализ движения кадров в ООО "Мелькиадэс"

Показатели

2013 г.

2014 г.

Среднесписочная численность (ССЧ), чел

8

7

Количество уволенных (Чув), чел

2

1

Количество принятых (Чприн), чел

2

1

Количество уволенных по собственному желанию (Чсж), чел

1

0

Количество уволенных за нарушение дисциплины (Чнтд), чел

1

1

Количество работников состоящих в штате в течение всего анализируемого периода (Чрг), чел

7

6

Коэффициент оборота по выбытию (Квыб)

0,25

0,14

Коэффициент оборота по приему кадров (Кпр)

0,25

0,14

Показатели

2013 г.

2014 г.

Коэффициент текучести кадров (Ктек)

0,25

0,14

Коэффициент постоянства кадрового состава (Кпост)

0,86

0,86

Расчет экономических последствий текучести кадров для турагентства "Мелькиадэс"

1) Количественная оценка влияния текучести кадров на величину потерь рабочего времени в анализируемом периоде (человеко-дней) (Тр. тек) определяется по следующей формуле:

Тр. тек = (Чс. ж. + Чнтд) *ФРВтек. ув. *0,5 (5)

где ФРВтек. ув. - потери рабочего времени на одно увольнение, т.е. время, в течение которого рабочее место остается незанятым, дн.;

0,5 - коэффициент, показывающий равномерность осуществления мероприятий в течение года.

Таким образом, в 2014 году величина потерь рабочего времени по причине текучести составила: Тр. тек = (0+1) *30*0,5=15 (чел. - дн.).


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.